企業(yè)信用管理體系(參考版)
2025-01-26 02:21本頁(yè)面
【正文】 八、信用風(fēng)險(xiǎn)管理 信用風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)運(yùn)用信用工具從事信用活動(dòng)時(shí)，對(duì)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、控制與遲滯的科學(xué)管理方法。嚴(yán)格控制程序，嚴(yán)格授信制度。 2．交易中期信用管理 —— 控制保障機(jī)制 企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)主要根源在于企業(yè)內(nèi)部的管理和控制，由于相關(guān)人員和相關(guān)部門在銷售業(yè)務(wù)上缺乏規(guī)范和控制，對(duì)客戶資料收集不全面、客戶資料評(píng)審不認(rèn)真、授信額度確定不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)鹊热魏我粋€(gè)環(huán)節(jié)的松懈和不負(fù)責(zé)任都會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。最大的財(cái)富來(lái)源，也使風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有了最大來(lái)源。企業(yè)擔(dān)保管理工作的任務(wù)就是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。 從微觀的角度看，合同管理是指一個(gè)企業(yè)的簽訂和履行合同中所進(jìn)行的計(jì)劃、組織、指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)等管理活動(dòng)。 五、企業(yè)合同管理 合同管理是指對(duì)合同的簽訂和履行所進(jìn)行的計(jì)劃、組織、指導(dǎo)、監(jiān)督和協(xié)調(diào)，順利實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目的的一系列活動(dòng)。 三、企業(yè)賒銷管理 基本的賒銷工作有： (1)了解企業(yè)客戶； (2)計(jì)算允許的賒銷額 (3)盡快簽訂單； (4)及時(shí)收取賬單。 3．類型 ①以地域分，可以劃分為：國(guó)內(nèi)資信調(diào)查和國(guó)外資信調(diào)查； ②以調(diào)查對(duì)象分，可以劃分為：個(gè)人資信調(diào)查、企業(yè)資信調(diào)查、產(chǎn)業(yè)資信調(diào)查、財(cái)產(chǎn)資信調(diào)查； ③以調(diào)查目的分，可以劃分為：授信資信調(diào)查、交易資信調(diào)查、投資資信調(diào)查、聘雇資信調(diào)查、婚姻資信調(diào)查、管理資信調(diào)查； ④以資信調(diào)查的方式分，可以劃分為：直接資信調(diào)查、間接資信調(diào)查、聯(lián)合資信調(diào)查； ⑤以資信調(diào)查的時(shí)期分，可以劃分為：主動(dòng)資信調(diào)查、追蹤資信調(diào)查、催收資信調(diào)查； ⑥以資信調(diào)查的內(nèi)容分，可以劃分為：簡(jiǎn)易資信調(diào)查、一般資信調(diào)查、專案資信調(diào)查。 狹義的信用調(diào)查是指調(diào)查或驗(yàn)證他人信用；是被調(diào)查者以外的人所作的信用調(diào)查，也稱為外部資信調(diào)查。資信調(diào)查有廣義和狹義的兩種解釋。 二、企業(yè)資信調(diào)查 1．含義的理解 企業(yè)資信調(diào)查屬于前期信用管理范疇，是企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的第一步。 信用管理政策內(nèi)容必須制作成標(biāo)準(zhǔn)的書面文件，企業(yè)所有管理人員、業(yè) 務(wù) 人 員 、財(cái)務(wù)人員、信用管理人員和其他相關(guān)人員都需遵守政策，按照規(guī)定和要求執(zhí)行。 企業(yè)首先必須制定信用管理政策和目標(biāo)，同時(shí)建立完善的信用管理流程。 第三節(jié) 信用管理的內(nèi)容 信用管理是企業(yè)管理的一部分，是有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的程度的一種管理機(jī)制，涉及多方面的內(nèi)容。如果不能及時(shí)修正信用額度，將導(dǎo)致優(yōu)良的客戶訂單得不到增加，而匯款速度慢、信譽(yù)較差的客戶得不到懲罰的情況長(zhǎng)期存在，影響企業(yè)信譽(yù)。 企業(yè)為他們的客戶設(shè)立了信用額度，若不根據(jù)客戶的最新情況做出適時(shí)的調(diào)整，就偏離了設(shè)立信用額度的基本目的。也就是說，客戶可能將“額度”理解為一種非靈活的限制?？蛻粢簿椭浪麄兛梢詮馁u方得到多少信用額度或得不到信用額度的理由。 確定信用額度后是否應(yīng)立即告知客戶，各企業(yè)有不同的看法。 （ 5）使用公式方法計(jì)算出信用額度。 具體的信用度可以從兩方面確定，即財(cái)務(wù)評(píng)估和信用評(píng)級(jí)。 （ 4）以調(diào)查機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)。 （ 3）按時(shí)間段確定購(gòu)買數(shù)量。 （ 2）低額啟動(dòng)，隨經(jīng)驗(yàn)增長(zhǎng)。確定信用額度通常采用的方法有： （ 1）參考其他債權(quán)人所給予的信用額度。 信用部門只有在先完成了信用調(diào)查后才能更準(zhǔn)確地設(shè)立信用額度。如果處理得當(dāng)，信用額度為信用管理人員節(jié)省了時(shí)間。 在信用政策中，有一部分內(nèi)容明確提出擔(dān)保要求，在什么情況下客戶必須提供擔(dān)保才能獲得信用，并闡述所需的擔(dān)保類型、獲得擔(dān)保和提出物權(quán)擔(dān)保程序。還可能會(huì)要求提供一些具體的證明材料，以便讓企業(yè)了解在決策過程中會(huì)涉及的步驟。而且，企業(yè)自己的銷售代表也應(yīng)了解為什么申請(qǐng)人的信用要求會(huì)被拒絕。 決策應(yīng)該是合理的，并且被客戶和本企業(yè)其他人員所能夠理解和接受。 信用管理人員在做決策時(shí)要有連續(xù)性，拒絕或批準(zhǔn)信用條件的標(biāo)準(zhǔn)要始終一致。 信用部門的每一個(gè)明確的決定（批準(zhǔn)或拒絕一個(gè)訂單）都會(huì)提高企業(yè)效率。 決策過程必須迅速高效。目前也沒有好的辦法來(lái)驗(yàn)證被拒絕的申請(qǐng)人不是好的客戶。 通過對(duì)收款
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