afdzqjc自營店財(cái)務(wù)管理制度-v(參考版)
2024-08-15 09:20本頁面
【正文】 。當(dāng)天銷售額=銀行戶存款+現(xiàn)金+銀行POS+交公司支票+儲(chǔ)蓄卡存款+備注（贈(zèng)送、工服、掛帳）。 借款與報(bào)銷（1） 自營店的借款與報(bào)銷由區(qū)域經(jīng)理代辦；（2） 自營店的借款限額為500元；（3） 自營店的報(bào)銷執(zhí)行公司的《現(xiàn)金支出制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。（4） 交接期間，交接店長的工資暫停發(fā)放，并凍結(jié)該店人事調(diào)動(dòng)，帳務(wù)核對(duì)無誤經(jīng)財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后，上述限制方可解除。盤點(diǎn)后應(yīng)編制實(shí)物盤點(diǎn)表一式三份，由原店長、繼任店長、監(jiān)盤人三方簽字，交接方各存一份，報(bào)公司財(cái)務(wù)部一份，同時(shí)交接雙方編制交接情況說明報(bào)財(cái)務(wù)部。（2） 銷售部應(yīng)安排在交接日進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)內(nèi)容包括庫存商品，固定資產(chǎn)，店內(nèi)辦公用品，貨架及配件等。（2） 人力資源部、銷售部根據(jù)《門店盤點(diǎn)報(bào)告書》，落實(shí)具體參與賠償?shù)娜藛T、金額、賠償方式、賠償時(shí)間等，報(bào)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)并進(jìn)行帳務(wù)處理。（5） 店長根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，進(jìn)行失貨賠償計(jì)算，并報(bào)賬務(wù)部，盤虧原則上由責(zé)任人按零售價(jià)格的七折進(jìn)行賠償。 財(cái)務(wù)部零售存貨管理會(huì)計(jì)根據(jù)管理需要，組織安排對(duì)門店的實(shí)物監(jiān)盤工作，分為全盤、抽盤兩類，在抽盤情況下，應(yīng)確保一個(gè)季度內(nèi)所有門店商品能夠100%抽盤。 門店店長在結(jié)帳日組織店內(nèi)人員對(duì)全部商品進(jìn)行盤點(diǎn)，并同POS系統(tǒng)庫存進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)后編制產(chǎn)品盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)表要標(biāo)明帳實(shí)核對(duì)差異，要有參與盤點(diǎn)人、編表人、店長三人以上的簽字。 門店應(yīng)在結(jié)帳日前將當(dāng)月各種單據(jù)錄入系統(tǒng)，保證單據(jù)為確認(rèn)狀態(tài)。門店可設(shè)置交接備查簿，記錄交接內(nèi)容、事項(xiàng)雙方簽字確認(rèn)，以明確責(zé)任，對(duì)帳實(shí)不符由責(zé)任人賠償。2）庫存盤點(diǎn)（1） 每日自盤：252。 臟品處理（1） 臟品指無質(zhì)量問題，但由于長期懸掛或者在運(yùn)輸過程中、或者人為弄臟的貨品；（2） 臟品原則上不允許退庫；（3） 店長負(fù)責(zé)臟品的處理，屬于人為原因弄臟的由相關(guān)責(zé)任人按照銷售價(jià)格購買，屬于懸掛或者運(yùn)輸時(shí)弄臟的，報(bào)區(qū)域經(jīng)理審批后降價(jià)處理。 季節(jié)性退庫（1） 季節(jié)性退庫是指換季時(shí)按照公司規(guī)定一次性將過季貨品退入?yún)^(qū)域倉庫的行為；（2） 每家售點(diǎn)每次換季時(shí)只允許退一次；（3） 季節(jié)性退庫貨品中不允許有殘次品，殘次品退庫單獨(dú)走殘次品退庫流程；（4） 季節(jié)性退庫由店長錄入pos系統(tǒng)；（5） 區(qū)域倉庫管理人員負(fù)責(zé)收貨，并核對(duì)mis系統(tǒng)中的退貨是否與實(shí)際一致，若發(fā)生差異，系統(tǒng)暫不確認(rèn)。 殘次品退庫（1） 殘次品指在公司承諾的保質(zhì)期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題、并由顧客退回的產(chǎn)品；（2） 店長應(yīng)該在顧客退貨或者換貨環(huán)節(jié)中參照《公司質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》檢驗(yàn)、確認(rèn)產(chǎn)品是否是殘次品；（3） 每家售點(diǎn)每月只能進(jìn)行一次殘次品退庫，集中
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