【正文】 信貸文化的建設(shè)應(yīng)該貫穿于跟進(jìn)巴塞爾新資本協(xié)議的整個(gè)過程。 信貸文化和培訓(xùn) 一、建立良好的信貸文化 信貸文化是指銀行管理層倡導(dǎo)的并在長期的信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中逐步形成的，被廣大信貸人員 接受和認(rèn)可的信貸質(zhì)量意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、行為規(guī)范意識(shí)、市場(chǎng)營銷意識(shí)等價(jià)值理念以及信貸流程、信貸政策、程序 和制度等主流習(xí)慣和做法的總和。信用風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的總體技術(shù)架構(gòu)需要覆蓋銀行信貸業(yè)務(wù)操作 和信用風(fēng)險(xiǎn)管理的全部業(yè)務(wù)需求。 管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧由此也可以看出，信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)本身并不是一項(xiàng)孤立的工作，信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高還有賴于商業(yè)銀行在除信用 風(fēng)險(xiǎn)管理以外其它領(lǐng)域管理水平的不斷提高，如管理會(huì)計(jì)、資金管理、作業(yè)成本管理、客戶管理等。 當(dāng)然，建立風(fēng)險(xiǎn)績效考核體系是有一定前提條件的，即：資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系、信用風(fēng)險(xiǎn)衡 量體系和經(jīng)濟(jì)資本分配體系。所以銀行要將追求收益和風(fēng)險(xiǎn)平衡關(guān)系的經(jīng)營目標(biāo)真正落實(shí)到 分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人，必須建立其包含收益和風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)績效考核體系。建立風(fēng)險(xiǎn)績效考核體系（ RAPM）是確保商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系得以真正實(shí)施的重要保證，因?yàn)閭鹘y(tǒng)的績效考核體系是以業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)指標(biāo)為基礎(chǔ)的，未考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。 4. 此外，還需要開發(fā)完整的組合報(bào)表體系來支持組合管理，以便銀行能夠基于 自身的業(yè)務(wù) 目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)偏好制定信貸組合規(guī)劃，進(jìn)行組合風(fēng)險(xiǎn)與績效分析，確保信貸業(yè)務(wù)計(jì)劃的貫徹與實(shí)施。 3. 組合限額的使用應(yīng)與流程緊密聯(lián)系在一起，只有這樣才能確保組合管理落到實(shí)處。 2. 在組合集中度限額確定后，進(jìn)行組合集中度細(xì)分，通常有產(chǎn)品集中度限額、行業(yè)集中度 限額、地區(qū)集中度限額、抵押品集中度限額、評(píng)級(jí)集中度限額、債項(xiàng)期限集中度限額等。 管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧 對(duì)于目前國內(nèi)的商業(yè)銀行來說，信貸組合管理還屬于比較新的概念，而且國內(nèi)商業(yè)銀行所 面對(duì)的外部市場(chǎng)環(huán)境也與發(fā)達(dá)國家銀行有很大的不同，尚不具備進(jìn)行積極的組合管理的條件。例如，將模型評(píng)級(jí)的決定權(quán)授予客戶經(jīng)理還是信貸分析或是信貸審批人員，對(duì)于模型輸入信息的復(fù)核與把關(guān)，評(píng)級(jí)結(jié)果的修改與推翻等相關(guān)規(guī)定都需要反復(fù)平衡、慎重考慮，做到既能保證模型運(yùn)用的嚴(yán)肅性，同時(shí)也不會(huì)影響業(yè)務(wù)開展的靈活性。一線業(yè)務(wù)人員的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、 對(duì)于模型的接受程度、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性等等，都會(huì)對(duì)于模型的使用有一定的影響。同時(shí)，國內(nèi)商業(yè)銀行嘗試自建模型也可以作為補(bǔ)充。而發(fā)達(dá)國家銀行能夠直接或較容易的運(yùn)用外部評(píng)級(jí)模型，而這些模型并不完全適合于國內(nèi)的商業(yè)銀行。這是因?yàn)?，自建專家?jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ椭恍枰倭康臄?shù)據(jù)，調(diào)節(jié)一個(gè)外部模型至少需要有 500 個(gè)具有代表性的客戶 /貸款數(shù)據(jù)，其中包括 100 個(gè)具有代表性的客戶 /違約數(shù)據(jù)，而自建一個(gè)數(shù)量統(tǒng)計(jì)模型至少需要 10 倍之多的數(shù)據(jù)。 首先，由于國內(nèi)銀行的數(shù)據(jù)數(shù)量與質(zhì)量普遍不容樂觀，因此需要慎重地考慮模型建設(shè)的方 法。管理人自己的下載網(wǎng)站 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 信用風(fēng)險(xiǎn) 分析工具 一、數(shù)據(jù)與模型 內(nèi)部評(píng)級(jí)模型是巴塞爾新資本協(xié)議提出的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理工具，因此，國內(nèi)商業(yè)銀行 也趨之若鶩。順應(yīng)信息化社會(huì)的發(fā)展規(guī)律，提高工作效率，加快反應(yīng)速度，支持一線部門為客戶提供快捷高效的服務(wù)。 信貸流程再造的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)是實(shí)現(xiàn)信息管理的科學(xué)化，建立中央數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)信息 的收集、 整理和共享，建立新的面向市場(chǎng)和客戶的信息管理體系，每一級(jí)別人員可以根據(jù)各自權(quán)限，進(jìn)入數(shù)據(jù)庫，獲取業(yè)務(wù)相關(guān)信息，相應(yīng)加快業(yè)務(wù)處理速度，減少部門交叉銜接，縮短上下級(jí)距離，從而為業(yè)務(wù)流程重組和組織管理扁平化提供技術(shù)上的支持。三是信貸組織管理部門要對(duì)信貸營銷部門開展及時(shí)的行業(yè)指導(dǎo)和企業(yè)指導(dǎo)，開展行業(yè)和產(chǎn)業(yè)分析，加強(qiáng)對(duì)全國投資政策的研究，制訂本單位行業(yè)政策和企業(yè)投向，指導(dǎo)全行信貸營銷人員開展信貸營銷活動(dòng)。在國際商業(yè)銀行由小型化向大型化銀行轉(zhuǎn)變的過程中，商業(yè)銀行信貸流程的再造特征是把資產(chǎn)作為銀行經(jīng)營的最重要的資源，放在經(jīng)營管理的核心位置，以 資產(chǎn)優(yōu)化為主導(dǎo)，在組織結(jié)構(gòu)調(diào)整中突出了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范及資本市場(chǎng)運(yùn)作和管理水平等內(nèi)容，從而建立起適應(yīng)市場(chǎng)變化需要的新的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)。因此，在銀行信貸 流程再造過程中 ， 對(duì)信貸經(jīng)營管理理念、信貸組織結(jié)構(gòu)、運(yùn)作機(jī)制和業(yè)務(wù)手段等都要進(jìn)行革命性變革。 管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧例如，基于模型的結(jié)果，對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)的貸款合理地設(shè)置不同的審批路徑。例如，在信貸審批過程中， 信貸審批環(huán)節(jié)設(shè)置過多，固然能夠更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，但可能會(huì)造成流程耗費(fèi)時(shí)間的增加與成本的上升。同時(shí)信貸業(yè)務(wù)流程又必須確保信用風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效的控制，因此需要設(shè)立一些監(jiān)控點(diǎn)，包括由不同級(jí)別的人員構(gòu)成的審批環(huán)節(jié)、復(fù)核與檢查環(huán)節(jié)等。這里的客戶既包括對(duì)外的客戶，同時(shí)也包括某 一特定流程所服務(wù)的內(nèi)部客戶。因此，引入新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具與系統(tǒng)，執(zhí)行新的信貸政策，運(yùn)行新的信貸管理組織架構(gòu)，必然需要在現(xiàn)有的信貸業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上進(jìn)行優(yōu)化或重組。這樣做的目的在于：在改革與調(diào)整的過程中，兼顧業(yè)務(wù)發(fā)展，避免因組織機(jī)構(gòu)的調(diào)整對(duì)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來任何不利的影響，造成欲速而不達(dá)的局面，確保信貸管理組織架構(gòu)的調(diào)整能夠從真正意義上提高信貸管理水平。因此，在推行信貸管理組織架構(gòu)改革時(shí)，不可能一蹴而就，立即達(dá)到“水平管理型”。該 審查評(píng)估了總體信貸審批和評(píng)價(jià)流程，確定了內(nèi)部評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性，也判斷出客戶經(jīng)理是否進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膯喂P貸款監(jiān)控。管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧 信用風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)集合了在信貸和風(fēng)險(xiǎn)管理方面具有經(jīng)驗(yàn)的人員，他們?cè)诠芾聿煌刨J業(yè)務(wù) 因素方面有專項(xiàng)技能。報(bào)告至少應(yīng)包含信貸 活動(dòng)的目標(biāo)市場(chǎng)，業(yè)績情況和信貸質(zhì)量。董事會(huì)應(yīng)該定期評(píng)估及修正戰(zhàn) 略目標(biāo)，以確保在長期、變動(dòng)的經(jīng)濟(jì)周期下，該戰(zhàn)略能夠與銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好和生存能力相一致。 這種最佳模式的特點(diǎn)在于：從風(fēng)險(xiǎn)控制角度來實(shí)行全面的審貸分離，但又要保證內(nèi)部溝通 渠道的暢通，并及時(shí)全面系統(tǒng)地進(jìn)行內(nèi)部檢查和稽核。 在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)通常建立“風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制”，其職能為：以效益為中心，以風(fēng)險(xiǎn)控制和防 范為責(zé)任，在貸款審查、檢查和不良貸款的管理中將風(fēng)險(xiǎn)控制在更低點(diǎn)。 國際銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的最佳模式可分為三個(gè)相互關(guān)聯(lián)而又相互制衡的層 次：決策層（專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)政策的制定、檢查）、執(zhí)行層（負(fù)責(zé)具體的信貸業(yè)務(wù)）和監(jiān)督層（負(fù)責(zé)監(jiān)察業(yè)務(wù)執(zhí)行部門的風(fēng)險(xiǎn)控制水平）。在單一的市場(chǎng)環(huán)境下，信貸管理組織架構(gòu)也相對(duì)比較簡(jiǎn)單，信貸審批、檢查與控制等職能尚未得到充分的發(fā)展；而在多元的、復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境下，信貸管理組織架構(gòu)中的各項(xiàng)職能開始分化，相互之間的關(guān)系開始規(guī)范，組織運(yùn)作更加強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制兩者之間的平衡。 管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧政策也應(yīng)明確信貸審查與信貸稽核檢查的控制目標(biāo)。然后， 根據(jù)信貸戰(zhàn)略，設(shè)計(jì)與完善適用于全行的信貸政策，并嚴(yán)格控制各分行對(duì)政策的修改。因此，國內(nèi)的商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的制定，作為完善信貸政策體系的第一步。其次，這些“政策” 與指導(dǎo)業(yè)務(wù)開展的操作規(guī)則、規(guī)章制度等的結(jié)合也不夠緊密，很有可能出現(xiàn)的情況是：當(dāng)前在使用的操作規(guī)則、規(guī)章制度是不同時(shí)期、不同部門、不同人員制定的，其主導(dǎo)思想、最終目的缺乏一致性，甚至互相矛盾，與信貸戰(zhàn)略背道而馳。這一體系的起點(diǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及原則，而信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及原則是根據(jù)銀行的總體經(jīng)營戰(zhàn)略、銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求與巴塞爾協(xié)議的相關(guān)規(guī)定制定的 國內(nèi)商業(yè)銀行所說的信貸政策一般是指信貸業(yè)務(wù)的地區(qū)、行業(yè)投向等信貸業(yè)務(wù)策略，類似 于上述體系中的信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及原則。 5. 選擇達(dá)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)需要的恰當(dāng)工具。 3. 從風(fēng)險(xiǎn)角度考核分支機(jī)構(gòu)業(yè)績，把分支機(jī)構(gòu)行為與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)有機(jī)結(jié)合起 來。戰(zhàn)略落實(shí)到具體的目標(biāo)則體現(xiàn)為： 1. 信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略緊密結(jié)合，以保證銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)一 致。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與政策 信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策體系的制定、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況在機(jī)構(gòu) 范圍內(nèi)進(jìn)行合理的資本配置，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建結(jié)構(gòu)化的組織架構(gòu)以達(dá)到上述目標(biāo)。管理人自己的下載網(wǎng)站 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 2. 過程控制：包括按照授權(quán)有限的原則，制定授權(quán)方案，完善盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審機(jī)制， 對(duì)各類超權(quán)限授信 業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。 1. 預(yù)先控制：包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、辦法，制定信貸投向政策，核定客戶信用等級(jí)和風(fēng) 險(xiǎn)限額，確定客戶授信總量。 無論是自上而下的目標(biāo)分解， 還是自下而上的風(fēng)險(xiǎn)信息匯總，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系整體是集 中、統(tǒng)一的，這意味著這個(gè)系統(tǒng)要覆蓋所有客戶、各類授信業(yè)務(wù)，在控制環(huán)節(jié)上要覆蓋授信業(yè)務(wù)的全過程。這些目標(biāo)包括目標(biāo)收入、風(fēng)險(xiǎn)限額和與整體政策相符合的具體業(yè)務(wù)細(xì)則。 風(fēng)險(xiǎn)管理過程 風(fēng)險(xiǎn)管理過程既是一個(gè)自上而下，又是一個(gè)自下而上的過程。 5. 組織架構(gòu)。 4. 信息系統(tǒng)。分析工具可以在監(jiān)控點(diǎn)對(duì)管理流程提供定量指導(dǎo)，而執(zhí)行管理流程的人員也 可根據(jù)其經(jīng)驗(yàn)對(duì)分析工具給出的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，以充分發(fā)揮兩者的優(yōu)勢(shì)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，結(jié)合銀監(jiān)會(huì)和巴塞爾協(xié)議的具體規(guī)定，銀行選擇所要采 用的分析工具（如信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)模型）、設(shè)計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程和組織架構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略直接關(guān)系到銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好、要求的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)水平等，因此風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的確定直接關(guān)系到銀行會(huì)采取怎樣的管理流程、風(fēng)險(xiǎn)分析工具與組織架構(gòu)。管理人自己的下載網(wǎng)站 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 1. 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。 全面信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體架構(gòu)及各因素之間的關(guān)系如下圖所示。風(fēng)險(xiǎn)管理的框架也需要反映銀行特定的業(yè)務(wù)目標(biāo)、策略、可承受的風(fēng)險(xiǎn)、管理層經(jīng)營理念及文化、信息系統(tǒng)、 組織架構(gòu)等內(nèi)容。 3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 銀行業(yè)跟進(jìn)巴塞爾新資本協(xié)議的途徑，其中之一就是加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理?？梢圆捎貌煌夹g(shù)來分別對(duì)這三種風(fēng)險(xiǎn)加以計(jì)量，計(jì)算出相應(yīng)的潛在損失值， 以制定各類風(fēng)險(xiǎn)資本要求，并最終得到銀行需要的整體風(fēng)險(xiǎn)資本要求。而該框架實(shí)施的 關(guān)鍵在于：分析工具和管理流程的有機(jī)結(jié)合、信息系統(tǒng)的有力配合和有效的變革管理工作。 二是突出組織架構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)中的重要地位，即定量工具的使用、管理流程的改進(jìn)， 必須配合強(qiáng)有力的變革管理工作，使銀行各階層人員培養(yǎng)起敏感的風(fēng)險(xiǎn) 防范意識(shí)和高度的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任感。管理人自己的下載網(wǎng)站 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè) .. ... ..... ..... 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè) 對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 對(duì)私信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系 改進(jìn)分析工具、組織架構(gòu)、 管理流程和信息系統(tǒng) .單筆信貸 .法定資本 .組合信貸 .經(jīng)濟(jì)資本 .損失模型 .決策支持根據(jù) .流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 .利率風(fēng)險(xiǎn)管理 .匯率風(fēng)險(xiǎn)管理 與全面規(guī)劃 進(jìn)行對(duì)比 整體 規(guī)劃 風(fēng)險(xiǎn)策略 分析工具 組織架構(gòu) 管理流程 信息系統(tǒng) 試點(diǎn) 運(yùn)行 報(bào)告 ..... ..... 操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系 . 商業(yè)風(fēng)險(xiǎn) . 事件風(fēng)險(xiǎn) 管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧 風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架主要從以下五個(gè)因素：風(fēng)險(xiǎn)策略、分析工具、組織架構(gòu)、管理流程和信 息系統(tǒng)出發(fā)，全面考慮信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建商業(yè)銀行未來的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在進(jìn) 行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系整體規(guī)劃的基礎(chǔ)上，從內(nèi)部評(píng)級(jí)法入手建設(shè)對(duì)公信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系；隨后進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)；并進(jìn)一步構(gòu)建對(duì)私信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系；最后全面建設(shè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 具體而言，在設(shè)計(jì)跟進(jìn)巴塞爾新資本協(xié)議的總體實(shí)施框架時(shí)要考慮以下幾個(gè)要點(diǎn)： 1. 實(shí)施的內(nèi)部條件是否成熟，包括內(nèi)部的人員素質(zhì)、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、信息系統(tǒng)支持等等是否 支持實(shí)施工作； 2. 實(shí)施的外部條件是否具備，包括外部的金融環(huán)境、金融產(chǎn)品和工具； 3. 是否在國際上已經(jīng)存在可借鑒的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)； 4. 在實(shí)施后是否可以迅速 見效，顯著改善銀行在這方面的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。如果能夠及早針對(duì)新資本協(xié)議框架采取措施， 無疑也能夠借助這個(gè)凝聚國際銀行業(yè)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的新協(xié)議的實(shí)施，推動(dòng)并提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，使風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管緊貼國際金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展要求，提高在業(yè)界和金融市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)能力。當(dāng)然，期間對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及變革管理的困難，如流程，技術(shù)，監(jiān)管政策等轉(zhuǎn)變，都需要龐大的人力、資源和各方配合才能逐一解決。 管理資源吧（ ），海量管理資源免費(fèi)下載 ！ 管理資源吧 三、提高各風(fēng)險(xiǎn)因素敏感度 經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算吸收了風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)步的成果，適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的趨勢(shì)。 二、風(fēng)險(xiǎn)管理敏感度水平上升 經(jīng)濟(jì)資本將會(huì)根據(jù)復(fù)雜程度不同和風(fēng)險(xiǎn)敏感性不同的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行不同的計(jì)算，銀行 可以 根據(jù)各自資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度進(jìn)行選擇。監(jiān)管資本要求從以往只考慮到信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)