【正文】 第八章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析、社會(huì)效益分析第八章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析、社。表72 經(jīng)濟(jì)分析主要結(jié)果序號(hào)項(xiàng) 目單位數(shù)據(jù)和指標(biāo)備 注1總投資20000其中:固定資產(chǎn)投資萬元16895 鋪底流動(dòng)資金萬元31052銷售收入萬元110000達(dá)產(chǎn)年平均3銷售稅金及附加萬元8244達(dá)產(chǎn)年平均4利潤總額萬元7154達(dá)產(chǎn)年平均5總投資收益率%達(dá)產(chǎn)年平均6項(xiàng)目資本金凈利潤率%達(dá)產(chǎn)年平均7銷售利潤率%達(dá)產(chǎn)年平均8總投資利潤率%達(dá)產(chǎn)年平均9借款償還期含建設(shè)期10財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%（稅后）11財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）萬元15486（稅后）12總投資回收期年含建設(shè)期13盈虧平衡點(diǎn)%（以生產(chǎn)能力表示） 綜合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的計(jì)算結(jié)果表明，各項(xiàng)指標(biāo)較好，其中：項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后平均年創(chuàng)利潤15398萬元、%、 %，該項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表71 敏感性分析表序號(hào)變化因素內(nèi)部收益率較基本方案增減1基本方案%2銷售價(jià)格+5%%3銷售價(jià)格5%%4經(jīng)營成本+5%%5經(jīng)營成本5%%6建設(shè)投資+5%%7建設(shè)投資5%%分析表明，相比之下，銷售價(jià)格是最敏感的因素，經(jīng)營成本次之，建設(shè)投資對(duì)其影響不明顯。 — 敏感性分析項(xiàng)目實(shí)施過程中有很多因素可能會(huì)發(fā)生變化，這里對(duì)銷售價(jià)格、經(jīng)營成本、建設(shè)投資發(fā)生177。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %（稅后） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值ic=12%： 15486萬元（稅后）總投資回收期： （含建設(shè)期）本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資借款16000萬元，償還借款資金來源折舊、攤銷、未分配利潤，（含建設(shè)期）。所得稅從項(xiàng)目獲利后按應(yīng)納稅額的15%計(jì)算。生產(chǎn)年平均銷售收入為110000萬元。— 財(cái)務(wù)費(fèi)用為長期借款利息?！?其它費(fèi)用按營業(yè)收入的8%計(jì)算。— 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)年折舊的20%計(jì)算?！?工資及附加按職工總?cè)藬?shù)400人計(jì)算，分別按各類人員不同工資級(jí)別進(jìn)行估算，全年工資總額為2369萬元，以后年份每年按5%遞增?！?主要原材料費(fèi)是根據(jù)產(chǎn)品的消耗量及目前國內(nèi)市場價(jià)進(jìn)行測算。經(jīng)測算本項(xiàng)目需流動(dòng)資金10350萬元，企業(yè)自籌解決3105萬元，其余貸款解決。 項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資為20000萬元。表61 按費(fèi)用構(gòu)成劃分估算表序號(hào)項(xiàng)目名稱估算投資（萬元）含外匯 （萬美元）占投資比例(%)1建筑工程費(fèi)8502設(shè)備購置費(fèi)129213設(shè)備安裝費(fèi)2704工具器具費(fèi)1145其它費(fèi)用2740其中：預(yù)備費(fèi)772合 計(jì)16895 流動(dòng)資金估算、存貨、現(xiàn)金、應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)計(jì)算，詳見流動(dòng)資金估算表（附表2）。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算結(jié)果為16895萬元。建筑工程費(fèi)：租賃廠房13000平方米。外匯匯率：按1美元=引進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備：按設(shè)備清單價(jià)進(jìn)行計(jì)算，設(shè)備價(jià)格為到岸價(jià)。《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版第六章 經(jīng)濟(jì)分析第六章 投資估算與資金籌措 固定資產(chǎn)投資估算總投資估算包括購置工藝設(shè)備、生產(chǎn)廠房購置費(fèi)、生產(chǎn)廠房適應(yīng)性改造、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)等。通過以上各類技術(shù)措施，可以確保本項(xiàng)目的主要耗能（電、水）得到合理的使用，起到節(jié)約能源的目的。工廠管理部門加強(qiáng)管理并定期進(jìn)行維修，減少跑、冒、滴、漏發(fā)生，以保證工廠設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)減少能源損失。 能源管理項(xiàng)目建設(shè)中要認(rèn)真貫徹節(jié)能意識(shí)，用電、用熱設(shè)備采用能耗低、效率高的設(shè)備，能源實(shí)施綜合利用，符合國家節(jié)能降耗標(biāo)準(zhǔn)。所有供、用水裝置必須定期檢測和維修，使其處于完好狀態(tài)，嚴(yán)防泄漏。 節(jié)水措施冷凍機(jī)、空壓機(jī)等冷卻用水，設(shè)計(jì)有循環(huán)冷卻水系統(tǒng)以減少水資源的浪費(fèi)。建筑內(nèi)照明光源以直管節(jié)能熒光燈（配電子鎮(zhèn)流器）為主，提高光效，降低能耗。變壓器盡量靠近負(fù)荷中心，以減少低壓配電線路的電能損耗。采用低損耗節(jié)能型電力變壓器，以減少變壓器的電能損耗。冷卻水循環(huán)使用。空調(diào)主機(jī)負(fù)荷從30%100%自動(dòng)調(diào)節(jié)，凈化空調(diào)根據(jù)溫濕度變頻調(diào)節(jié)。采用中央空調(diào)機(jī)組實(shí)現(xiàn)熱能量回收，用于生產(chǎn)生活供水系統(tǒng)，最大化降低能耗。本項(xiàng)目能耗指標(biāo)見下表：表51 項(xiàng)目能耗指標(biāo)表能源種類單位年實(shí)物耗量折標(biāo)系數(shù)折標(biāo)煤量（t）占能耗總量 （%）電力萬度/a99%自來水萬t/a61%合計(jì)%由上表計(jì)算可知，屬低能耗項(xiàng)目。因此，本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境基本不產(chǎn)生污染，屬于環(huán)保、綠色、無害化產(chǎn)業(yè)。廢料處理后基本可以實(shí)現(xiàn)回收利用。本項(xiàng)目的整個(gè)生產(chǎn)過程不產(chǎn)生廢氣、廢水。 環(huán)境保護(hù)原則項(xiàng)目建設(shè)符合國家對(duì)土地利用、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能、安全、工業(yè)衛(wèi)生和消防等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的要求，并認(rèn)真執(zhí)行建設(shè)項(xiàng)目“三同時(shí)”的原則，確保項(xiàng)目實(shí)施節(jié)約、安全、清潔、文明生產(chǎn)，保障人身和財(cái)產(chǎn)安全。 資金落實(shí)情況本項(xiàng)目總投資20000萬元，其中固定資產(chǎn)投資16895萬元，鋪底流動(dòng)資金3108萬元，企業(yè)自籌資金4000萬元，申請銀行貸款16000萬元。對(duì)于原材料供應(yīng)商的選擇，是在充分考慮了產(chǎn)品的國際技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、滿足國內(nèi)外客戶要求的前提下，對(duì)多家材料供應(yīng)商的品種、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)格、供應(yīng)方式和信用等級(jí)等諸項(xiàng)條件多方面綜合比較后確定的，可以滿足產(chǎn)品的技術(shù)、工藝及質(zhì)量要求。本項(xiàng)目綜合利用各類資料，尤其嚴(yán)格管理原材料的各個(gè)環(huán)節(jié)。第五章 各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況第五章 各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況 原材料落實(shí)情況鋰電池原輔材料主要包括正極材料（鈷酸鋰、磷酸鐵鋰和三原材料等）、負(fù)極材料（石墨粉）、隔膜、電解液以及包裝膜等，電機(jī)直接由合作商深圳市大地和電氣有限公司直接提供，電控技術(shù)由重慶大學(xué)提供技術(shù)支持。表44 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃序號(hào)工作內(nèi)容前期第一年第二年第三年6月2468101224681012246810121項(xiàng)目立項(xiàng)2方案設(shè)計(jì)3施工圖設(shè)計(jì)4施工招標(biāo)7廠房改造7生產(chǎn)設(shè)備采購8設(shè)備安裝調(diào)試9人員培訓(xùn)10試生產(chǎn)11規(guī)模生產(chǎn)、驗(yàn)收第四章 建設(shè)方案 建設(shè)期管理為保證項(xiàng)目建設(shè)與管理順利進(jìn)行，某電池有限公司成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，由總經(jīng)理負(fù)全責(zé)，下設(shè)項(xiàng)目建設(shè)管理辦公室。 招標(biāo)方式在招標(biāo)過程中既要做到鼓勵(lì)競爭、打破壟斷，促使承包商努力提高工程質(zhì)量，縮短工期和降低成本，又要減少建設(shè)單位審查投標(biāo)者及其投標(biāo)書的工作量,減少招標(biāo)費(fèi)用的支出，控制標(biāo)價(jià)。 招標(biāo)組織形式招標(biāo)工作機(jī)構(gòu)由下列人員組成：1）決策人：建設(shè)單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)代表2）專業(yè)技術(shù)人員：包括建筑師、結(jié)構(gòu)工程師、電子工程師、電氣工程師、軟件工程師、造價(jià)工程師、經(jīng)濟(jì)師、環(huán)衛(wèi)工程師等。 項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容 項(xiàng)目的招標(biāo)范圍及依據(jù)根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和國家發(fā)展和改革委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目工程施工達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的必須進(jìn)行招標(biāo)：（1）單項(xiàng)合同估算價(jià)在200萬元人民幣以上的；（2）重要設(shè)備、材料等貨物的采購，單項(xiàng)合同估算價(jià)在100萬元人民幣以上的；（3）勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等服務(wù)的采購，單項(xiàng)合同估算價(jià)在50萬元人民幣以上的；（4）單項(xiàng)合同估算價(jià)低于以上三條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但項(xiàng)目總投資額在3000萬元人民幣以上的。 建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目工程建設(shè)內(nèi)容是對(duì)原租用的13000m2的廠房進(jìn)行改造。坪山新區(qū)位于深圳市東北部，是深圳市東部主要工業(yè)基地,是繼光明新區(qū)之后深圳設(shè)立的第二個(gè)政府直接管理的功能區(qū)。 設(shè)備本項(xiàng)目共需新增設(shè)備儀器共247臺(tái)（套），其中新增國產(chǎn)設(shè)備儀器218臺(tái)（套）、進(jìn)口設(shè)備儀器詳29臺(tái)（套），詳見表442。 動(dòng)力總成系統(tǒng)關(guān)鍵工藝流程包括電池制造工藝過程、動(dòng)力總成制造裝配測試過程，其工藝流程圖分別如下： 正極沖片正極分切正極碾壓正極涂覆正極勻獎(jiǎng)?wù)龢O投料負(fù)極沖片負(fù)極分切負(fù)極碾壓負(fù)極涂覆負(fù)極勻獎(jiǎng)負(fù)極投料入庫焊極耳疊片化成分容包裝注液極片烘干圖41 鋰離子動(dòng)力電池制造工藝流程圖圖42電動(dòng)車動(dòng)力總成系統(tǒng)裝配工藝流程圖 人員、建設(shè)面積和設(shè)備 人員本項(xiàng)目人員共400人，其中研發(fā)和技術(shù)人員共100人，管理人員40人，生產(chǎn)及其他人員260人。 技術(shù)方案和工藝流程 電動(dòng)汽車動(dòng)力總成是將驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)和電池及電源管理系統(tǒng)BMS集成為一體并通過高效電驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)取代傳統(tǒng)內(nèi)燃機(jī)動(dòng)力系統(tǒng)，有車載儲(chǔ)能元件提供能量，從電網(wǎng)補(bǔ)充能量替代汽油、柴油的動(dòng)力總成系統(tǒng)。 某電池有限公司將利用自身在動(dòng)力電池多年的豐富經(jīng)驗(yàn)、國內(nèi)各大整車廠商的合作需求信息以及重慶大學(xué)在電控技術(shù)上獨(dú)特優(yōu)勢，大地和電氣的電機(jī)生產(chǎn)實(shí)力，自助創(chuàng)新研發(fā)電動(dòng)汽車整套動(dòng)力總成系統(tǒng)，以提高電動(dòng)汽車的性價(jià)比，滿足顧客越來越高的需求，加快電動(dòng)汽車大規(guī)模產(chǎn)業(yè)化的步伐，從而達(dá)到電動(dòng)汽車推廣普及的目的。目前，國內(nèi)研發(fā)動(dòng)力總成系統(tǒng)的大部分廠家均未能實(shí)現(xiàn)真正意義上的產(chǎn)業(yè)化，主要表現(xiàn)為以下幾方面：生產(chǎn)規(guī)模小，邊研發(fā)邊生產(chǎn)；獨(dú)自研發(fā)生產(chǎn)單一產(chǎn)品，系統(tǒng)整合難度大；產(chǎn)品質(zhì)量存在穩(wěn)定性差，可靠性低，整車安全控制策略、監(jiān)控功能有待提高；電控系統(tǒng)多數(shù)不具備交流異步電機(jī)參數(shù)自動(dòng)辨識(shí)功能，因此匹配不同廠商生產(chǎn)的電機(jī)，需要改寫控制器源代碼，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，容易出現(xiàn)故障等問題。在國家產(chǎn)業(yè)政策上，電動(dòng)汽車及關(guān)鍵零部件一直以來都是國家重點(diǎn)支持的發(fā)展領(lǐng)域，給予了大力的財(cái)政支持及政策扶持。到2020年，動(dòng)力電池模塊比能量達(dá)到300瓦時(shí)/公斤以上。因此，開發(fā)新技術(shù)、新能源，從而優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，對(duì)中國是必須的選擇。汽車的石油替代是中國減少石油對(duì)外依存的一個(gè)重要方面,而尋找石油替代是一個(gè)刻不容緩的問題另一個(gè)方面，汽車尾氣排放正成為中國城市的主要污染源，而低碳發(fā)展是今后中國發(fā)展的一個(gè)大趨勢因此，在能源稀缺和環(huán)境保護(hù)的雙重制約下，配合替代石油的清潔能源發(fā)展，推動(dòng)電動(dòng)汽車發(fā)展顯得尤為迫切。隨著汽車保有量的快速增長，道路交通消耗的燃料量也將持續(xù)上升，導(dǎo)致石油消費(fèi)進(jìn)入快速增長期，石油對(duì)外依存度不斷攀升。 項(xiàng)目的重要意義和作用隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，汽車的增長，特別是在中國市場將逐年增加，據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國繼2006年超過日本成為全球第二大汽車生產(chǎn)國之后，在2009年又超過美國成為第一大汽車生產(chǎn)和消費(fèi)國。隨著世界汽車保有量的急劇增長和汽車工業(yè)的飛速發(fā)展，傳統(tǒng)的內(nèi)燃機(jī)汽車對(duì)人類環(huán)境的污染越來越嚴(yán)重，約有42%的污染來自于燃油汽車的排放，環(huán)境保護(hù)的呼聲日益高漲，再加上石油儲(chǔ)量日益短缺的壓力，迫使人們重新考慮未來汽車的動(dòng)力問題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國已在2007年超越美國成為全球第一大碳排放國，%，% 。持續(xù)改造總裝、測試生產(chǎn)流水線設(shè)備、增添部分流動(dòng)資金，逐步擴(kuò)大產(chǎn)品規(guī)模，以期占領(lǐng)行業(yè)內(nèi)技術(shù)核心前端，形成自身所擁有的核心技術(shù)。（2）加大研發(fā)投入在充裕的資金支持下加快新產(chǎn)品的研發(fā)投入，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品，搶占市場份額和提高社會(huì)影響力。**公司將依托自身在鋰電池多年市場競爭優(yōu)勢，以及聯(lián)合深圳大地和在電機(jī)產(chǎn)品上的優(yōu)勢和重慶大學(xué)在電控技術(shù)的支持。**公司必須不斷的加大研發(fā)投入和增強(qiáng)研發(fā)實(shí)力，才能不斷強(qiáng)化自身競爭力，繼續(xù)保持技術(shù)優(yōu)勢，創(chuàng)造國際知名的中國名牌。隨著電動(dòng)汽車的發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化，動(dòng)力總成將具有巨大的市場需求，對(duì)整車系統(tǒng)的穩(wěn)定性、可靠性、性價(jià)比提出更高的要求。 項(xiàng)目單位動(dòng)力電池已有6年磷酸鐵鋰電池組的生產(chǎn)和市場化經(jīng)驗(yàn)，充分了解以動(dòng)力電池為核心的動(dòng)力總成的特性，了解電動(dòng)汽車廠家的真實(shí)需求，通過和重慶大學(xué)、深圳大地和深入的技術(shù)合作，開發(fā)出的動(dòng)力總成系統(tǒng)能完全滿足電動(dòng)車廠家的個(gè)性化要求：系統(tǒng)匹配性最優(yōu)化，能量轉(zhuǎn)化效率高、安全性、可靠性、穩(wěn)定性好，并具有成本優(yōu)勢。項(xiàng)目實(shí)施后，研發(fā)技術(shù)人員將增加至223人，%，可滿足公司技術(shù)革新與自主創(chuàng)新能力不斷提升的現(xiàn)實(shí)需求。為本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場銷售打下了堅(jiān)實(shí)的客戶基礎(chǔ)。公司鋰電正極材料供應(yīng)商有天津斯特蘭、廈門鎢業(yè)、煙臺(tái)卓能、湖南升華等知名企業(yè)，鋰電負(fù)極材料供應(yīng)商有湖州創(chuàng)亞、深圳斯諾、洛陽月星新能源、新鄉(xiāng)金冠能等知名企業(yè)，電解液材料供應(yīng)商有廣州天賜、深圳市新宙邦等知名企業(yè)，鋰電隔膜材料供應(yīng)商有東莞旭冉、星源材質(zhì)科技、新鄉(xiāng)格瑞恩等知名企業(yè)。公司有長期的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)品的生產(chǎn)具有完善的加工