【正文】 （陰影部分資料后補(bǔ)）二〇一二年一月重慶豪江建設(shè)開發(fā)有限公司20112017年財(cái)稅收入測算表編制單位：豪江公司單位：萬元年份收入支出收支品迭備注土地出讓工商稅收其他稅收規(guī)費(fèi)收入合計(jì)土地儲(chǔ)備整治其他合計(jì)2011600002520040004008960057000工業(yè)用地1000畝1綜合用地500畝110.201298900360005000100014090078000工業(yè)用地900畝1綜合用地1000畝120.2013122690280085000 工業(yè)用地500畝1綜合用地800畝120.2014103650300078600工業(yè)用地200畝1綜合用地800畝120.20158118520005050096000146500綜合用地500畝120.20166000012000020002000184000472009800014520038800綜合用地500畝120.20174950012600020001000178500631009300015610022400工業(yè)用地1000畝1綜合用地200畝120.合計(jì)57592520800459400　附表1：。項(xiàng)目公司能夠提供足額的抵押物，能夠?qū)π磐匈J款形成有效的保障。多次向豪江公司了解其經(jīng)營以及債務(wù)情況，到豪江公司擬抵押地塊實(shí)地考察。（四）其他風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警盡管不可抗力因素非人力可避免與化解，但受托人將竭盡所能，積極加強(qiáng)對(duì)不可抗力因素的研究判斷分析能力，盡可能地向用款人、委托人報(bào)告不可抗力因素的出現(xiàn)可能，以便其采取相應(yīng)的對(duì)策。本次信托如果發(fā)行成功，所募集信托資金將全部交由具有資質(zhì)的專業(yè)銀行進(jìn)行保管，通過專業(yè)保管人對(duì)信托資金的保管，控制和化解管理風(fēng)險(xiǎn)。（二）管理風(fēng)險(xiǎn)的控制受托人將以安全性為首要管理原則，嚴(yán)格限制信托資金按照規(guī)定的募集資金用途使用，在建立專人管理、定職定責(zé)管理基礎(chǔ)上，將信托資金與其自有資產(chǎn)分別管理、分別核算，充分做到?？顚Ｓ谩６?、風(fēng)險(xiǎn)控制措施（一）信用風(fēng)險(xiǎn)的控制受托人將發(fā)揮在金融信托領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，嚴(yán)格實(shí)行相關(guān)責(zé)任制度和分離制度，堅(jiān)持各種調(diào)查、審查、檢查制度，建立嚴(yán)格有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制制度。政策風(fēng)險(xiǎn)（核準(zhǔn)、城市規(guī)劃、土地使用、環(huán)境保護(hù)）可能造成項(xiàng)目不能如期開工或按標(biāo)準(zhǔn)建成，影響信托計(jì)劃本金和收益的按期兌付。（二）管理風(fēng)險(xiǎn)在信托資金的管理和運(yùn)用中，可能因?yàn)槭芡腥斯芾矸绞?、管理能力的缺陷，?dǎo)致信托資金運(yùn)作的管理失當(dāng)。第六部分 風(fēng)險(xiǎn)分析及防范一、本資金信托可能存在的風(fēng)險(xiǎn)（一）信用風(fēng)險(xiǎn) 借款人豪江公司的財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況和支付能力將直接影響本信托計(jì)劃受益人的收益。已經(jīng)考慮到銀監(jiān)分期還款對(duì)信托報(bào)酬、投資人收益、銀行保管費(fèi)等的影響。該表按第一期于2012年二季度發(fā)行完畢，后續(xù)各期于2012年四季度發(fā)行完畢計(jì)算。六、項(xiàng)目現(xiàn)金流及還款來源項(xiàng)目還款來源為項(xiàng)目自身收入。倉儲(chǔ)用房及配套工程建設(shè)：暫未開始。土石方工程：。自由資本金比例符合公司要求。五、項(xiàng)目資金需求經(jīng)測算本項(xiàng)目投資總額為55,，其中：土地費(fèi)用11,，建設(shè)工程費(fèi)用為35,，其他費(fèi)用為2,，預(yù)備費(fèi)用為2,，建設(shè)期利息共3,(該數(shù)據(jù)以銀行35年期貸款為測試依據(jù))。按朱松產(chǎn)業(yè)帶該片區(qū)規(guī)劃，綜合用地容積率按2，工業(yè)用地按1計(jì)算（其中工業(yè)用地中辦公、宿舍建筑面積占工廠總建筑面積的20%），本項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓的土地共有建筑面積119,，具體明細(xì)見下表：時(shí) 間數(shù)量(平方米)單價(jià)(元)金額(萬元)2013年77,601,2014年26,602015年15,60合 計(jì)119,602,財(cái)稅收入項(xiàng) 目計(jì)算依據(jù)財(cái)政收入本級(jí)收入比例本級(jí)收入一、用地面積按控規(guī)方案950畝二、建筑面積三、稅收收入　　土地契稅土地出讓收入3%2,100%2,建安營業(yè)稅及附加1200元/m2%1,60%建筑施工企業(yè)所得稅1200元/m23%25%40%開發(fā)企業(yè)所得稅3000元/m25%25%40%銷售不動(dòng)產(chǎn)營業(yè)稅及附加3000元/m2%60%土地增值稅3000元/m25%100%房產(chǎn)契稅(1200元/m2+3000元/m2)3%247。；，分年出讓收入見下表。明細(xì)如下：項(xiàng)目面積（平方米）單價(jià)（元）總價(jià)（萬元）倉儲(chǔ)、服務(wù)用房116,400046,露天貨物堆碼場、停車場108,150016,合 計(jì)224,　62,土地出讓收入物流園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目帶動(dòng)950畝土地的開發(fā)利用，扣除基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中市政公用設(shè)施用地、公共綠地、其余893畝（含道路占地，建設(shè)用地面積的確認(rèn)是從地塊周邊道路中心線處計(jì)起，道路占地面積將計(jì)入兩側(cè)土地建設(shè)用地面積）可以出讓獲取收益，包括工業(yè)用地855畝，綜合用地38畝,同時(shí)修建的倉儲(chǔ)用房及配套工程224000平方米(容積率為1)占地336畝, 扣除此336畝豪江公司可對(duì)外轉(zhuǎn)讓土地的土地557畝，包括工業(yè)用地為519畝，綜合用地38畝。倉儲(chǔ)用房出售收入擬開工建設(shè)的物流園修建倉儲(chǔ)用房及配套工程224000平方米，建成后對(duì)外出售。項(xiàng)目實(shí)際用款情況和進(jìn)度計(jì)劃請(qǐng)參見《附件2：信托計(jì)劃期內(nèi)資金平衡表》。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃計(jì)算建設(shè)期利息為3,。建設(shè)期利息本項(xiàng)目上報(bào)發(fā)改委立項(xiàng)時(shí)，于2011年12月完成全部工程項(xiàng)目建設(shè)為計(jì)算基準(zhǔn)。(6)工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)：根據(jù)重慶市物價(jià)局渝價(jià){2001}345號(hào)文規(guī)定，結(jié)合永川實(shí)際，‰測算。(4)工程招投標(biāo)管理費(fèi)及代理費(fèi)：按重慶市物價(jià)局渝價(jià){2000}393號(hào)文規(guī)定，結(jié)合永川實(shí)際計(jì)算，本項(xiàng)目費(fèi)率按5‰測算。(2)勘查設(shè)計(jì)費(fèi)：根據(jù)國家物價(jià)局和建設(shè)的價(jià)費(fèi)字{1992}375號(hào)文的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合永川實(shí)際估算，%測算。（2）主次交通道路工程：連接物流園區(qū)與朱沱、松既碼頭的6000米主干道。土地費(fèi)用共11,，費(fèi)用匯總見下表：土地費(fèi)用匯總表序號(hào)項(xiàng)目或費(fèi)用名稱單位數(shù)量金額（萬元）一、征地費(fèi)用9508,1土地補(bǔ)償費(fèi)用畝9501,2土地安置費(fèi)用人6351,3構(gòu)筑物及附著物補(bǔ)償費(fèi)畝9504青苗補(bǔ)償費(fèi)畝9505新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)畝9501,6耕地開墾費(fèi)畝9507耕地占用稅畝9501,8社會(huì)統(tǒng)籌費(fèi)畝9509土地出讓金平方米52292810其他稅費(fèi)畝950二、房屋拆遷安置費(fèi)戶2123,合 計(jì)11,工程建設(shè)費(fèi)主要包括：場地平整、主次交通道路工程（含道路附屬設(shè)施工程、場地平整、給排水工程、綠化工程、消防工程、高壓電纜、弱電管網(wǎng)工程、燃?xì)夤芫W(wǎng)）、倉儲(chǔ)用房及配套工程建設(shè)等。其他稅費(fèi)：根據(jù)重慶市渝辦發(fā)[2004]370號(hào)、渝府發(fā)[2007]136號(hào)相關(guān)文件，征地還需交納農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金（3000元/畝）、廉租住房保障資金（按土地出讓金的10%計(jì)提），經(jīng)測算。根據(jù)物流園土地利用指標(biāo)計(jì)算可出讓土地為工業(yè)用地855畝，經(jīng)營性用地38畝。耕地占用稅：標(biāo)準(zhǔn)為25元/平方米，共950畝，即耕地占用稅為1,。⑤土地稅費(fèi)新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)：標(biāo)準(zhǔn)為20元/平方米，共950畝，即新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)為1,。③構(gòu)附作物補(bǔ)償費(fèi)：根據(jù)永府發(fā)[2008]22號(hào)文件規(guī)定，共950畝構(gòu)附作物，補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)按4500元/畝計(jì)算。(1)征地費(fèi)用①土地補(bǔ)償費(fèi)：根據(jù)征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定(永府發(fā)(2008)22號(hào)文)，建設(shè)須征地950畝，補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)按15000元/畝計(jì)算，即土地補(bǔ)償費(fèi)為1,。（二）費(fèi)用和成本項(xiàng)目總投資經(jīng)測算本項(xiàng)目投資總額為55,，其中：土地費(fèi)用11,，建設(shè)工程費(fèi)用為35,，其他費(fèi)用為2,，預(yù)備費(fèi)用為2,，建設(shè)期利息共3,(該數(shù)據(jù)以銀行35年期貸款為測試依據(jù))。6停車場8000m2按車型、功能停放車輛四、項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)（一）投資估算及資金籌措投資估算項(xiàng)目總投資55,，其中：土地費(fèi)用11,，工程建設(shè)費(fèi)用35,，與工程建設(shè)有關(guān)的其他費(fèi)用2,，預(yù)備費(fèi)用2,，建設(shè)期利息3,。2理貨用房10000m2提供裝卸、儲(chǔ)存、包裝、重整、流通加工等增值服務(wù)之業(yè)務(wù)用房。規(guī)劃道路用地：95畝，%。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)道路規(guī)劃以主干道為交通軸，以項(xiàng)目區(qū)內(nèi)中部的道路為交通環(huán)，形成項(xiàng)目區(qū)的道路的網(wǎng)絡(luò)，規(guī)劃道路網(wǎng)在總體上呈規(guī)則式布局，在局部范圍內(nèi)呈不規(guī)則方格網(wǎng)結(jié)構(gòu)。道路系統(tǒng)規(guī)劃在分析項(xiàng)目區(qū)內(nèi)地形及用地現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，根據(jù)用地布局結(jié)合現(xiàn)狀條件，溝通項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)外聯(lián)系，理順項(xiàng)目區(qū)內(nèi)部道路關(guān)系，完善道路系統(tǒng)，同時(shí)按照規(guī)范規(guī)定布置停車場、加油站等交通設(shè)施。整個(gè)道路網(wǎng)為不規(guī)則方格網(wǎng)+盡端式，道路間距控制在400～600m之間。項(xiàng)目現(xiàn)場圖片(拍攝于2月28日，土地平場已經(jīng)基本完成):三、項(xiàng)目建筑指標(biāo)（一）道路工程建設(shè)方案道路方案概述物流園運(yùn)營需要短捷、便利的交通條件作為支撐，道路基礎(chǔ)設(shè)施的完善、便利程度以及輻射區(qū)域的大小，直接決定了物流園發(fā)展前景的好壞, 道路、停車場地及車輛運(yùn)行線路的設(shè)計(jì)顯得尤為重要。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：目前未開工。（二）項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)度項(xiàng)目由于招標(biāo)流標(biāo)的原因?qū)е鹿て跍蠹s3個(gè)月左右?？⒐るA段2012年11月—12月：在完成主要工程之后，必須按照相關(guān)要求進(jìn)行掃尾工作，達(dá)到竣工及驗(yàn)收的要求，以及進(jìn)行最后的工程驗(yàn)收。具體安排如下：征地階段2011年7月—10月：完成物流園區(qū)950畝土地的征用。（二）項(xiàng)目拆遷情況項(xiàng)目拆遷已經(jīng)于2011年10月完成。（2）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括四項(xiàng)：土地征收：農(nóng)村集體土地的征用、房屋拆遷、被拆遷戶的安置及補(bǔ)償；土石方工程：建設(shè)用地整治，路基挖、填方；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：道路系統(tǒng)、市政設(shè)施建設(shè)、供電系統(tǒng)、給排水系統(tǒng)、污水處理系統(tǒng)、燃?xì)夤孟到y(tǒng)、電信系統(tǒng)以及必要的配套公建和綠化系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)。項(xiàng)目建設(shè)地址 重慶市永川區(qū)松既鎮(zhèn)松江村。2011年19月，園區(qū)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值110億元。近幾年財(cái)政收入情況2009年，園區(qū)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值31億元。（5）人力資源永川是渝西地區(qū)科研機(jī)構(gòu)、大專院校最密集的城市，是國家、重慶市職業(yè)教育基地和全國職業(yè)教育先進(jìn)單位，全區(qū)職教院校已達(dá)31所，每年向社會(huì)輸送實(shí)用技術(shù)人才近3萬人，專業(yè)門類齊全，可為企業(yè)提供充足的職業(yè)技工，也可為企業(yè)定向培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)人才。轄區(qū)內(nèi)現(xiàn)有Φ219輸氣管道與國家輸供氣干線管網(wǎng)Φ720輸氣管道連通。供熱價(jià)格可與供熱企業(yè)協(xié)商。以后隨著重慶電網(wǎng)同類別電價(jià)調(diào)整幅度進(jìn)行等比例調(diào)整，按照2008年7月1日重慶電網(wǎng)調(diào)整幅度計(jì)算。（3）供電及