【正文】 公司在項目實施中，要加大對蘋果原料基地農民的標準化生產技術培訓，提高基地的標準化生產水平和果品原料的質量安全水平。項目建設方案可行。項目建設對環(huán)境不會產生污染，對環(huán)境影響和環(huán)境治理措施符合環(huán)境保護要求；同時對農業(yè)產業(yè)化及農民增收具有較大的促進做。項目建設方案合理，工藝設備達國際先進水平，技術先進，產品科技含量高；項目投資結構與資金籌措方案可行，財務分析依據充分，財務效益較好，風險小。設置安檢部門，重視職工教育，并設立全套地上式消火栓，準備干粉滅火器等，保證安全生產。對全體員工進行安全教育并按時體檢，保證符合食品衛(wèi)生防疫部門的要求。在蘋果種植及管理方面，組織有關專家對廣大果農進行技術講座和現場技術指導，并采取對果農發(fā)放蘋果種植技術、農藥噴灑技術的形勢技術指導。四、技術培訓在項目運營前期，對職工進行統(tǒng)一的上崗培訓，包括規(guī)章制度、勞動紀律、安全要求和基本的工藝操作培訓。財務管理：由公司財務部統(tǒng)一管理實行專帳專戶專人管理，單獨核算。三、經營管理措施工程管理：由項目籌建辦公室按照項目規(guī)劃，安排項目施工，同時搞好項目費用的落實。二、項目經營管理模式項目采用成立專門公司，統(tǒng)一管理，分工合作的管理模式，在項目實施中，嚴格按照《勞動法》的有關規(guī)定，保障人民生產財產安全，采取分級管理的模式，層層負責，嚴把勞動生產安全關。第十一章　項目組織管理一、 組織機構與職能劃分組織機構財務部質控副總裁科技開發(fā)中心財務總監(jiān)質控部生產部　　　　　　　　　　　區(qū)農業(yè)綜合開發(fā)領導小組 董事會總裁執(zhí)行總裁生產副總裁設備部動力機修部　　　　　制桶部供應部銷售副總裁市場部儲運部行政部行政副總裁投資項目部基建部 職能劃分該項目實行董事會領導下的總經理負責制，下設多個職能部門，負責管理公司的有關業(yè)務。按殘次果所占20%的比例計算，收購范圍遍及中國多個省份，面積達200多萬畝以上，從根本上解決了果農賣果難的問題，解決了果農的后顧之憂，并帶動了種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等相關行業(yè)的發(fā)展，為農民提供了大量的就業(yè)機會，對加快農民奔小康，促進社會穩(wěn)定起到了積極的推動作用。目前，安德利集團擁有的子公司，主要分布在我國蘋果主產區(qū)陜西白水、徐州、龍口和煙臺，有效地解決了當地果農“賣果難”的問題，也減輕了各級政府解決“三農”問題的壓力，不但億萬果農的利益得以保護，而且為數百萬農民提供了就業(yè)、致富的機會，有助于社會的穩(wěn)定，加快全國農民奔小康的進程。三、 環(huán)保部門意見經煙臺市牟平區(qū)環(huán)保部門考察論證，審批意見為：煙臺北方安德利果汁股份有限公司的“年產500噸蘋果果膠加工項目”，擬建于牟平經濟開發(fā)區(qū)內，項目總投資1200萬元，經審查該項目選址合理，符合國家建設項目有關規(guī)定，其生產過程中的“三廢”采用切實可行的治理措施后，對環(huán)境影響較小，同意該項目建設。本項目充分利用原有條件，選配良好的樹種和植物。噪聲治理本項目主要噪聲源為空壓機、水泵等動力性噪音，在工藝布置上，將主噪聲源設備集中布置在獨立的房間內，并在建筑上作吸音、隔音處理，阻止噪聲向車間外傳播，水泵等設備設減振基礎，在其進出口采用XJ型橡膠撓性接頭，通過上述隔音減振后，到達廠界噪聲值將小于50DB（A）以下，滿足國家現行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》II類標準的要求。本項目污水將排放到牟平經濟開發(fā)區(qū)內的污水處理廠，采用生化降解,逐級分離的方法，污水經生化處理后，出水水質符合《綜合污水排放標準》（GB8978－1996）三級標準。該廠區(qū)的主要污染源與污染物是生產及設備管道清洗及地面沖洗產生的污水；機械設備產生的噪音；生產工序中產生的果渣；污水站產生的少量污泥。以上數據說明該項目風險較小，從財務角度看項目是可行的。 七、財務評估結論項目達產后，年可產果膠500噸，年平均可實現銷售收入5000萬元，新增利潤695萬元，年利稅1295萬元，投資利潤率28%，%（稅前），（不包含建設期），%時，該項目即可保本。財政有償資金計劃從第5年開始償還，分兩年還清（2009年和2010年每年各還50%）。六、還款計劃項目達產后，年利潤695萬元。假定這2個因素變化，變動幅度均為10％，并選擇靜態(tài)投資利潤率為評價指標，以產品售價、成本費用為確定因素進行敏感性分析，結果如表：項目敏感性分析變動因素 產品售價基本 成本費用10%10%方案10%10%銷售收入 5,500 4,500 5,000 5,000 5,000 成本費用 4,305 4,305 4,305 4,736 3,875 銷售利潤 1,195 195 695 265 1,126 投資利潤率% 48 8 28 11 45 上表表明，產品售價的增或減對銷售收入、銷售利潤及投資利潤率的影響比較顯著，對成本費用沒有影響；而成本費用的增或減，對銷售收入沒有明顯影響，但對成本費用、銷售利潤及投資利潤率有顯著影響。計算結果表明，%，該項目即可保本。本企業(yè)效益較高，項目效益較好，本企業(yè)已經辦理了有償資金擔保證明，完全可以保證按時償還財政有償資金。項目最大清償能力2年。見附表7。見附表6－1。工資福利費：全廠定員均按145人計（含外國專家），人均工資及福利費按4000元/月估算，年費用696萬元。（2）成本估算依據固定資產折舊費：應計提折舊的固定資產原值為780萬元，固定資產折舊按分類折舊法估算，機械設備平均折舊年限10年，凈殘值率為5%，年提折舊費74萬元；廠房租金按照30年攤銷，攤銷費：5萬元/年；年修理費用按折舊40%計算，每年30萬元。三、總成本及經營成本估算（1）產品成本及費用項目達產后年總成本費用為3559萬元，其中：固定成本805萬元，可變成本2754萬元，經營成本3480。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算財務制度規(guī)定本報告財務分析按項目總投資1200萬元，建設期一年，項目效益計算期12年（含建設期），其中第一年達到設計規(guī)模的60%，第二年達到90%，第三年達到100%，年可產果膠500噸，可實現年銷售收入5000萬元。并由煙臺市牟平區(qū)安通果業(yè)有限公司給予資金擔保。 為保證資金的合理使用，以及本項目的順利進行和工程進度，公司專門成立了由公司主要負責人和當地主管部門參加的項目領導小組，按照國家農業(yè)綜合開發(fā)縣級報帳制的有關要求，做到?？顚Ｓ茫蓪Ｈ素撠熋恳豁椌唧w工作，確保項目在規(guī)定的時間內完成。四、資金使用和管理資金使用計劃：計劃3－4月完成初步設計及審批，4－6月完成施工圖的設計，5－8月完成設備按樣定貨及供貨。地方財政配套能力分析山東省屬經濟較發(fā)達地區(qū)，省、市、區(qū)各級對國家農業(yè)綜合開發(fā)政策的配套資金能夠足額落實。（2）項目前期工作費20萬元，主要用于項目的規(guī)劃設計、專家評估論證及項目設計費用等。投資構成如下表：本項目所需投資額估算如下：序號項 目投資額（萬元）備 注比例（%）總投資12001001租賃廠房土地及改建廠房20030年租金：150萬廠房改建費：50萬2生產設備購置500主要設備為進口423質檢車間設備購置280234不可預見的費用815前期工作費用1216生產、公益性固定資金投資200無償資金投資方向該項目無償資金150萬元。其中，固定資產投資980萬元，流動資金200萬元。具體工程實施進度見下表：　　 月階段3456789101112123初步設計及審批**施工圖設計***設備招標定貨及供貨****改建工程施工****設備安裝人員培訓*****試車*投產*第七章　投資估算與資金籌措一、投資估算依據投資估算主要依據《輕工業(yè)建設可行性研究報告編制內容深度規(guī)定》QBJS5－9《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》QBJS10－9《輕工業(yè)建設項目投資估算辦法》。購置設備24臺套。質檢車間設備主要有產品質量檢測系統(tǒng)設備等。（2）改建：共計4500平方米，包括前處理車間、生產車間、質檢車間改造等。項目建設完成后，保持該項目在一定時期內的技術、工藝、設備均處于國內領先水平，達到國際先