【正文】 。本項目財務(wù)效益顯著，有一定的抗風(fēng)險能力。（2）最大允許變化率分析%%，%時，項目恰好達到社會基準收益率12%。由附表8和圖103作如下分析：（1）最大影響因素分析以上三因素中，銷售收入的變化對內(nèi)部收益率及投資回收期影響最大，當銷售收入減少10%時，%，%。項目不同負荷率時的盈虧平衡分析見圖102。項目固定資產(chǎn)借款8800萬元，償還期（包括建設(shè)期、稅后）為5年。投資利稅率=生產(chǎn)期平均年利稅總額/投資總額100%=%。所以稅后財務(wù)凈現(xiàn)值率為40%，%。自有資金財務(wù)凈現(xiàn)值（IC=12%）。項目全部投資的所得稅后累計凈現(xiàn)金流量見圖101。靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期），所得稅前為5年。3）稅后利潤，按規(guī)定提取10%的企業(yè)公積金229萬元，詳見附表4《損益表》。另外需按增值稅的7%交納城建稅、4%交納教育附加稅。、稅金與附加費用估算按項目的進度安排，第3年投產(chǎn)80%，第4年起達產(chǎn)，達產(chǎn)年產(chǎn)量為200萬套汽車輪轂，平均售價按90元/套計算，則可實現(xiàn)年銷售收入18000萬元，產(chǎn)品60%出口，出口創(chuàng)匯1540萬美元。項目流動資金貸款1400萬元，%。項目流動資金貸款利息為財務(wù)費用計入成本。銷售費（含廣告費、運輸費）按銷售收入的5%計，約為900萬元，企業(yè)管理費用按銷售收入的3%計，約為540萬元。為維護設(shè)備的正常生產(chǎn)，固定資產(chǎn)修理費按固定資產(chǎn)折舊費用的50%計。1）攤銷費用項目的固定資產(chǎn)投資中的其它費用為無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，共550萬元，按5年攤銷計入成本，每年為110萬元。表102 燃料、動力費用表序號費用名稱單位數(shù)量單價總價（萬元）1電萬度4002442水噸15000合 計項目正常生產(chǎn)，需人員300人，人均年工資按均3萬元計算，福利費按工資總額的14%計算。 原輔材料費用根據(jù)項目的生產(chǎn)規(guī)模，項目年需原輔材料總費用為8550萬元，見表101。4）投資運用與資金籌措計劃投資運用與資金籌措計劃，詳見表94。2）流動資金籌措項目需流動資金約2000萬元，其中申請開戶銀行貸款1400萬元，企業(yè)自籌600萬元。流動資金第3年投入80%，第4年投入剩下的部分。項目總投資估算16420萬元，其中固定資產(chǎn)投資13800萬元，建設(shè)期利息估620萬元，項目流動資金2000萬元，詳見表93。固定資產(chǎn)投資13800萬元，貸款8800萬元，%計算，項目建設(shè)期利息620萬元。3）建筑工程費用估算項目建筑面積31660m2，建筑工程費用估算為2715萬元，詳見表92。 固定資產(chǎn)投資估算1）設(shè)備投資估算根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，本項目購置國產(chǎn)工藝設(shè)備316臺（套），費用9524萬元，詳見表91。2）設(shè)備費用按客商近期報價并參考同類設(shè)備費用估算。項目實施進度安排見表82。本項目待可行性研究報告批準后，著手進行土地征用、土建施工、設(shè)備訂貨，然后進行安裝設(shè)計，待設(shè)備到貨后進行安裝，調(diào)試、試運轉(zhuǎn)，投產(chǎn)竣工驗收。表81 項目崗位人員表序 號崗 位人 員備 注1管理、技術(shù)人員452車間操作人員2203其 他35合 計300職工素質(zhì)是企業(yè)素質(zhì)的基礎(chǔ)，人員培訓(xùn)事關(guān)重大，是保證生產(chǎn)設(shè)備正常運轉(zhuǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量達到工藝要求，節(jié)約原輔材料，降低消耗定額，增加經(jīng)濟效益的重要措施。項目實施后，本項目共需人員300名，其中需管理、技術(shù)、質(zhì)檢人員45名，車間操作人員220名，輔助人員35名，新增人員向社會招聘解決。第八章 生產(chǎn)組織與項目實施進度**駿騰汽車零部件有限公司，應(yīng)具有國際現(xiàn)代企業(yè)的科學(xué)管理體制，形成高效、有序、嚴密的生產(chǎn)經(jīng)營指揮系統(tǒng)。各項水土保持措施應(yīng)與主體工程同步實施，綠化工程的實施進度要符合水保的要求。（5）在工程運行期，工程區(qū)生活污水、廢水管道應(yīng)直接排污水管道，嚴禁直接排入河道和海邊，以免造成河道和海洋的污染。（4）對于施工臨時設(shè)施，占用的主要是工程征地區(qū)，因此后期不存在復(fù)墾問題。（1）填筑基礎(chǔ)時應(yīng)選擇非雨季施工。一方面破壞了原有自然穩(wěn)定的地形地貌，另一方面產(chǎn)生大量松散的土石方。7. 5水土保持該項目建設(shè)工程有基礎(chǔ)填筑、開挖等大規(guī)模土石方挖填施工活動，同時施工過程中需設(shè)立臨時施工場地和輔助生產(chǎn)設(shè)施，占用推壓土地。在變壓器的選型上，應(yīng)選用節(jié)能低耗干式變壓器。6）建筑設(shè)計時，磚混結(jié)構(gòu)的廠房外墻均采用多孔磚，以節(jié)約材料。4）在工藝過程中，凡需要局部或全室通風(fēng)的場所或設(shè)備，在選用通風(fēng)機時，均應(yīng)采用低噪聲高效節(jié)能型風(fēng)機。3）在總平面布置時，建筑物宜南北向布置，以利自然通風(fēng)和室內(nèi)溫度恒定，尤其是需空調(diào)的房間，宜應(yīng)布置在北向，以減少冷量的損失。 節(jié)能措施1）加強能源管理，由公司設(shè)備部門負責，專人對能源進行統(tǒng)一管理，提高能源計量器具的配備率，各耗能部門安裝水、電表等對能源進行獨立計量核算，定期記錄，對耗能設(shè)備及時監(jiān)督檢修，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。表71 綜合能耗表序號名 稱單位數(shù)量折合標準煤（噸）萬元產(chǎn)值能耗（噸/萬元）1電萬度40014002水噸15000合 計備注：電力折算系數(shù)：。本項目所用到的能源品種為電及柴油，這些能源均屬最基本的能源。我國能源發(fā)展的總方針是“開發(fā)與節(jié)約并重，近期把節(jié)約放在優(yōu)先地位”，為此，節(jié)能成為我們十分關(guān)注的問題。 概述節(jié)能設(shè)計應(yīng)遵循國家有關(guān)節(jié)約能源及合理用能的現(xiàn)行政策、指令、規(guī)定、標準。5）建立適用的安全管理制度。3）給操作人員配備相應(yīng)的防護用品。1）按規(guī)范設(shè)置水消防、化學(xué)消防，在建筑物內(nèi)設(shè)置足夠數(shù)量的消防器材。4）機械加工設(shè)備選用對作業(yè)人員帶自動保護裝置的先進設(shè)備。2）各生產(chǎn)車間區(qū)劃分明，有足夠縱橫通道，并設(shè)有材料、半成品的專用堆放場地及倉庫，設(shè)備布置應(yīng)符合安全性評價，留足操作和維修保養(yǎng)間距，以策安全。（3）本項目低壓系統(tǒng)考慮TNNS系統(tǒng)，所有電氣設(shè)備正常情況下不帶電的金屬外殼均須可靠接地，各建筑物內(nèi)配電箱至插座箱及插座的線路均設(shè)專用PE管線。2）防觸電（1）配變電所內(nèi)各電氣設(shè)備外殼應(yīng)進行保護接地，變壓器低壓側(cè)中性點接地與保護接地采用共同接地極，接地電阻＜10Ω。勞動部「1996」第三號令《建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GB500162006《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》（GB508385）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計標準》（TJ3679）《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標準》GB123482008按規(guī)范要求進行電氣安全設(shè)計，其中包括設(shè)備接地，建筑物防雷等。消防用水量為10L/s。室外按每間距120m設(shè)DN100消防栓1只，保護半徑不大于150m，消防給水管網(wǎng)成環(huán)狀，消防用水量為25L/s。廠區(qū)內(nèi)設(shè)室內(nèi)外消防栓。合理布置建筑防火分區(qū)面積，疏散通道和安全出入口數(shù)量、寬度等均滿足規(guī)范要求。廠區(qū)應(yīng)設(shè)二個出入口并有城市型道路可貫通全廠，建筑物周圍均應(yīng)設(shè)有環(huán)形通道，便于消防車使用和人員疏散的要求。（4）建議積極開展清潔生產(chǎn)認證、14000環(huán)境管理體系認證審核等持續(xù)改進內(nèi)容。清潔生產(chǎn)是全過程的污染控制，它不僅是環(huán)保部位的事，同時也是全體員工的事。選用合理設(shè)施，提高操作水平和材料的利用率，并最大限度提高產(chǎn)品的生產(chǎn)效率，從源頭上減少污染物的產(chǎn)生量。生產(chǎn)固廢中可回收利用的盡量回收利用。5）積極推行清潔生產(chǎn)（1）使用清潔能源，提高能源利用效率。（6）加強廠房綠化建設(shè)，周圍宜種植高大喬木，并在高樹木周圍種植低矮灌木，不但可以降低噪聲，而且能美化環(huán)境、凈化空氣。（4）設(shè)置獨立的發(fā)電機房，做好發(fā)電機房的消聲降噪措施如墻體加厚，機房內(nèi)粘貼吸聲材料，發(fā)電機底座安裝減震器等。（2）采取有效的隔聲措施，可設(shè)置隔聲罩或隔聲間；設(shè)備布局時，應(yīng)該考慮其噪聲對外界的影響，盡量讓高噪聲設(shè)備遠離車間門窗，以減少噪聲向外輻射。廢包裝物回收利用。2）固廢：生產(chǎn)中金屬材料切等廢料可收集回收可再利用。食堂含油廢水經(jīng)隔油池處理后排入沼氣凈化池集中，排入工業(yè)區(qū)污水管網(wǎng)。4）廢氣食堂油煙廢氣。2）固廢本項目產(chǎn)生的生活固廢為職工產(chǎn)生的生活垃圾，包括食物殘渣、廢紙、廢包裝袋、塑料、金屬和玻璃瓶等；本項目生產(chǎn)固體廢物主要包括邊角料、金屬碎屑和生產(chǎn)次品、廢包裝物。根據(jù)項目的工藝流程，可能產(chǎn)生的污染源有：1）廢水本項目生產(chǎn)工藝廢水主要是為機械加工時定期所排放的乳化液。（3）污、廢水：在進場施工前必須先建簡易廁所和化糞池，基礎(chǔ)施工期產(chǎn)生的砂泥漿廢水在排放前必須先經(jīng)簡易沉淀池內(nèi)停留沉淀后再排放。（2）揚塵：對易引起揚塵的室外堆放材料加布遮蓋，或創(chuàng)造條件移至室內(nèi)。（4）固體廢棄物：建設(shè)期間產(chǎn)生的大量的建筑垃圾、泥砂、石塊、碎木塊等，還有施工人員的生活垃圾。（3）污、廢水：進場施工人員排放的生活污水及廢水，含泥漿的工業(yè)廢水。采用的環(huán)境保護標準如下：國環(huán)字（86）第003號文《建設(shè)項目環(huán)境保護管理辦法》《污水綜合排放標準》GB89781996《大氣污染物綜合排放標準》GB162971996《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標準》GB123482008 建設(shè)期的環(huán)境影響（1）噪聲：機械作業(yè)噪聲，如推土機、打樁機、空壓機、攪拌機及自卸汽車等均超過GB12523－1990標準的要求。 第七章 環(huán)保、消防、安全衛(wèi)生、節(jié)能與水土保持 概述環(huán)境保護是我國的一項基本國策，本項目的設(shè)計必須嚴格遵循國家有關(guān)環(huán)保法律、法規(guī)，嚴格控制環(huán)境污染、保護和改善生態(tài)環(huán)境。食堂應(yīng)加裝抽油煙機，防止含油霧氣的擴散，保護職工的身體健康。改善工人操作條件。、空調(diào)1）車間通風(fēng)。食堂含油污水先進隔油池處理，再和生活污水合流一并排入沼氣凈化池作進一步深化處理，處理達標后排入園區(qū)污水管網(wǎng)。排水方式采用雨、污分流排入市政雨水管網(wǎng)。室外沿道路設(shè)置DN100室外地上式消火栓，間距不大于120m。廠區(qū)消防給水與生產(chǎn)、生活用水合供，設(shè)消防水池（循環(huán)水池兼用）和消防泵，給水主干管呈環(huán)狀布置。廠區(qū)內(nèi)沿主要干道成環(huán)狀布置，供廠區(qū)生產(chǎn)、生活、消防用水。表61 日用水量估算表序號名 稱用水定額工作制度使用人數(shù)日用水量（m3）1生活用水120L/1班300362生產(chǎn)用水清洗用水1班23綠化用水12次/日5000 m284不可預(yù)見水量4合 計50 水質(zhì)按生活飲用水水質(zhì)標準。、排水本項目生產(chǎn)、生活及消防用水水源為工業(yè)園區(qū)市政給水管網(wǎng)以DN200管接入廠區(qū)，以環(huán)狀與枝狀相結(jié)合供應(yīng)各用水點。屋面設(shè)20m20m網(wǎng)格避雷帶，引下線接地體利用建筑物柱及基礎(chǔ)內(nèi)鋼筋，要求接地電阻≤4Ω。 為提高企業(yè)功率因數(shù)，采用低壓電容集中補償。5%，電源的頻率為50177。3）電源：本項目供電電源為工業(yè)園區(qū)供電所供給，供電電壓10kV，架空線引入廠區(qū)變電所，改用電纜直埋引入本車間配電室。由一路供電即可滿足要求。第六章 公用工程據(jù)生產(chǎn)設(shè)備、生活及照明等綜合裝機功率估算為2350kW，項目實施后年用電量約為400萬度。本項目廠區(qū)內(nèi)運輸方式分：生產(chǎn)車間上下層運輸，由貨梯承擔。表53 年運輸量表序號貨 物 名 稱單 位數(shù) 量備 注一運 入1原料噸8700小 計8700二運 出1成品噸78302固廢噸1050其中生活固廢180噸小 計