【正文】 五、 流程文件、表單 ： 《禮品領(lǐng)用單》《禮品退還單》 《報(bào)、結(jié)帳單》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 禮品領(lǐng)用數(shù)量、費(fèi)用控制不到位七、 流程控制點(diǎn) ： 部門領(lǐng)導(dǎo)審批控制目的：控制禮品領(lǐng)用費(fèi)用，節(jié)約成本控制手段：部門領(lǐng)導(dǎo)審批禮品的領(lǐng)用申請(qǐng)控制依據(jù)： 禮品領(lǐng)用原則審計(jì)監(jiān)察部流程 ：內(nèi)部審計(jì)流程合同評(píng)審流程訴訟處理流程內(nèi)部審計(jì)流程直接負(fù)責(zé)人：審計(jì)監(jiān)察部總經(jīng)理辦公會(huì) 審計(jì)監(jiān)察部 被審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)通知書做好實(shí)施前準(zhǔn)備工作是否有異議根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)要求、公司審計(jì)任務(wù)、領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)事項(xiàng)制定年度（專項(xiàng)）審計(jì)計(jì)劃年度（專項(xiàng)）審計(jì)計(jì)劃總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)審計(jì)工作提出要求編制審計(jì)項(xiàng)目方案審計(jì)方案提供資料資料 明確審計(jì)任務(wù)和審計(jì)事項(xiàng)的分工，完成實(shí)施前的其他準(zhǔn)備事項(xiàng) ；編寫審計(jì)通知書報(bào)總經(jīng)理審批審計(jì)通知書實(shí)施審計(jì)提出書面意見書面意見 核實(shí)、修改審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告是否實(shí)施后續(xù)審計(jì)審計(jì)工作底稿審計(jì)報(bào)告審批審批后續(xù)審計(jì)報(bào)告按照審計(jì)報(bào)告整改1撰寫后續(xù)審計(jì)報(bào)告1存檔存檔特殊審計(jì)事項(xiàng)可以現(xiàn)場實(shí)施審計(jì)總經(jīng)理審批下達(dá)審計(jì)通知書審計(jì)通知書流程說明流程名稱： 內(nèi)部審計(jì)流程 流程編號(hào)： LSSJJC001 一、 流程目的 ： 明確從制定年度審計(jì)計(jì)劃、編制審計(jì)項(xiàng)目方案到審計(jì)實(shí)施、后續(xù)審計(jì)的整個(gè)流程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范制定年度審計(jì)計(jì)劃、編制審計(jì)項(xiàng)目方案、實(shí)施審計(jì)、后續(xù)審計(jì)的整個(gè)過程 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：審計(jì)監(jiān)察部；間接負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理、總經(jīng)理辦公會(huì)、被審計(jì)部門 四、 流程描述 ：? 總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)審計(jì)工作提出要求；? 審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)要求、公司審計(jì)任務(wù)、領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)事項(xiàng)制定年度（專項(xiàng)）審計(jì)計(jì)劃；? 審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后的審計(jì)計(jì)劃編制審計(jì)項(xiàng)目方案，被審計(jì)部門需提供相關(guān)資料；? 審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)審計(jì)方案明確審計(jì)任務(wù)和審計(jì)事項(xiàng)的分工，完成實(shí)施前的其他準(zhǔn)備事項(xiàng)并編寫審計(jì)通知報(bào)送總經(jīng)理審批；? 審計(jì)監(jiān)察部下達(dá)由總經(jīng)理審批通過后的審計(jì)通知書，被審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)通知書做好實(shí)施前的準(zhǔn)備工作（特殊的審計(jì)事項(xiàng)可以現(xiàn)場實(shí)施審計(jì)，被審計(jì)部門沒有準(zhǔn)備時(shí)間）；? 審計(jì)監(jiān)察部開始實(shí)施審計(jì)，形成審計(jì)工作底稿，編寫審計(jì)報(bào)告；? 被審計(jì)部門對(duì)審計(jì)報(bào)告有異議應(yīng)提出書面意見；審計(jì)監(jiān)察部進(jìn)行核實(shí)，如果需要?jiǎng)t修改審計(jì)報(bào)告；? 審計(jì)監(jiān)察部將審計(jì)報(bào)告報(bào)總經(jīng)理審批；? 審計(jì)監(jiān)察部將審計(jì)報(bào)告和審計(jì)工作底稿存檔，實(shí)施后續(xù)審計(jì)；? 被審計(jì)部門按審計(jì)報(bào)告整改；? 審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)撰寫后續(xù)審計(jì)報(bào)告并存檔 。五、 流程文件、表單 ： 《傳真或電話記錄表》《客情登記表》 《禮品領(lǐng)用單》 《餐費(fèi)單》 《月接待記錄匯總表》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 接待客人服務(wù)質(zhì)量達(dá)不到預(yù)期的效果七、 流程控制點(diǎn) ： 各項(xiàng)接待準(zhǔn)備工作控制目的：提高接待客人的服務(wù)質(zhì)量，更好地樹立公司對(duì)外形象控制手段：外聯(lián)部組織，各相關(guān)部門配合做好各項(xiàng)接待準(zhǔn)備工作控制依據(jù)： 接待管理制度接待流程（其他景點(diǎn)）直接負(fù)責(zé)人：外聯(lián)部相關(guān)單位 外聯(lián)部 行政部發(fā)傳真或打電話聯(lián)系外聯(lián)部傳真陪同客人游覽做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，通知車輛在辦公樓等候財(cái)務(wù)管理部傳真或電話記錄游覽結(jié)束后及時(shí)做好客情記錄表按月做好接待費(fèi)用報(bào)、結(jié)帳工作報(bào)、結(jié)帳單相關(guān)記錄存檔 客情記錄表出車管理流程迎接客人部長批準(zhǔn)后，填寫客情登記表客情登記表如期到訪費(fèi)用結(jié)算 接到接待通知后，向部長匯報(bào)、請(qǐng)示流程說明流程名稱： 接待流程（其他景點(diǎn)） 流程編號(hào)： LSWL002 一、 流程目的 ： 明確從客人在其他景點(diǎn)游覽的準(zhǔn)備工作到客人游覽結(jié)束的整個(gè)過程二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司客人的接待工作三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：外聯(lián)部；間接負(fù)責(zé)人：行政部、財(cái)務(wù)管理部四、 流程描述 ：? 各相關(guān)單位發(fā)傳真或打電話聯(lián)系外聯(lián)部，告知客人來訪時(shí)間、來訪人數(shù)等信息；? 外聯(lián)部接待主管根據(jù)傳真或電話記錄客情，并向部長匯報(bào)、請(qǐng)示；? 部長批準(zhǔn)后，填寫客情登記表；? 外聯(lián)部做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，通知行政部準(zhǔn)備車輛在辦公樓等候，做好迎接工作；? 客人如期來訪；? 外聯(lián)部做好迎接工作；? 外聯(lián)部陪客人到其他景區(qū)游覽；? 游覽結(jié)束后，接待主管及時(shí)做好客情記錄，并向部長匯報(bào)；? 外聯(lián)部與財(cái)務(wù)管理部按月做好接待費(fèi)用報(bào)、結(jié)帳工作，并將相關(guān)記錄表歸檔。 五、 流程文件、表單 ：《 制度、流程 》 《 制度、流程草案 》 《 制度、流程調(diào)整說明 》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 新制度、流程的制定不規(guī)范，制度、流程的調(diào)整不及時(shí)，不能滿足公司的實(shí)際工作需要16) 七、 流程控制點(diǎn) 1： 新制度、流程的審核、審批 控制目的：確保新制度、流程的制定符合規(guī)范，滿足 公司的實(shí)際工作需要控制手段：企業(yè)管理部會(huì)同相關(guān)部門廣泛征求意見，分管領(lǐng)導(dǎo)、制度建設(shè)委員會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)審核、審議控制依據(jù)：流程、制度管理辦法 流程控制點(diǎn) 2： 制度、流程調(diào)整的審議、評(píng)定 控制目的：確保制度、流程的調(diào)整符合規(guī)范，滿足 公司的實(shí)際工作需要控制手段：企業(yè)管理部會(huì)同相關(guān)部門不定期對(duì)制度、流程進(jìn)行梳理，廣泛調(diào)研、總結(jié)分析，制度建設(shè)委員會(huì)評(píng)定、審議，總經(jīng)理辦公會(huì)審議16) 控制依據(jù)：流程、制度管理辦法計(jì)算機(jī)等 IT設(shè)備采購申請(qǐng)、驗(yàn)收、登記流程 直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部需求部門 財(cái)務(wù)管理部提出需求，填寫設(shè)備申請(qǐng)表是否內(nèi)部調(diào)劑領(lǐng)用是公司領(lǐng)導(dǎo)明確設(shè)備的詳細(xì)配置，填寫設(shè)備采購單否內(nèi)部調(diào)劑設(shè)備采購單購置、驗(yàn)收，填寫設(shè)備驗(yàn)收單1領(lǐng)用行政部1登記，填寫計(jì)算機(jī)配置清單分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批設(shè)備 申請(qǐng)表是否1信息中心進(jìn)行技術(shù)驗(yàn)收、調(diào)試1與供應(yīng)商交涉計(jì)算機(jī)配置清單設(shè)備申請(qǐng)表、設(shè)備驗(yàn)收單部長簽字確認(rèn) 部長簽字確認(rèn)企業(yè)管理部部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)預(yù)算審核驗(yàn)收是否合格設(shè)備申請(qǐng)表、設(shè)備驗(yàn)收單基建辦審核1登記流程說明流程名稱： 計(jì)算機(jī)等 IT設(shè)備采購申請(qǐng)、驗(yàn)收、登記流程 流程編號(hào)： LSQYGL003 一、 流程目的 ： 明確 IT設(shè)備的購置、驗(yàn)收、登記的整個(gè)過程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范 IT設(shè)備購置、驗(yàn)收、登記管理工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部；間接負(fù)責(zé)人： 行政部、財(cái)務(wù)管理部、基建辦、需求部門、公司領(lǐng)導(dǎo) 四、 流程描述 ：? 需求部門根據(jù)實(shí)際需求提出 IT設(shè)備購置申請(qǐng)并填寫 IT設(shè)備申請(qǐng)表；? 部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn) IT設(shè)備購置申請(qǐng)；? 財(cái)務(wù)管理部對(duì) IT設(shè)備的購置申請(qǐng)進(jìn)行預(yù)算審核；? 達(dá)到固定資產(chǎn)要求的設(shè)備需由基建辦審核，分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理進(jìn)行審批；? 審核審批通過后由企業(yè)管理部信息中心會(huì)同基建辦進(jìn)行判斷是否能夠內(nèi)部調(diào)劑； ? 對(duì)于能夠內(nèi)部調(diào)劑的由基建辦進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑，需求部門辦理調(diào)劑后的領(lǐng)用手續(xù)； ? 對(duì)于不能內(nèi)部調(diào)劑的由企業(yè)管理部信息中心開出設(shè)備的具體名稱、型號(hào)等詳細(xì)配置內(nèi)容，并填寫 IT設(shè)備申請(qǐng)表； ? 企業(yè)管理部部長在 IT設(shè)備申請(qǐng)表上確認(rèn)簽字； ? 行政部部長在 IT設(shè)備申請(qǐng)表上確認(rèn)簽字后交采購人員；? 采購人員按照公司采購相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購，在采購?fù)戤叢⒔?jīng)采購人員驗(yàn)收（以不需要試運(yùn)行及拆開設(shè)備的驗(yàn)收為主）確認(rèn)之后，填寫 IT設(shè)備驗(yàn)收單相關(guān)項(xiàng)目（設(shè)備名稱、日期、供應(yīng)商、取得金額、質(zhì)保期限、質(zhì)保方式、采購人員）后提交由信息中心； ? 企業(yè)管理部信息中心在接到設(shè)備驗(yàn)收單后開始技術(shù)驗(yàn)收（以需要試運(yùn)行及拆開設(shè)備的驗(yàn)收為主），調(diào)試；? 若技術(shù)驗(yàn)收不合格，則退回至采購人員，由其與供應(yīng)商交涉，并再次填寫驗(yàn)收單，提請(qǐng)信息中心驗(yàn)收；? 驗(yàn)收合格并調(diào)試后，交付需求部門，需求部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，達(dá)到固定資產(chǎn)要求的設(shè)備要在基建辦登記；? 企業(yè)管理部進(jìn)行 IT設(shè)備登記，填寫計(jì)算機(jī)配置清單。 五、 流程文件、表單 ：《 報(bào)銷單 》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 費(fèi)用報(bào)銷不規(guī)范七、 流程控制點(diǎn) ： 對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)的審批控制目的：規(guī)范公司的費(fèi)用報(bào)銷工作，控制費(fèi)用支出控制手段：部門領(lǐng)導(dǎo) /財(cái)務(wù)管理部部長 /總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批報(bào)銷申請(qǐng)控制依據(jù)：費(fèi)用報(bào)銷制度企業(yè)管理部流程 ：目標(biāo)管理流程公司制度、流程管理流程計(jì)算機(jī)等 IT設(shè)備采購申請(qǐng)、驗(yàn)收、登記流程 目標(biāo)管理流程直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部投資發(fā)展部 總經(jīng)理辦公會(huì)各部門 /下屬公司下達(dá)年度經(jīng)營目標(biāo)財(cái)務(wù)管理部 人力資源部根據(jù)年度經(jīng)營目標(biāo)和目標(biāo)責(zé)任書形成本部門 /公司的月度執(zhí)行目標(biāo)將年度經(jīng)營目標(biāo)按績效考核周期進(jìn)行分解，形成各部門 /下屬公司的目標(biāo)責(zé)任書存檔企業(yè)管理部投資分析進(jìn)行日常運(yùn)營管理，按月提交目標(biāo)執(zhí)行情況報(bào)表及匯報(bào)資料財(cái)務(wù)、資產(chǎn)分析及預(yù)算執(zhí)行情況人才目標(biāo)執(zhí)行情況分析市場目標(biāo)、管理目標(biāo)執(zhí)行情況分析分析各部門 /下屬公司的目標(biāo)執(zhí)行情況，每月提交管理監(jiān)控報(bào)告審議將目標(biāo)管理監(jiān)控報(bào)告作為績效考核的依據(jù)管理監(jiān)控報(bào)告定稿，報(bào)送總經(jīng)理、投資發(fā)展部、人力資源部并存檔集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)下達(dá)流程年度經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo)執(zhí)行情況報(bào)表及匯報(bào)資料目標(biāo)責(zé)任書目標(biāo)管理監(jiān)控報(bào)告流程說明流程名稱： 目標(biāo)管理流程 流程編號(hào)： LSQYGL001一、 流程目的 ： 明確公司經(jīng)營目標(biāo)分解、執(zhí)行、監(jiān)控的整個(gè)過程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司的目標(biāo)管理工作，為公司的績效考核和戰(zhàn)略制定提供依據(jù) 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：企業(yè)管理部；間接負(fù)責(zé)人：投資發(fā)展部、總經(jīng)理辦公會(huì)、財(cái)務(wù)管理部、人力資源部、各部門 /下屬公司四、 流程描述 ：? 投資發(fā)展部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和各產(chǎn)業(yè)板塊的投資收益分析制定并下達(dá)年度經(jīng)營目標(biāo)；? 企業(yè)管理部將年度經(jīng)營目標(biāo)按績效考核周期進(jìn)行分解，形成各部門 /下屬公司的目標(biāo)責(zé)任書；? 各部門 /下屬公司根據(jù)年度經(jīng)營目標(biāo)和目標(biāo)責(zé)任書形成本部門 /公司的月度執(zhí)行目標(biāo)；? 各部門 /下屬公司進(jìn)行日常運(yùn)營管理，按月提交目標(biāo)執(zhí)行情況報(bào)表及匯報(bào)資料；? 根據(jù)各部門 /下屬公司提交的目標(biāo)執(zhí)行情況報(bào)表及匯報(bào)資料，投資發(fā)展部進(jìn)行投資分析，企業(yè)管理部進(jìn)行市場目標(biāo)、管理目標(biāo)執(zhí)行情況分析，財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行財(cái)務(wù)、資產(chǎn)分析及預(yù)算執(zhí)行情況分析，人力資源部進(jìn)行人才目標(biāo)執(zhí)行情況分析；? 企業(yè)管理部將以上分析進(jìn)行綜合，總結(jié)各部門 /下屬公司的目標(biāo)執(zhí)行情況，每月編寫并提交目標(biāo)管理監(jiān)控報(bào)告；? 總經(jīng)理辦公會(huì)審議目標(biāo)管理監(jiān)控報(bào)告；? 審議通過后，企業(yè)管理部修改定稿目標(biāo)管理監(jiān)控報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理、投資發(fā)展部和人力資源部，并存檔；? 人力資源部將目標(biāo)管理監(jiān)控報(bào)告作為績效考核的依據(jù) 。 辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)，須將原始憑證整齊有序地貼在報(bào)帳單或差旅費(fèi)報(bào)銷單的左上角后面；167。 對(duì)于預(yù)算外的報(bào)銷，需要得到包括總經(jīng)理在內(nèi)的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批注：167。 五、 流程文件、表單 ： 《用款申請(qǐng)單》《資金收支表》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 資金使用與預(yù)算不一致，資金使用失控七、 流程控制點(diǎn) ： 公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資金需求申請(qǐng)的審批控制目的：確保資金使用得到有效控制控制手段：公司領(lǐng)導(dǎo)按照權(quán)限審批資金需求申請(qǐng)，公司預(yù)算控制控制依據(jù)：公司資金管理制度費(fèi)用報(bào)銷流程直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì) /出納人員各部門員工 部門領(lǐng)導(dǎo) /財(cái)務(wù)部長 /總經(jīng)理填寫報(bào)銷單及其他支持文件財(cái)務(wù)管理部付出現(xiàn)金存檔付出現(xiàn)金報(bào)銷單依權(quán)限審批報(bào)銷申請(qǐng)預(yù)算審核是否已申請(qǐng)備用金報(bào)銷額是否小于備用金收入現(xiàn)金帳務(wù)處理報(bào)銷單必須得到審批，具體是指：167。 五、 流程文件、表單 ： 《工資明細(xì)表》 《工資匯總表》《工資單》《考核、社會(huì)保險(xiǎn)扣減工資月報(bào)表》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 工資匯總要準(zhǔn)確無誤 七、 流程控制點(diǎn) ： 對(duì)工資匯總表的審核 控制目的：確保工資匯總表準(zhǔn)確 控制手段：部長審核簽字、 總經(jīng)理簽字 控制依據(jù)：員工工資基數(shù)和績效考核情況 財(cái)務(wù)管理部流程 ：預(yù)算編制、審核、控制流程資金管理流程費(fèi)用報(bào)銷流程預(yù)算編制、審核、控制流程直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部各部門 /下屬公司投資發(fā)展部 審計(jì)監(jiān)察部預(yù)算編制預(yù)算報(bào)表審批年度預(yù)算草