【正文】 同時，由于這些產品項目在國內外尚屬首創(chuàng)，均沒有生產廠家，因此，將具有極其廣闊的發(fā)展前景。第六章 結論總之，生物技術有限公司開發(fā)的生物水質凈化劑和施倍得系列生物肥等產品，都是以高科技為基礎的具有國際先進水平的產品。（4）營業(yè)費用及管理費用 公司的營銷計劃是這樣的：供銷部承包所有因銷售所產生的費用，2001年因產量小而定為2萬元，2002年因產量大幅度上升，所以定為5萬元。（3）主營業(yè)務稅金及附加 由于銷售收入按不含增值稅計算，所以按增值稅的11%計算（其中城市維護建設稅為7%，教育費附加為3%，地方教育費為1%）。 （2）主營業(yè)務成本目前的生產成本為3000元/噸左右，當產量提升到400噸時，只固定資產折舊一項就可以降低 50元/噸 ，但我們假設原材料價格上漲的幅度沖消了這個優(yōu)勢，仍按 3000元/噸計算，并由于以銷定產的生產方針，將銷量定為等同產量。對2002年及2003年的盈利預測中，我們假設單位售價下降3%，單位成本上升10%，并且在營業(yè)費用由供銷員定額承包的情況下，我們仍對管理費用作了最大可能的估計，因此預期實際利潤將比以上的預測還要高出至少兩個百分比。u盈利預測基本假設：在盈利預測期內公司所遵循的我國現行法律、法規(guī)、政策無重大改變；公司主要經營地社會經濟環(huán)境無重大改變；公司目前遵循的稅收制度和有關的稅收優(yōu)惠政策無重大改變；公司計劃經營項目和重大營銷合同能順利執(zhí)行；各項經營費用及生產成本的增長比率為年10%以內，所籌資金在2001年全部到位，最晚不晚于2002年3月底；無其他人力不可抗拒及不可預見因素所造成重大不利影響。股東可在此過程中在認為適當的時機以股權轉讓等形式退出。 四、風險投資退出機制 公司同意新股東在兩年以后可進行股權轉讓，也可由公司回購股權。因此該項目的風險較小，而且該項目又是一個可持續(xù)發(fā)展的最有廣闊市場前景的，還是國家重點支持的生物高科技項目，具有較強的抗風險能力。按照產業(yè)化設計產量（中試結束后）為3萬噸/年，總投資（包括流動資金）為800萬元人民幣，產品的最高成本不超過3000元/T，出廠價格不低于6000元/T，通過內部財務收益計算，按照設計能力，第一年達產10%，即年產3000噸，即可獲利稅900萬元。在公司自身技術力量和眾多專家顧問的共同努力下，足以將項目的技術風險降至最低。因此在技術成果的轉化上有可靠保證。 （4）通過與保險公司的合作，推出養(yǎng)殖保險新形式，強化用戶對生物水質凈化劑的信賴。 （2）通過成功案例現場會擴大影響，宣傳產品。 市場推廣促銷方案 （1）通過建立示范點，帶動當地推廣。 （2）通過與餌料生產廠商的合作直接將凈水劑與餌料聯合銷售。 （5）請專家、教授到基層開現場會、辦學習班，宣傳生態(tài)農業(yè)、宣傳綠色環(huán)保、宣傳公司產品，需投入5萬元。 （2）擴大營銷隊伍，增加業(yè)務員810名。 二、公司的融資需求與投向 目前公司固定資產300萬元，流動資金60萬元，資金缺口100萬元需要進行融資。在本次融資100萬元到位后，一年內，形成年產生物水質凈化劑1000噸的生產規(guī)模，推廣面積達到10萬畝，通過營銷網絡，實現銷售收入600萬元；通過與相關上、下游企業(yè)（如水產飼料廠）的合作，進一步擴大企業(yè)的生產、銷售規(guī)模，向南方其他區(qū)域擴張。公司現有總資產價值300萬元，是老股東的股東權益；本次融資100萬元后，公司將把注冊資本調整為400萬元，新股東投資100萬元占25%的股權。⒋公司以北京大學等院校及科研單位為技術依托，并設有研發(fā)中心，不斷提高產品科技含量，使產品不斷更新換代。單一菌種的功能均比同類產品強。從黑龍江到遼寧的多點實驗和示范 中，普遍增產，增產機率99%。在國內運作較好的廠家，如北京阿姆斯生物技術有限公司，在華北具有一定的市場優(yōu)勢，但在東北推廣面積不大，主要原因是使用效果不佳（抗旱、耐寒能力差）。因此，產品的經濟壽命期是可持續(xù)發(fā)展的長線項目。作為生產綠色食品的生物肥的需求量也隨之增大。若施倍得生物肥占有率5%，則年需求量200萬噸，市場潛力是巨大的。目前，我公司已在遼寧、吉林、黑龍江等四廠家聯合生產施倍得系列生物肥，年最大生產能力8萬噸。而新崛起的綠色肥料—生物肥，目前產量還不足20萬噸。二、施倍得系列生物肥市場分析（一）市場需求預測我國是農業(yè)大國，目前糧食生產中主要依靠化肥。生物水質凈化劑項目所需原材料均為公司自制或者可以在省內獲得，有利于降低原材料的購買成本，同時，也確保了在生產過程中原材料的及時、足額供應，從而使得生產流程可以快速、高效運行。 復合菌群在水體中一次性施入就能很快形成優(yōu)勢種群，抑制有害菌的生長，起到防病的作用。但該產品是液體形式，施用時需同固形物拌合，由于是單一菌群，凈水效果不如我公司的復合菌產品效果好。 目前的國內凈水劑市場，公司的主要對手為“武漢隆華生物技術有限公司”，該公司主要生產“菌王”，在中國南方各省推廣使用。因此公司產品的年需求量在1500噸以上，每年銷售1000噸是有把握的。加之淡水養(yǎng)殖市場占有率為10%，每畝使用10公斤，年需求量200噸。因此施倍得生物水質凈化劑的推出一定會受到養(yǎng)殖業(yè)戶的歡迎。不徹底改善水產養(yǎng)殖的水環(huán)境，水產養(yǎng)殖已經幾乎無利可圖。另外，遼寧省養(yǎng)蝦面積50余萬畝，淡水養(yǎng)殖20萬畝。據農業(yè)部1998年的統計數字，每年用于凈化水體、防治水產養(yǎng)殖動物病害的化學藥劑、抗生素制劑大約在20億元以上，不但造成了水體環(huán)境的污染，而且造成了水產養(yǎng)殖業(yè)的病害爆發(fā)性傳染發(fā)生，特別是沿海地區(qū)蝦貝類的生產處于半癱瘓狀態(tài)，如果采用生物水質凈化劑解決，平均每公頃用量150公斤，成本為900元，全國年需求量為90萬噸。本產品的研制生產迎合了人們追求綠色食品的要求，是取代化學肥料的理想替代品，而且成本低，一旦投入生產經營并得到推廣使用，必將受到廣大農業(yè)生產者的歡迎，因此具有廣闊的市場開發(fā)前景。技術可行性施倍得系列生物肥是采用目前國內獨一無二的高科技手段生產研制出來的，已經經過有關專家和技術人員的可行性論證，并在實際中廣泛進行了試驗，包括在大豆上，在小麥上，在水稻育苗上，在水稻栽培過程中及秋