【正文】 同時，由于這些產(chǎn)品項目在國內(nèi)外尚屬首創(chuàng)，均沒有生產(chǎn)廠家，因此，將具有極其廣闊的發(fā)展前景。第六章 結(jié)論總之，大連XXX生物技術有限公司開發(fā)的生物水質(zhì)凈化劑和XXX系列生物肥等產(chǎn)品，都是以高科技為基礎的具有國際先進水平的產(chǎn)品。（4）營業(yè)費用及管理費用 公司的營銷計劃是這樣的：供銷部承包所有因銷售所產(chǎn)生的費用，2001年因產(chǎn)量小而定為2萬元，2002年因產(chǎn)量大幅度上升，所以定為5萬元。（3）主營業(yè)務稅金及附加 由于銷售收入按不含增值稅計算，所以按增值稅的11%計算（其中城市維護建設稅為7%，教育費附加為3%，地方教育費為1%）。 （2）主營業(yè)務成本目前的生產(chǎn)成本為3000元/噸左右，當產(chǎn)量提升到400噸時，只固定資產(chǎn)折舊一項就可以降低 50元/噸 ，但我們假設原材料價格上漲的幅度沖消了這個優(yōu)勢，仍按 3000元/噸計算，并由于以銷定產(chǎn)的生產(chǎn)方針，將銷量定為等同產(chǎn)量。對2002年及2003年的盈利預測中，我們假設單位售價下降3%，單位成本上升10%，并且在營業(yè)費用由供銷員定額承包的情況下，我們?nèi)詫芾碣M用作了最大可能的估計，因此預期實際利潤將比以上的預測還要高出至少兩個百分比。u盈利預測基本假設：在盈利預測期內(nèi)公司所遵循的我國現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無重大改變；公司主要經(jīng)營地社會經(jīng)濟環(huán)境無重大改變；公司目前遵循的稅收制度和有關的稅收優(yōu)惠政策無重大改變；公司計劃經(jīng)營項目和重大營銷合同能順利執(zhí)行；各項經(jīng)營費用及生產(chǎn)成本的增長比率為年10%以內(nèi)，所籌資金在2001年全部到位，最晚不晚于2002年3月底；無其他人力不可抗拒及不可預見因素所造成重大不利影響。股東可在此過程中在認為適當?shù)臅r機以股權(quán)轉(zhuǎn)讓等形式退出。 四、風險投資退出機制 公司同意新股東在兩年以后可進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，也可由公司回購股權(quán)。因此該項目的風險較小，而且該項目又是一個可持續(xù)發(fā)展的最有廣闊市場前景的，還是國家重點支持的生物高科技項目，具有較強的抗風險能力。按照產(chǎn)業(yè)化設計產(chǎn)量（中試結(jié)束后）為3萬噸/年，總投資（包括流動資金）為800萬元人民幣，產(chǎn)品的最高成本不超過3000元/T，出廠價格不低于6000元/T，通過內(nèi)部財務收益計算，按照設計能力，第一年達產(chǎn)10%，即年產(chǎn)3000噸，即可獲利稅900萬元。在公司自身技術力量和眾多專家顧問的共同努力下，足以將項目的技術風險降至最低。因此在技術成果的轉(zhuǎn)化上有可靠保證。 （4）通過與保險公司的合作，推出養(yǎng)殖保險新形式，強化用戶對生物水質(zhì)凈化劑的信賴。 （2）通過成功案例現(xiàn)場會擴大影響，宣傳產(chǎn)品。 市場推廣促銷方案 （1）通過建立示范點，帶動當?shù)赝茝V。 （2）通過與餌料生產(chǎn)廠商的合作直接將凈水劑與餌料聯(lián)合銷售。 （5）請專家、教授到基層開現(xiàn)場會、辦學習班，宣傳生態(tài)農(nóng)業(yè)、宣傳綠色環(huán)保、宣傳公司產(chǎn)品，需投入5萬元。 （2）擴大營銷隊伍，增加業(yè)務員810名。 二、公司的融資需求與投向 目前公司固定資產(chǎn)300萬元，流動資金60萬元，資金缺口100萬元需要進行融資。在本次融資100萬元到位后，一年內(nèi)，形成年產(chǎn)生物水質(zhì)凈化劑1000噸的生產(chǎn)規(guī)模，推廣面積達到10萬畝，通過營銷網(wǎng)絡，實現(xiàn)銷售收入600萬元；通過與相關上、下游企業(yè)（如水產(chǎn)飼料廠）的合作，進一步擴大企業(yè)的生產(chǎn)、銷售規(guī)模，向南方其他區(qū)域擴張。公司現(xiàn)有總資產(chǎn)價值300萬元，是老股東的股東權(quán)益；本次融資100萬元后，公司將把注冊資本調(diào)整為400萬元，新股東投資100萬元占25%的股權(quán)。⒋公司以北京大學等院校及科研單位為技術依托，并設有研發(fā)中心，不斷提高產(chǎn)品科技含量，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代。單一菌種的功能均比同類產(chǎn)品強。從黑龍江到遼寧的多點實驗和示范 中，普遍增產(chǎn)，增產(chǎn)機率99%。在國內(nèi)運作較好的廠家，如北京阿姆斯生物技術有限公司，在華北具有一定的市場優(yōu)勢，但在東北推廣面積不大，主要原因是使用效果不佳（抗旱、耐寒能力差）。因此，產(chǎn)品的經(jīng)濟壽命期是可持續(xù)發(fā)展的長線項目。作為生產(chǎn)綠色食品的生物肥的需求量也隨之增大。若XXX生物肥占有率5%，則年需求量200萬噸，市場潛力是巨大的。目前，我公司已在遼寧、吉林、黑龍江等四廠家聯(lián)合生產(chǎn)XXX系列生物肥，年最大生產(chǎn)能力8萬噸。而新崛起的綠色肥料—生物肥，目前產(chǎn)量還不足20萬噸。二、XXX系列生物肥市場分析（一）市場需求預測我國是農(nóng)業(yè)大國，目前糧食生產(chǎn)中主要依靠化肥。生物水質(zhì)凈化劑項目所需原材料均為公司自制或者可以在省內(nèi)獲得，有利于降低原材料的購買成本，同時，也確保了在生產(chǎn)過程中原材料的及時、足額供應，從而使得生產(chǎn)流程可以快速、高效運行。 復合菌群在水體中一次性施入就能很快形成優(yōu)勢種群，抑制有害菌的生長，起到防病的作用。但該產(chǎn)品是液體形式，施用時需同固形物拌合，由于是單一菌群，凈水效果不如我公司的復合菌產(chǎn)品效果好。 目前的國內(nèi)凈水劑市場，公司的主要對手為“武漢隆華生物技術有限公司”，該公司主要生產(chǎn)“菌王”，在中國南方各省推廣使用。因此公司產(chǎn)品的年需求量在1500噸以上，每年銷售1000噸是有把握的。加之淡水養(yǎng)殖市場占有率為10%，每畝使用10公斤，年需求量200噸。因此XXX生物水質(zhì)凈化劑的推出一定會受到養(yǎng)殖業(yè)戶的歡迎。不徹底改善水產(chǎn)養(yǎng)殖的水環(huán)境，水產(chǎn)養(yǎng)殖已經(jīng)幾乎無利可圖。另外，遼寧省養(yǎng)蝦面積50余萬畝，淡水養(yǎng)殖20萬畝。據(jù)農(nóng)業(yè)部1998年的統(tǒng)計數(shù)字，每年用于凈化水體、防治水產(chǎn)養(yǎng)殖動物病害的化學藥劑、抗生素制劑大約在20億元以上，不但造成了水體環(huán)境的污染，而且造成了水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的病害爆發(fā)性傳染發(fā)生，特別是沿海地區(qū)蝦貝類的生產(chǎn)處于半癱瘓狀態(tài)，如果采用生物水質(zhì)凈化劑解決，平均每公頃用量150公斤，成本為900元，全國年需求量為90萬噸。本產(chǎn)品的研制生產(chǎn)迎合了人們追求綠色食品的要求，是取代化學肥料的理想替代品，而且成本低，一旦投入生產(chǎn)經(jīng)營并得到推廣使用，必將受到廣大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的歡迎，因此具有廣闊的市場開發(fā)前景。技術可行性XXX系列生物肥是采用目前國內(nèi)獨一無二的高科技手段生產(chǎn)研制出來的，已經(jīng)經(jīng)過有關專家和技術人員的可行性論證，并在實際中廣泛進行了試驗，