商業(yè)銀行利率風險管理教材(參考版)
2025-01-23 23:38本頁面
【正文】 ? 外溢性 ? 金融控股公司的風險具有負外部效應，金融控股公司的監(jiān)管難，可能會損害投資者利益，影響金融體系的穩(wěn)定。單一標準法只對單筆貸款進行評級，其等級相當于預期損失 (EL)； 雙標準評級體系指先確定借款者的等級，然后單筆貸款的風險程度。 ? 銀行信用風險暴露包括：主權風險暴露、金融機構風險暴露、零售風險暴露、公司風險暴露、股權風險暴露以及其他風險暴露等六大類。 ? 債權人遭受的違約損失通常包括以下三個方面： (1)本金的損失； (2) 貸款的利息收入 (或債券的投資收益 ) 損失； (3)執(zhí)行清收活動所需的費用，如貸款清收費用、法律訴訟費用以及抵押資產的處置費用等。 第五章 信用風險管理 一、信用風險量化的構成要素 ? 信用損失 =信用暴露 違約概率 違約損失率 ? 違約概率 PD（ Probability of Default）、違約損失率 LGD（ Loss GivenDefault）和信用風險暴露（ Credit Exposure） ? 違約概率 ? 利用違約行為出現(xiàn)的歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計算出 ? 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 指出：對客戶違約概率的估算須反應長期的平均水平，數(shù)據(jù)源的歷史觀察期一般為五年以上。 ? 商業(yè)銀行設立的抵御流動性危機的最短生存期：不低于一個月。 ?（ 10）中央銀行融資渠道的變化。 ?（ 8）多個市場突然出現(xiàn)流動性枯竭。 ? （ 6）信用評級下調或聲譽風險上升。 ? （ 4）融資期限縮短和融資成本提高。 ? （ 2）活期存款的大量流失。 ? 二級儲備成為滿足商業(yè)銀行流動性需求的第二道防線。 ? 一級儲備構成了存款被提取的第一道防線。流動性儲備保持在 15% （二）流動性的有效供給 ? 流動性儲備 ? 按流動性的優(yōu)先順序分配資金運用，形成適當?shù)馁Y產組合。流動性儲備保持在 95% ? (2)不穩(wěn)定資金，即在近期內有 25%30%的比例會被取走的客戶存款。 ? 潛在的存款流失包括： ?（ 1）對利率水平變化敏感的存款在其他金融機構利率高時轉走； ?（ 2）存款的周期性變化； ?（ 3）擁有大額存款的企業(yè)計劃外開支或轉移存款； ?（ 4）信托基金、公共機構、大公司和個人之間的存款所有權相互轉移等等。 三、流動性風險管理的一般方法 ?（一）流動性需求的預測 ? 資金來源和運用方法 ? 銀行流動性增減產生于存款增減和貸款變化。 ? 流動性指數(shù)表示為 : ? ? ? I 表示流動性指數(shù)，下標 i 代表資產種類（共 N 種）， Pi 代表資產 i 急速變現(xiàn)的價格， Pi* 代表資產 i 正常變現(xiàn)的價格， wi 代表資產 i 在總資產中的比重。 ? 流動性指數(shù) ? 流動性指數(shù)最早由美聯(lián)儲的 Jim Pierce 編制。 ? ? 流動性負缺口 ? 流動性風險的衡量指標 ?（ 1）流動性比例 ? 流動性比例 =流動性資產 /流動性負債 ? 我國商業(yè)銀行法規(guī)定： 一個月的流動性比例 ＞ 25% ?（ 2）貸存比 ? 該指標反映銀行的主要負債與資產是否匹配 ? 貸存比 = 貸款余額 / 存款余額 ? 我國商業(yè)銀行法規(guī)定： 該比率 ≤75% ?（ 3）備付金率 ? 反映商業(yè)銀行保持超額準備金的自我
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