【正文】 七、財(cái)務(wù)評價(jià)以上財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng)目內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，從財(cái)務(wù)角度評價(jià)，項(xiàng)目是可行的。六、財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見附表八）和資金來源與運(yùn)用分析，計(jì)算出以下指標(biāo)：a、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%；b、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%；c、財(cái)務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值（ic=10%）（所得稅后）；d、財(cái)務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值（ic=10%）（所得稅前）；e、所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）；f、所得稅前靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）。具體情況詳見現(xiàn)金流量表。三、項(xiàng)目損益估算 經(jīng)估算，本項(xiàng)目正式投入運(yùn)營之后，每年的稅前、稅后利潤都相當(dāng)可觀，其他如所得稅、營業(yè)稅等的及時(shí)上繳也得到了保證，具體情況詳見損益估算。具體情況詳見營業(yè)收入稅金及附加估算表。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資中形成房屋建（構(gòu)）筑物價(jià)值4151萬元，按20年計(jì)提折舊，殘值率5%，則每年應(yīng)提折舊197萬元，形成機(jī)器設(shè)備3062萬元，按20年計(jì)提折舊，殘值率5%，每年應(yīng)提折舊145萬元?！　、谒枚惛鶕?jù)《中華人民共和國企業(yè)法》及其它有關(guān)法律的規(guī)定，本賓館的所得稅率25%，從獲利年度起計(jì)?！　《愴?xiàng)　?、贍I業(yè)稅　　根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，賓館內(nèi)客房、%計(jì)交，康體與娛樂按營業(yè)收入的20%計(jì)交。　?、啾ｋU(xiǎn)費(fèi)根據(jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，‰計(jì)算。　?、揞檰栙M(fèi)　　根據(jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，按營業(yè)收入的1%計(jì)算?！　、芙浑H應(yīng)酬費(fèi)　　根據(jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，%計(jì)算?！　、诜b費(fèi)　　營業(yè)期第一年為每人1000元，第二年為第一年的50%，以后每年遞增5%, 至第二十年保持不變。逐年遞增5%, 至第二十年保持不變?！　∷娒簹狻　「鶕?jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，按營業(yè)收入的5%計(jì)算?！　∷摹I業(yè)費(fèi)用測算標(biāo)準(zhǔn)　　人員編制及工資標(biāo)準(zhǔn)　　根據(jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，本賓館共有195間（套）客房，需配置員工約290人，考慮本賓館的經(jīng)營范圍及賓館的形式，參考同類賓館的標(biāo)準(zhǔn)，總員工人數(shù)為350人，人平均工資按每月1000元計(jì)算，工資總額每年遞增5%?！　、劭禈放c娛樂營業(yè)成本　　根據(jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，本研究報(bào)告按營業(yè)收入的30%計(jì)算?！? 三、營業(yè)成本的測算標(biāo)準(zhǔn)　?、倏头繝I業(yè)成本　　客房營業(yè)成本為房間直接材料的消耗成本，根據(jù)**市市同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，本報(bào)告按營業(yè)收入的7%計(jì)算。根據(jù)**市市同類型賓館的營業(yè)資料，本研究報(bào)告考慮政府接待性質(zhì)。**, 本項(xiàng)目因政府接待任務(wù)較多。根據(jù)**市地區(qū)的客房入住率情況,開房率按65%的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,房費(fèi)每年遞增4%,至第二十年后保持不變。一、財(cái)務(wù)效益評價(jià)計(jì)算期本申請報(bào)告財(cái)務(wù)效益評價(jià)計(jì)算期為40年，其中建設(shè)期2年，經(jīng)營期38年。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排詳見表111項(xiàng)目施工進(jìn)計(jì)劃表。待項(xiàng)目申請報(bào)告批復(fù)后，設(shè)計(jì)單位應(yīng)立即進(jìn)行工程施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)，同時(shí)建設(shè)單位抓緊開展設(shè)備訂貨和土建工程施工準(zhǔn)備工作。根據(jù)**省同類型賓館的標(biāo)準(zhǔn)，本賓館共有195間（套）客房，需配置員工約290人，考慮本賓館的經(jīng)營范圍及賓館的形式，參考同類賓館的標(biāo)準(zhǔn)，總員工人數(shù)為350人，人平均工資按每月1000元計(jì)算，工資總額每年遞增5%。第三節(jié)財(cái)務(wù)部通過資金籌措、運(yùn)用與支出，財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制、核算、分析和考核，以資金形式監(jiān)督經(jīng)營過程，確保企業(yè)正常業(yè)務(wù)的連貫進(jìn)行，為總經(jīng)理和管理層提供必要的信息和決策依據(jù)。負(fù)責(zé)企業(yè)的勞動(dòng)組織、人事調(diào)配、合同執(zhí)行、工作考評、工資福利、紀(jì)律獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)保護(hù)、檔案管理、勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì)、人員培訓(xùn)等各項(xiàng)工作的組織和實(shí)施。三是為賓館員工提供工作和工作服務(wù)，設(shè)員工餐廳、醫(yī)務(wù)室、員工俱樂部、員工宿舍等。十一、后勤服務(wù)部一是負(fù)責(zé)賓館和住店客人的生命與財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)賓館正常的經(jīng)營秩序。餐飲部設(shè)有咖啡廳、大堂酒吧、大小宴會(huì)廳和中、西廚房等。其主要職責(zé)是為賓客提供典雅、舒適、清潔、安全、便利的房間和熱情周到的服務(wù)。它最先接觸客人，又最后送別客人，是賓館服務(wù)的起點(diǎn)和終點(diǎn)，是為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益和樹立服務(wù)形象的關(guān)鍵部門。前廳部是由前臺(tái)接待處、問詢處、結(jié)帳處、行李房、商務(wù)樓層、電話總機(jī)、商務(wù)中心等部分組成的。八、前廳部在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展業(yè)務(wù)工作，并保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)劃的正確貫徹與執(zhí)行。七、促銷與公關(guān)部促銷職能：確定企業(yè)市場目標(biāo)，制定企業(yè)營銷方針與策略；實(shí)施并執(zhí)行企業(yè)既定方針，建立企業(yè)市場目標(biāo)。六、總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室是賓館的行政管理樞紐。對違反財(cái)政、稅務(wù)法規(guī)者，提出處理意見，對遵守和維護(hù)財(cái)政法規(guī)成績顯著者，提出表揚(yáng)或嘉獎(jiǎng)意見，并報(bào)請上級審批。負(fù)責(zé)審核賓館的財(cái)務(wù)工作。負(fù)責(zé)賓館的財(cái)務(wù)審計(jì)工作，審查稽核賓館的財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)賬目，向總經(jīng)理并向董事會(huì)提出報(bào)告。負(fù)責(zé)賓館財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的審核與簽章。負(fù)責(zé)審查賓館的重要經(jīng)濟(jì)合同和重大開支項(xiàng)目。建立健全賓館的經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金。四、總會(huì)計(jì)師執(zhí)行國家相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策，遵守相關(guān)法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。根據(jù)總經(jīng)理的安排，主持召開專項(xiàng)業(yè)務(wù)會(huì)議，并就業(yè)務(wù)工作進(jìn)行布置、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和檢查。按照總經(jīng)理的分工安排完成好各自負(fù)責(zé)的經(jīng)營管理工作，確?？偨?jīng)理做出的經(jīng)營計(jì)劃得以完成。三、1建立健全各種民主管理的制度和渠道，定期向職工代表大會(huì)做述職報(bào)告。有權(quán)任免中層管理人員，負(fù)責(zé)組織開發(fā)賓館的人力資源，科學(xué)配置、合理定編，加強(qiáng)對各級人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、觀念、作風(fēng)的培訓(xùn)與教育，培養(yǎng)高素質(zhì)的管理者和員工隊(duì)伍。隨時(shí)了解掌握預(yù)算完成情況，督導(dǎo)各部門及時(shí)采取相關(guān)措施，確保年度預(yù)算得以完成，維持良好的財(cái)務(wù)狀況。建立健全適合賓館情況的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、目標(biāo)考核及各項(xiàng)人事政策等，指導(dǎo)部門工作、協(xié)調(diào)部門關(guān)系、任免中層管理人員，提高管理的效率與效益。制定短期經(jīng)營計(jì)劃，并組織貫徹實(shí)施，努力實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)經(jīng)營管理目標(biāo)。直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，組織領(lǐng)導(dǎo)賓館的日常經(jīng)營管理工作，實(shí)行統(tǒng)一指標(biāo)、垂直領(lǐng)導(dǎo)，全權(quán)處理賓館日常事務(wù)，定期向董事會(huì)和主管上級匯報(bào)工作。二、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。制定公司增加或者減少注冊資本的方案以及發(fā)行公司債券的方案。制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。董事會(huì)負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作。第二節(jié)實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和逐級管理、逐級考核的直線分層次管理體系。飯店客房設(shè)在四層以上，與嘈雜的商店、餐廳及娛樂場所遠(yuǎn)離。飯店走廊及客房均采用地毯，走廊有吊頂?shù)任曁幚泶胧?。電梯在布置上盡量不與客房相鄰，以減少對客人的影響。對無空調(diào)又經(jīng)常有人停留的其他場所和房間設(shè)有采暖裝置，采暖溫度為低于16℃。其中最小的新風(fēng)量為：飯店客房為120立方米/h/室，餐廳內(nèi)25立方米/h/人，宴會(huì)廳、會(huì)議室、酒吧、卡拉OK廳等為40立方米/h/人，健身房為80立方米/h/人，美容院為30立方米/h/人，走道、大廳為7立方米/h/人。本工程的飯店、商店、娛樂場所、會(huì)議室、宴會(huì)廳、餐廳等場所均設(shè)有空調(diào)，空調(diào)夏季室內(nèi)溫度根據(jù)不同場所而異，一般在2428℃之間，冬季一般在1620℃之間。三、空調(diào)、通風(fēng)及采暖地下停車、洗衣房、餐廳廚房、職工浴室、衛(wèi)生間、洗手間、制冷機(jī)房、熱交換站、庫房、垃圾處理間等場所均裝設(shè)機(jī)械通風(fēng)系統(tǒng)，其換氣次數(shù)為：地下停車庫排風(fēng)為5次/h，送風(fēng)為4次/h，晚上送、排風(fēng)量各減半，洗衣房20次/h,廚房35次/h，職工浴室、衛(wèi)生間、洗手間、垃圾處理間為10次/h。二、排水生活污水、糞便污水、餐廳等含油污水及雨水采用分流系統(tǒng)。蓄水池內(nèi)襯瓷磚，全封閉。一、生活給水采用變頻調(diào)速恒變量供水系統(tǒng)，城市自來水進(jìn)入設(shè)備在地下一層的生活、消防使用蓄水池，然后由水泵吸水恒壓送往各用水池。每層設(shè)有開水房、消毒設(shè)施，并為服務(wù)人員設(shè)置了廁所。第二節(jié)四、防雷措施按《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5005794），本工程為二類民用防雷建筑物。對澡盆、沐浴盆、浴池和涉水池的0區(qū)、1區(qū)、2區(qū)內(nèi)的插座及照明器具等采用標(biāo)準(zhǔn)電壓不超過12V的安全超低壓供電。變電所電氣設(shè)備之間及設(shè)備與墻、門等的距離均滿足規(guī)定要求。建筑物內(nèi)一般場所的插座配電采用三相五線制，并加裝漏電保護(hù)，對餐廳廚房、洗衣房及水泵房等比較潮濕地方的用電設(shè)備采用三相五線制，并加裝漏電保護(hù)裝置，但消防泵不用漏電保護(hù)。澡盆、沐浴盆、浴池和涉水池的水池及其周圍等各區(qū)內(nèi)所選電氣設(shè)備具有以下保護(hù)等級。全樓采用等電們聯(lián)結(jié)。有關(guān)煤氣工程的安全措施按煤氣公司規(guī)范要求進(jìn)行設(shè)計(jì)。飯店客房衛(wèi)生間、浴池、浴室及衛(wèi)生間等處采取了防滑措施。第七章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生第一節(jié) 勞動(dòng)安全一、土建安全本項(xiàng)目基礎(chǔ)采用梁板式筏形基礎(chǔ)，地下及地上中間部位為框架——剪力墻結(jié)構(gòu)，地上南北兩部分為板塊——剪力墻結(jié)構(gòu)。在每一間客房的房間及衛(wèi)生間內(nèi)均設(shè)有環(huán)保提示卡，提示客人節(jié)約能源、減少污染、保護(hù)環(huán)境，請客人減少不必要的床單及毛巾等的洗滌和更換。直飲水系統(tǒng)直通每間客房、辦公區(qū)域、吧臺(tái)、廚房，不但使賓館的飲用水質(zhì)量全面提高，且徹底改變了以往客房免費(fèi)提供小支礦泉水及辦公區(qū)域使用大桶飲用水的習(xí)慣，減少了丟棄礦泉水瓶對環(huán)境的影響，年節(jié)約飲用水開支10萬余元。此項(xiàng)節(jié)電率為15%。洗衣房蒸汽鍋爐蒸汽余熱利用，在重新擴(kuò)大洗衣房工程的同時(shí)，充分考慮到蒸汽的余熱回收，利用余氣及蒸汽冷凝冷卻水的溫度制造熱水，此項(xiàng)措施年節(jié)約熱水費(fèi)用約10%左右。３、熱水供應(yīng)系統(tǒng)設(shè)置為節(jié)能性水源熱泵系統(tǒng)，此項(xiàng)系統(tǒng)比原燒煤氣系統(tǒng)年節(jié)約燃?xì)赓M(fèi)、空調(diào)電費(fèi)合計(jì)約10%。二、節(jié)能措施本項(xiàng)目擬配置的中央空調(diào)、電動(dòng)扶梯、電梯及上貨電梯全部采用國內(nèi)外節(jié)能優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，禁用已淘汰的產(chǎn)品；，且選用最新科技成品“斷橋”框架。不會(huì)對周圍環(huán)境產(chǎn)生影響。固定廢棄物均集中到一個(gè)密閉式垃圾間內(nèi)，然后由環(huán)衛(wèi)部門運(yùn)至公共垃圾處理。４、固體廢棄物治理本項(xiàng)目固體廢棄物主要來自賓館生活垃圾及房間住客丟棄的廢棄物等。中水主要用于廁所沖洗、園林灌溉、道路保潔等。本工程中設(shè)有中水設(shè)施，規(guī)模為50t/d左右。３、冷卻塔設(shè)在東南角三層屋頂靠中間位置，周圍有較高的女兒墻隔擋，并選用聲級較低的產(chǎn)品，從而使噪聲影響控制到最小程度。為了降低空調(diào)、通風(fēng)及柴油發(fā)電機(jī)的煙管等氣流噪聲，根據(jù)具體情況在管道上采取了不同消聲措施。為了減少這些設(shè)備噪聲對環(huán)境的污染，設(shè)計(jì)中在設(shè)備選型上盡量選用低噪聲音型。２、自備柴油發(fā)電機(jī)煙氣通過井道由屋頂排出。（二） 項(xiàng)目營運(yùn)期環(huán)境影響分析如下：營運(yùn)期間的污染物主要為大氣污染、生活廢水及生活垃圾。由于施工現(xiàn)場周圍無噪聲敏感點(diǎn)，噪聲不會(huì)對周圍環(huán)境構(gòu)成影響。影響分析：建設(shè)施工中禁止高噪聲的施工設(shè)備在夜間進(jìn)行作業(yè)。影響分析：施工期間周圍大氣環(huán)境中的TSP的濃度增加。因此，對周圍環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生不良影響。第五章 環(huán)境保護(hù)一、建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于**賓館院內(nèi)，周圍環(huán)境狀況較好，周圍水體、大氣、土壤和植被具有較強(qiáng)的自凈能力，且周圍無重污染企業(yè)。：在建筑物各層的人行通道、樓梯間、公共場所或易燃品集中地點(diǎn)、變配電站、電話站、消防控制室等處按建筑滅火器設(shè)計(jì)規(guī)范要求配置一定數(shù)量的移動(dòng)式滅火器，用來撲滅初期火災(zāi)。該系統(tǒng)的噴霧強(qiáng)度為20L（min在防火卷簾和自動(dòng)扶梯附近的噴頭考慮了適當(dāng)加密。在一層設(shè)有墻壁式消防水泵接合器，與自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)相連。在每個(gè)自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)裝設(shè)有濕式報(bào)警閥、控制閥、水火災(zāi)警鈴、系統(tǒng)檢驗(yàn)裝置、壓力表及水流指示器。自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)給水通過設(shè)在地下一層消防水泵房內(nèi)的三臺(tái)（其中一臺(tái)為備