【正文】 如果庫存、核算的任何一個系統(tǒng)未取消月末結賬，那么也不能取消采購管理系統(tǒng)的月末結賬。 ? ②選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“采購管理 ”|“月末結賬 ”，進入月末結賬窗口，單擊要結賬的會計月份，單擊 “結賬 ”，系統(tǒng)提示結賬完成 。 ? 該業(yè)務屬于采購月結業(yè)務。月初，系統(tǒng)自動生成 “紅字回沖單 ”，自動計入明細賬，回沖上月的暫估業(yè)務。 ? 選擇要生成憑證的單據(jù)（采購入庫單），單擊 “確定 ”返回到生成憑證窗口，將憑證類別改為轉賬憑證，補充應付暫估科目 “材料采購(1401)” ? 單擊 “生成 ”，進入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下： ? 借：庫存商品 (1405) 75 000 ? 貸：材料采購（ 1401） 75 000 ? 單擊 “保存 ”完成。 ? 單擊工具欄的 “選擇 ”，在查詢條件中選擇 “采購入庫單（暫估記賬） ”，單擊 “確定 ”。然后退出。可以更改暫 估價 ? 單擊 “保存 ”，提示保存成功表明已經(jīng)錄入完成。由于到了月底發(fā)票仍未收到，進行暫估記賬處理，每臺的暫估價為1500元。 ? 選擇憑證類別為 “轉賬憑證 ” ? 單擊工具欄的 “生成 ”，生成的憑證分錄如下： ? 借：原材料 /生成用原材料 (140301) 380 ? 貸：材料采購 (1401) 380 ? 單擊 “保存 ”，憑證左上角出現(xiàn) “已生成 ”標志，表示憑證已經(jīng)傳遞到總賬。 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ”，進入 “過濾條件選擇 ”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據(jù)類型（采購入庫單），單擊 “過濾 ”后進入正常單據(jù)記賬 列表 ? 先雙擊 “選擇 ”記錄，單擊 “記賬 ”完成記賬工作。單擊 “結算 ”完成自動結算，結算后發(fā)票上顯示 “已結算 ”標記 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“財務會計 ”|“應付款管理 ”|“應付單據(jù)處理 ”|“應付單據(jù)審核 ”，進入 “應付單過濾條件 ”，供應商選擇 “成都大成公司 ”，單擊 “確定 ”進入應付單據(jù)列表 會計電算化原理與應用 ? 先選擇單據(jù)，然后單擊 “審核 ”，系統(tǒng)顯示審核成功。 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“庫存管理 ”|“入庫業(yè)務 ”|“采購入庫單 ”，單擊“增加 ”，選擇右上角的 “紅字 ”，輸入案例信息，退貨數(shù)量填寫 4，單價填寫 95 ? 單擊 “保存 ”，再進行審核 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“采購管理 ”|“采購發(fā)票 ”|“紅字專用采購發(fā)票 ”，進入后先單擊 “增加 ”，單擊 “生單 ”|“入庫單 ”，進入過濾條件設置，可用供應商為條件，單擊 “過濾 ”，進入后選擇相應的入庫單。 會計電算化原理與應用 采購結算后 退貨 ? 實驗資料 ? 4月 15日，前期從成都大成公司購入的鍵盤質(zhì)量有問題，從原料庫退回 4只給供貨方，單價為 95元，同時收到紅字專用發(fā)票一張。 ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“存貨核算 ”|“財務核算 ”|“生成憑證 ”，進入后單擊工具欄上的 “選擇 ”，在查詢條件中選擇 “(01)采購入庫單（報銷記賬） ”，單擊 “確定 ”，進入 “未生成憑證單據(jù)一覽表 ” 會計電算化原理與應用 ? 單擊 “全選 ”，單擊 “確定 ”功能，系統(tǒng)返回 “生成憑證 ”窗口。 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ”，進入 “過濾條件選擇 ”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據(jù)類型（采購入庫單），單擊 “過濾 ”后進入正常單據(jù)記賬 列表 ? 先雙擊 “選擇 ”的記錄（全選），單擊 “記賬 ”完成記賬工作。 ? 將發(fā)票中的數(shù)量改為 50 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“采購管理 ”|“采購結算 ”|“手工結算 ”，進入手工結算窗口，單擊 “選單 ”進入結算選單中，再單擊 “過濾 ”進入查詢條件選擇，供應商選擇 “成都大成公司 ”，單擊 “過濾 ”，選擇要結算的單據(jù) 會計電算化原理與應用 ? 單擊 “確定 ”，返回到手工 結算 ? 單擊 “結算 ”，完成單據(jù)的之間鉤稽 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“財務會計 ”|“應付款管理 ”|“應付單據(jù)處理 ”|“應付單據(jù)審核 ”，進入 “應付單查詢條件 ”，供應商選擇 “成都大成公司 ”，單擊 “確定 ”進入應付單據(jù)列表 會計電算化原理與應用 ? 先選擇單據(jù)，然后單擊 “審核 ”，系統(tǒng)顯示審核成功。 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“采購管理 ”|“采購發(fā)票 ”|“專用采購發(fā)票 ”，單擊 “增加 ”，選擇 “生單 ”|“入庫單 ”，單據(jù)來源類型為 “采購入庫單 ”，單擊“過濾 ”，進入發(fā)票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數(shù)據(jù)的入庫單。 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“庫存管理 ”|“入庫業(yè)務 ”|“采購入庫單 ”，單擊“增加 ”，輸入案例 信息 ? 單擊 “保存 ”，再單擊 “審核 ”，然后退出。 ? 收到成都大成公司開具的 50臺液晶顯示器的專用發(fā)票一張，單價1200元。驗收入原料庫。 ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“財務會計 ”|“應付款管理 ”|“制單處理 ”，制單查詢中選擇 “發(fā)票制單 ” ? 將憑證類別改為 “轉賬憑證 ”，先選擇，然后單擊 “制單 ”，進入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下： ? 借：材料采購 79 000 ? 應交稅費 /應交增值稅 /進項稅額 13 430 ? 貸：應付賬款 92 430 ? 補充輸入票號等信息，單擊 “保存 ”完成。憑證分錄如下： ? 借：原材料 /生產(chǎn)用原材料 79 000 ? 貸 :材料采購 79 000 ? 單擊 “保存 ”，保存藍字回沖單生成的憑證。 ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“存貨核算 ”|“財務核算 ”|“生成憑證 ”，進入 “生成憑證 ”窗口，在工具欄單擊 “選擇 ”，進入查詢條件設置，選擇 “藍字回沖單（報銷） ”，單擊 “確定 ”，進入 “選擇單據(jù) ”窗口 會計電算化原理與應用 ? 單擊 “全選 ”，單擊 “確定 ”，進入 “生成憑證 ”窗口。 ? 單擊 “確定 ”返回，輸入發(fā)票發(fā)票日期等，單價改為 790元 會計電算化原理與應用 ? ? 選擇 “業(yè)務工作 ”|“供應鏈 ”|“采購管理 ”|“采購結算 ”|“手工結算 ”，進入 “手工結算 ”窗口，單擊 “選單 ”，進入 “結算選單 ”窗口，單擊 “過濾 ”進行條件設置，可選擇供應商 “重慶大江公司 ”，單擊 “過濾 ”后結算選單 會計電算化原理與應用 ? 在發(fā)票與入庫單之間進行配對選擇，單擊 “確定 ”，返回 “手工結算 ”窗口