核銷改革后的貨物貿(mào)易外匯管理(企業(yè)版)(參考版)
2025-01-09 21:01本頁面
【正文】 67 總量篩選 —— 主要內(nèi)容 ? 指標(biāo)計算的基礎(chǔ) ? 根據(jù)企業(yè)報告信息調(diào)整后的進(jìn)出口和收付匯明細(xì)數(shù)據(jù) ? 時間差 —— 統(tǒng)一向后調(diào)整，在交易完全實現(xiàn)的時期進(jìn)行貨物流和資金流匹配 ? 金額差 —— 核查當(dāng)月在所報告的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)總額中扣減所報告的差額 ? 指標(biāo)計算的周期 ? 滾動 12個月匯總計算進(jìn)出口、收付匯月度數(shù)據(jù) ? 每月自動前 12個月的核查指標(biāo)數(shù)值 68 謝 謝！ 69 。 ? 總量差額和總量差額率 —— 衡量收付匯與進(jìn)出口的差額匹配情況 ? 資金貨物比 —— 衡量資金流和貨物流的規(guī)模對應(yīng)情況 ? 貿(mào)易信貸報告余額比率 —— 評估貿(mào)易信貸的影響程度 ? 針對每個指標(biāo)，系統(tǒng)設(shè)置多個不同檔位，各省外匯局可以結(jié)合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)，靈活確定“篩眼”大小。 46 現(xiàn)場核查 —— 政策法規(guī) ? 反饋現(xiàn)場核查通知書 ? 電子和紙質(zhì)通知書 ? 接到電子通知書，需在 3個工作日內(nèi)反饋；必要時，也可到外匯局現(xiàn)場簽收 ? 企業(yè)下載數(shù)據(jù)包 ? 外匯局向現(xiàn)場核查企業(yè)發(fā)送相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù) ? 企業(yè)下載時間 ? 可到外匯局下載 ? 分類結(jié)論告知、反饋與申述 ? 電子和紙質(zhì)告知書 ? 反饋與申訴時間 —— 7個工作日 47 現(xiàn)場核查 —— 主要內(nèi)容 48 49 50 ? 現(xiàn)場核查方式 ? 接受和配合現(xiàn)場核查 ? 分析總量核查指標(biāo)和相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，通過核對相應(yīng)時間段的會計賬目，確認(rèn)資金流貨物流背離情況 ? 核實是否存在企業(yè)報告漏報、錯報、過度報告的情況 ? 分析核查期兩端較短期間內(nèi)的資金流、貨物流背離情況及其對核查指標(biāo)總體情況的影響 ? 必要時逐筆核對貨物流、資金流的明細(xì)數(shù)據(jù) ? 如實、詳盡地向外匯局做出解釋說明，接受、配合進(jìn)一步的核查要求 51 現(xiàn)場核查 —— 主要內(nèi)容 52 現(xiàn)場核查 —— 系統(tǒng)操作 登記表管理 —— 業(yè)務(wù)類型 A 類 企 業(yè) B 類 企 業(yè) C 類 企 業(yè)企 業(yè) 申 請外 匯 局 審 核 交 易 單 證 ，簽 發(fā) 《 登 記 表 》金 融 機(jī) 構(gòu) 核 對 并 簽 注《 登 記 表 》企 業(yè) 憑 《 登 記 表 》 到 金 融機(jī) 構(gòu) 辦 理 貿(mào) 易 收 支 業(yè) 務(wù)《 登 記 表 》撤 銷 / 作 廢轉(zhuǎn) 口 貿(mào) 易 超 比 例 收 入超 期 限 或 無 法 原 路 退 匯其 他超 可 收 匯 額 度 的 貿(mào) 易 外 匯 收 入超 可 付 匯 額 度 的 貿(mào) 易 外 匯 支 出轉(zhuǎn) 口 貿(mào) 易 超 比 例 收 入超 期 限 或 無 法 原 路 退 匯其 他逐 筆 貿(mào) 易 外 匯 收 入逐 筆 貿(mào) 易 外 匯 支 出 登記表管理 —— 其他業(yè)務(wù)類型 資本項目資金誤入待核查賬戶的處理： ? 企業(yè)需向外匯局申請簽發(fā)《登記表》
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