3_壽險(xiǎn)產(chǎn)品分析(參考版)
2025-01-21 01:18本頁(yè)面
【正文】 ― 費(fèi)用分?jǐn)偟姆绞? ― 建立全面預(yù)算管理體制 94 演講完畢，謝謝觀(guān)看！ 。 93 費(fèi)用盈余管理（ 3） ? 公司為了加強(qiáng)費(fèi)用管理 ， 可以修改產(chǎn)品的設(shè)計(jì) ， 降低公司費(fèi)用 。 ― 半變動(dòng)費(fèi)用：這些費(fèi)用隨業(yè)務(wù)量的增加而呈階梯式增長(zhǎng) ， 如核保費(fèi)用 ， 代理人獎(jiǎng)勵(lì)等 。 92 費(fèi)用盈余管理（ 2） ? 費(fèi)用分析 由于費(fèi)用的復(fù)雜性 ， 因此有必要對(duì)其進(jìn)行更深的分析 。 ? 費(fèi)用測(cè)定的重要性 – 對(duì)于普通型壽險(xiǎn)而言，由于第一年或前幾年的費(fèi)用較高，其前幾年的盈余往往是負(fù)值，隨著時(shí)間的推移，費(fèi)用逐漸攤回使盈余出現(xiàn)正值并不斷提高，可見(jiàn)費(fèi)用對(duì)盈余總額的影響是很大的。 ? 保單選擇權(quán)一定程度上受利率的影響，進(jìn)而影響壽險(xiǎn)公司的現(xiàn)金流。 ― 測(cè)定利率的重要性 ? 普通型壽險(xiǎn)產(chǎn)品：長(zhǎng)期保證利率，給付時(shí)間不確定。一般保險(xiǎn)公司對(duì)死差益都設(shè)定一個(gè)預(yù)定目標(biāo)，測(cè)定結(jié)果有： ― 基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期死差益目標(biāo) ― 實(shí)際結(jié)果過(guò)低 ― 實(shí)際結(jié)果過(guò)高 88 死亡盈余管理（ 2） ? 死亡利源的管理戰(zhàn)略：為了提高死差益 ，必須對(duì)相關(guān)環(huán)節(jié)進(jìn)行管理 ， 主要包括： – 選擇最為恰當(dāng)?shù)乃劳雎始僭O(shè)作為定價(jià)基礎(chǔ) – 通過(guò)核保有效控制死亡風(fēng)險(xiǎn) – 通過(guò)再保險(xiǎn)安排減少賠款波動(dòng) ， 限制大災(zāi)賠款以達(dá)到控制總賠款額的目的 。 87 死亡盈余管理（ 1） ? 死亡盈余管理 – 死亡率是大多數(shù)產(chǎn)品的主要內(nèi)容 ， 是利潤(rùn)或損失的主要來(lái)源 。 ? 責(zé)任準(zhǔn)備金 ≥現(xiàn)金價(jià)值 ? 風(fēng)險(xiǎn)凈額 ≤風(fēng)險(xiǎn)保額 示例：兩全壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)保額 83 風(fēng)險(xiǎn)保額 現(xiàn)金價(jià)值 年齡 金額 84 四、利源分析及管理 ? 利源分析 ? 盈余管理 85 利源分析 ? 利源分析：預(yù)定經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)相比所得的獲利是盈余的主要來(lái)源。 82 風(fēng)險(xiǎn)保額與風(fēng)險(xiǎn)凈額 ? 風(fēng)險(xiǎn)保額 =死亡保險(xiǎn)金 － 現(xiàn)金價(jià)值 – 表示保險(xiǎn)人所給付的死亡保險(xiǎn)金中，除了保單持有人自己的貢獻(xiàn)外，保險(xiǎn)人所承擔(dān)的部分。 SC表示解約費(fèi)用，一般隨保單年度的遞增而減少。 79 現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算 ? 現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算公式如下： CV=V－ SC 其中， CV表示保單在某一時(shí)刻的現(xiàn)金價(jià)值。因此當(dāng)投保人退保時(shí)，應(yīng)當(dāng)返還這一部分利益。 示例：保額 1,000元 50年期定期壽險(xiǎn)的期末準(zhǔn)備金 74 準(zhǔn)備金 100 0 100 200 300 400 500 600 1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34 37 40 43 46 49 示例：保額 1,000元 50年期兩全保險(xiǎn)的期末準(zhǔn)備金 準(zhǔn)備金0200400600800100012001 4 710 13 16 19 22 25 28 31 34 37 40 43 46 4975 有關(guān)準(zhǔn)備金的相關(guān)規(guī)定 ? 保單準(zhǔn)備金評(píng)估假設(shè)與評(píng)估方法 ― 途徑：限制計(jì)算方法和假設(shè) ― 結(jié)果：限制保單準(zhǔn)備金的最小值 ― 目的：使保險(xiǎn)公司安全運(yùn)營(yíng) 76 現(xiàn)金價(jià)值 ? 現(xiàn)金價(jià)值的概念 ? 現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算方法 ? 有關(guān)現(xiàn)金價(jià)值的相關(guān)規(guī)定 77 78 現(xiàn)金價(jià)值的概念 ? 現(xiàn)金價(jià)值又稱(chēng) “ 退保金 ” 或 “ 退保價(jià)值 ” ，是指投保人要求解約或退保時(shí)，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該發(fā)還的金額。 ? 過(guò)去法保單準(zhǔn)備金 =過(guò)去凈保費(fèi)收入終值 －過(guò)去保險(xiǎn)金給付終值 73 準(zhǔn)備金的計(jì)算方法（ 2） ? 未來(lái)法： 未來(lái)法保單準(zhǔn)備金 =未來(lái)責(zé)任給付現(xiàn)值－未來(lái)凈保費(fèi)收入現(xiàn)值 ? 假設(shè)條件不變的情況下，計(jì)算結(jié)果是相同的。 70 自然保費(fèi) 均衡保費(fèi) 準(zhǔn)備金 年齡 金額 準(zhǔn)備金的形成過(guò)程 71 保費(fèi)收入 1 費(fèi)用 1 賠款 1 準(zhǔn)備金 1 或準(zhǔn)備金增量 1 保費(fèi)收入 2 費(fèi)用 2 賠款 2 準(zhǔn)備金增量 2 準(zhǔn)備金 2=準(zhǔn)備金 1（ 1+i） +準(zhǔn)備金增量 2 類(lèi)似：準(zhǔn)備金 3=準(zhǔn)備金 2（ 1+i） +準(zhǔn)備金增量 3 注：上述說(shuō)明中的數(shù)字表示年份。 準(zhǔn)備金的形成原理 ? 準(zhǔn)備金其本質(zhì)是客戶(hù)前期多繳的保費(fèi)在公司累積的部分，是公司對(duì)保戶(hù)的負(fù)債，權(quán)屬上屬于客戶(hù)。 ? 由于大多數(shù)長(zhǎng)期壽險(xiǎn)產(chǎn)品都采取均衡繳納保費(fèi)方式，因此保單成立之初所繳納的保費(fèi)中，每年都會(huì)超過(guò)自然保費(fèi)，其超過(guò)部分及利息的積累，就成為責(zé)任準(zhǔn)備金。 ? 預(yù)定費(fèi)用率 ― 監(jiān)管部門(mén)規(guī)定產(chǎn)品預(yù)定附加費(fèi)用率的上限 ， 以保證價(jià)格的合理性 。 ? 預(yù)定死亡率 ― 保險(xiǎn)公司在厘定保險(xiǎn)費(fèi)時(shí) ， 預(yù)定死亡率 可以 采用中國(guó)人壽保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表 (2023—2023)所提供的數(shù)據(jù) 。 – 分紅型人身保險(xiǎn)的預(yù)定利率、萬(wàn)能型人身保險(xiǎn)的最低保證利率不得高于%。 61 例題計(jì)算結(jié)果 ? 年交凈保費(fèi)：保費(fèi)收入現(xiàn)值 =賠款支出現(xiàn)值 94898 )(1)1(15050??????????????PPPPiPqPiPpP 毛保費(fèi)的計(jì)算 ? 毛保費(fèi)（又稱(chēng)營(yíng)業(yè)保費(fèi)） ― 計(jì)算公式：毛保費(fèi) =凈保費(fèi) +附加費(fèi) ― 其中 ? 凈保費(fèi)：用于未來(lái)保險(xiǎn)金支付 ? 附加費(fèi)：用于保險(xiǎn)公司的費(fèi)用支付 62 毛保費(fèi)計(jì)算 63 ? 毛保費(fèi)計(jì)算 ― 用 G表示毛保費(fèi) ― 用 P表示凈保費(fèi) ― 用 L表示附加費(fèi)，假設(shè)附加費(fèi)為毛保費(fèi)的一個(gè)比例，用 k表示，則： 毛保費(fèi)計(jì)算 64 ? 例題：在前面例題凈保費(fèi)計(jì)算的基礎(chǔ)上，假設(shè)附加費(fèi)的比例為 k=10%，則： ? 一年期毛保費(fèi)： ? 二年期躉交毛保費(fèi)： ? 二年期年交毛保費(fèi)： ???G例題 3 65 ? 2年期定期死亡保險(xiǎn)，年齡 30歲，保險(xiǎn)金額為 10萬(wàn)元，定價(jià)利率 2%，已知 30歲、 31歲、 32歲的生存人數(shù)分別為： 100、 9 97， 假設(shè)附加費(fèi)的比例為 k=10%。 57 例題計(jì)算結(jié)果 ? 凈保費(fèi)：賠款支出現(xiàn)值 )元( 340035 ,10 1000,1050??????iqA58 兩年期定期壽險(xiǎn)躉交凈保費(fèi) ? 圖示 ? 公式 21sin )1(1 idRidRlP xxxgle ??????? ?xxxxxxgle qiRqiRldiRldiRP1212sin )1(1)1(1 ?????????????支出 支出 支出 x x+1 x+2 xdR ? 1?? xdR 21)1( idR x?? ?收入 支出 ix? glexPl sin假設(shè)：保險(xiǎn)金額為 R，利率假設(shè)為 i， Psingle 為躉交凈保費(fèi) 。 51 壽險(xiǎn)保費(fèi)計(jì)算 ? 保費(fèi)計(jì)算原理 ? 凈保費(fèi)的計(jì)算 ? 毛保費(fèi)的計(jì)算 52 保費(fèi)計(jì)算原理 ? 基本原理：收支平衡 ? 凈保費(fèi)的計(jì)算原理 – 未來(lái)凈保費(fèi)收入的現(xiàn)值等于未來(lái)賠款
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