【正文】 上述條文能否令虛擬貨幣的發(fā)展走上正軌尚有待時間檢驗。 去年，文化部、工商總局、公安部、信息產業(yè)部、教育部等 14部委聯(lián)合印發(fā)了《 關于進一步加強及網(wǎng)絡游戲管理工作的通知 》，明確對虛擬貨幣管理的基本制度及中國人民銀行的監(jiān)管職能。主要原因在于互聯(lián)網(wǎng)是近幾年才開始興起與普及的事物，其所產生的一些現(xiàn)象不僅新鮮而且變化很快，目前的法律監(jiān)管條例難以跟上網(wǎng)絡發(fā)展的步伐。另一方面，盡管目前虛擬貨幣對人民幣沒有造成任何沖擊，但國家還是應該出臺相關的法規(guī)，對其進行規(guī)范和約束，以防止某些牟利者利用虛擬貨幣牟利。要說虛擬貨幣沖擊人民幣金融市場并無可能性，市面上的人民幣絕對不會因為有多少人買了虛擬貨幣就會增印鈔票。 更為中立的聲音認為，鑒于目前全球范圍都興起了在現(xiàn)實世界交易虛擬資產的交易。 虛擬社會是真實社會的虛擬反映，同樣需要某種程度的交換中介，里面有的是等價交換，有的是象征性交換。 70 虛擬貨幣的真實存在 ? 事實上，虛擬貨幣對于整個文化娛樂產業(yè)具有極強的推動作用。那樣的做法太粗糙，且達不到目的。 ? 虛擬貨幣泛濫肯定不好，虛擬貨幣代替人民幣成為網(wǎng)上交易的一般等價物會沖擊我國的金融秩序，所以需要管理。因此，該?通知?不會影響到 游戲的相關業(yè)務。 游戲除了對游戲內容進行不斷完善之外，已取消了按輸贏抽取一定游戲幣的規(guī)則。 騰訊總裁劉熾平曾公開否認? Q幣?屬于虛擬貨幣，強調其只是一種?預付費手段?。錢麗萍代表在其草擬的《上海市網(wǎng)絡游戲條例》初步草案中寫明，? 網(wǎng)絡游戲企業(yè)不得發(fā)行虛擬的貨幣，不得直接或者間接提供虛擬物兌換成人民幣或者其他現(xiàn)實財物的途徑?。 今年春節(jié)過后，公安部、文化部、信息產業(yè)部、新聞出版總署聯(lián)合發(fā)出通知，規(guī)定游戲運營商不得提供游戲積分交易、兌換或以?虛擬貨幣?等方式變相兌換現(xiàn)金、財物的服務。 ?聯(lián)眾的游戲豆 (虛擬貨幣 )是玩家真金白銀用人民幣買回來的，在聯(lián)眾玩麻將等游戲，幾天時間內可能有相當于幾百元人民幣的輸贏，這種行為到底跟真實的賭博有什么區(qū)別？而聯(lián)眾提供麻將間收取‘游戲豆’，這是否又是變相的‘抽頭’？?有游戲玩家這樣表示。 使用 Q幣作為網(wǎng)上支付的手段不僅方便快捷而且安全性也大大增加。甚至在騰訊產品服務體系內部， Q幣與 Q點、 游戲幣等之間都建立了等量交換關系。 67 虛擬貨幣的真實存在 ? 用 Q幣能兌換人民幣早已不是新聞 ，一般 Q幣與人民幣為 1： 1的比率，購買 1Q幣，需要付人民幣 1元錢。一些拍賣網(wǎng)站相繼開設了? 專區(qū)?，經(jīng)營各種 Q幣兌換人民幣業(yè)務。 Q幣等虛擬貨幣不僅能夠購買自家所提供的各種網(wǎng)絡服務，而且還能在互聯(lián)網(wǎng)上購買到其他企業(yè)所提供的網(wǎng)絡服務，比如江民殺毒軟件等一些網(wǎng)絡上的流行軟件。 如今， Q幣等虛擬貨幣可以在網(wǎng)上買東西，甚至能和人民幣互換，無疑已初步具備上述真實貨幣的職能。 60 一、電子資金劃撥的法律問題 網(wǎng)上支付違法活動的防止與懲治 ? ①與網(wǎng)上支付有關的洗錢 ? ②違法交易的法律責任分擔問題 ? ③黑客攻擊網(wǎng)絡安全問題 ? 電子資金劃撥的立法現(xiàn)狀 ? 電子資金劃撥的主體界定 61 一、電子資金劃撥的法律問題 ? 電子支付當事人及其權利義務 ? ①指令人的權利和義務 ? ②接受銀行的權利和義務 ? ③收款人的權利和義務 62 二、銀行電子化對傳統(tǒng)金融法的影響 ? 收付制度 ? 金融法律監(jiān)管 ? 金融法律保護 63 三、電子銀行的安全措施 ? 根據(jù)銀行電子化的實際情況，制定《電子資金劃撥法》 ? 采用新的安全技術來確保電子銀行的信息流通和操作安全 ? 通過管理、培訓手段來防止電子銀行電腦犯罪和金融風險的發(fā)生 64 四、面對銀行電子化的法律對策 ? 完善電子金融立法 ? ① 成文法 ? ②判例法 ? ③ 自律組織清算規(guī)則及有關其他規(guī)則 ? ④ 銀行業(yè)務慣例 ? ⑤組織協(xié)議或合同 65 四、面對銀行電子化的法律對策 ? 以法律控制金融市場開放的步伐 ? 加強國際金融監(jiān)管合作 ? ①擴大現(xiàn)有銀行監(jiān)管國際合作的范圍 ? ②改進銀行現(xiàn)有的國際合作方式 66 虛擬貨幣的真實存在 ? 從目前的情況來看，以 Q幣為代表的虛擬貨幣已經(jīng)初步具備了真實貨幣的職能 。金融機構和監(jiān)管部門不會將記錄泄露給社會公眾或無權和不應知悉記錄的人。 理由是： ? 其一，在我國銀行業(yè)已經(jīng)建立了大額提現(xiàn)報告制度和大額支付交易登記備案制度，金融機構正確執(zhí)停此制度，不會出現(xiàn)侵犯客戶權利的情況。 59 有關預防利用電子支付犯罪的法律法規(guī) ? 金融機構依據(jù)一個《規(guī)定》和兩個《辦法》開展反洗錢工作并不會違反保密義務，侵犯客戶的權利。 在我國，“了解客戶”制度已經(jīng)是我國銀行業(yè)的一項基本制度，例如《個人存款賬戶實名制規(guī)定》就要求金融機構在向個人提供服務時，應當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。否則，金融機構要受到相應的處罰。理由如下： ? 第一，根據(jù)我國《憲法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《儲蓄管理條例》、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定，個人和單位存款只要是合法的，不僅其所有權受法律保護，而且金融機構 還負有為儲戶保密的義務。一個《規(guī)定》和兩個《辦法》明確國家外匯管理局負責制定大額、可疑外匯資金交易報告制度，并對大額、可疑外匯資金交易報告工作進行監(jiān)督管理。一個《規(guī)定》和兩個《辦法》明確中國人民銀行負責統(tǒng)一監(jiān)管、協(xié)調我國金融機構反洗錢工作，制定反洗錢工作制度及大額和可疑人民幣資金交易報告制度，并建立支付交易監(jiān)測系統(tǒng)對人民幣大額和可疑交易信息進行收集、分析。 ? 中國人民銀行作為中央銀行，負有對金融機構及其業(yè)務實施監(jiān)督管理，維護金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運行的職責。因此金融機構應當建立有效的監(jiān)測體系，在?黑錢?試圖進入或首次進入金融系統(tǒng)的時刻，發(fā)現(xiàn)洗錢活動，并及時向人民銀行或外匯局報告 。按照《金融機構反洗錢規(guī)定》的規(guī)定，洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過金融機構以各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。 56 有關預防利用電子支付犯罪的法律法規(guī) ? 明確人民銀行和國家外匯管理局的職責 ? 明確人民銀行是我國銀行業(yè)反洗錢工作的領導和監(jiān)督管理機構，國家外匯管理局負責制定大額、可疑外匯資金交易報告標準，并對大額、可疑外匯資金交易報告工作進行監(jiān)督管理。這次發(fā)布的一個《規(guī)定》和兩個《辦法》中設定的反洗錢工作的保存記錄制度，借鑒國際通行作法，規(guī)定了賬戶資料和交易記錄的最低保存年限要求，要求帳戶資料保存至字銷戶之日起至少 5年；要求交易記錄保存至自交易記帳之日起至少 5年。 ? 實際上，在一個《規(guī)定》和兩個《辦法》出臺之前，無論是單位客戶還是個人客戶的金融交易記錄都在以不同形式被保存一定的期限。 ? 一方面，面對日益復雜的洗錢活動，對大額和可疑交易信息的收集、分析和報告工作，并不是一次性的工作，對可疑交易需要長時間的監(jiān)控； ? 另一方面，司法部門對洗錢活動的偵查和取證等工作，也需要以金融交易記錄作為基礎。因此上述規(guī)章中規(guī)定，人民銀行和外匯局可以根據(jù)反洗錢工作的實際需要，適時調整人民幣和外匯可疑交易的報告標準及其他交易行為。通過制定《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，明確了 31項屬于可疑外匯交易的情形，其中與外匯現(xiàn)金交易有關的可疑情形有 11項，與外匯非現(xiàn)金交易有關的可疑情形有 20項。 ? 關于可疑交易的報告標準問題，有些國家是由銀行業(yè)協(xié)會和其他行業(yè)協(xié)會通過制定指引的形式規(guī)定的。大額交易報告制度，對客戶權利不會產生任何損害，因為金融機構將大額交易情況報告后，人民銀行或外匯局經(jīng)過分析，對合法的交易信息會根據(jù)有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定采取保密措施，對犯罪分子則能夠起到有效的威懾作用。 54 有關預防利用電子支付犯罪的法律法規(guī) ? 在一個《規(guī)定》和兩個《辦法》出臺前，我國已經(jīng)初步建立了大額提現(xiàn)報告制度、大額支付登記備案制度。為此，《金融機構反洗錢規(guī)定》要求金融機構應建立客戶身份登記制度，審查本機構辦理存款、結算等業(yè)務的客戶的身份，同時強調金融機構不得為身份不明確的客戶提供存款、結算等服務，不得為客戶開立匿名賬戶和假名賬戶。依據(jù)賬戶管理制度，無論是個人還是單位開立人民幣賬戶和外匯賬戶都應向開戶銀行出具證明其真實身份的文件，而且《個人存款賬戶實名制規(guī)定》要求儲戶在辦理存款業(yè)務時，必須出示能證明其真實身份的法定實名證件。 53 有關預防利用電子支付犯罪的法律法規(guī) ? 要求金融機構指定反洗錢內控制度和設立組織機構并建立金融機構反洗錢的四項主要制度： ? ?了解客戶?制度， 是金融機構在與客戶建立業(yè)務關系或與其進行交易時，應當根據(jù)法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料，確定和記錄其客戶的身份。 ? 電子資金劃撥是隨著科技的發(fā)展而興起的， 它是運用包括 銀行卡、數(shù)字貨幣、網(wǎng)絡貨幣、ＡＴＭ柜員機、ＰＯＳ銷售終端、因特網(wǎng)、網(wǎng)絡銀行或銀行間清算組織等貨幣結算支付工具和相關機構在客戶、商業(yè)銀行和商業(yè)機構之間形成了以電子無紙化為特征的貨幣流通體系。 ? 第四，傳統(tǒng)貨幣無論是法定貨幣還是存款貨幣都有比較嚴格的破產保護制度，現(xiàn)行電子貨幣的發(fā)行主體 沒有破產風險的保護制度 ，一旦發(fā)行主體破產電子貨幣使用人持有的電子貨幣將變成破產財產，這同時會嚴重影響電子貨幣的流通。 ? 其次，電子貨幣是一種兌換貨幣，它最終必須以發(fā)行主體的法定貨幣或存款貨幣進行兌換，使電子貨幣流通最終轉化為法定貨幣或存款貨幣流通，如果發(fā)行主體不能現(xiàn)實地兌付，就必然使其面臨 兌付風險 ? 。 ? 金融機構應當妥善保存登記表，并嚴格保守有關國家秘密。金融機構在協(xié)助有權機關辦理查詢、凍結和扣劃手續(xù)時， 應對下列情況進行登記 ： ? 有權機關名稱，執(zhí)法人員姓名和證件號碼，金融機構經(jīng)辦人員姓名，被查詢、凍結、扣劃單位或個人的名稱或姓名，協(xié)助查詢、凍結、扣劃的時間和金額，相關法律文書名稱及文號，協(xié)助結果等。 ? 第二，辦理協(xié)助凍結業(yè)務時，金融機構經(jīng)辦人員應當核實以下證件和法律文書： ? (1)有權機關執(zhí)法人員的工作證件； ? (2)有權機關縣團級以上機構簽發(fā)的協(xié)助凍結存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由有權機關主要負責人簽字的，應當有主要負責人的簽字； ? (3)人民法院出具的凍結存款裁定書、其他有權機關出具的凍結存款決定書。 ? ?指引?