【正文】 附表1 總投資估算表序號工程和費(fèi)用名稱　　估算價(jià)值（萬元）　　備 注建筑工程設(shè)備購置設(shè)備安裝其他費(fèi)用總 值一工程費(fèi)用　　　　　　1儀器設(shè)備　 　 　2總圖運(yùn)輸（含道路、綠化） 　 　 　3土建工程 　　　 　　一 合計(jì) 　 　二其他工程及費(fèi)用　　　　　　1建設(shè)單位管理費(fèi)　　　 　2勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　 　3施工監(jiān)理費(fèi)　　　 　4職工培訓(xùn)費(fèi)　　　 　5可研報(bào)告編制費(fèi)　　　 　6系統(tǒng)調(diào)試費(fèi)　　　 　　二 合計(jì)　　　 　三引種費(fèi)　　　 　　一，二 ，三合計(jì) 　四預(yù)備費(fèi)　　　　　　1不可預(yù)見工程費(fèi)　　　 　2價(jià)差預(yù)備費(fèi)　　　 　五建設(shè)期貸款利息　　　 　　固定資產(chǎn)投資 合計(jì) 　六鋪底流動資金　　　 　　總投資 559 　附表2 流動資金估算表 單位:萬元序號項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期運(yùn)營期12345678910111流動資產(chǎn)　　　 應(yīng)收帳款1360　 存貨　　　 原材料及輔料606　 燃料及動力3012　 在產(chǎn)品3120　 產(chǎn)成品3120　 現(xiàn)金3120　 2流動負(fù)債　　　 應(yīng)付帳款3012　 3流動資金(12)　　　 4流動資金增加額　　　 5流動資金來源　　　 銀行借款　　　 自有資金　　　 6流動資金借款利息　　　 附表3 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位:萬元序號項(xiàng)目建設(shè)期運(yùn)營期合計(jì)1234561項(xiàng)目資金 固定資產(chǎn)投資 流動資金 2資金籌措 自有資金 　其中:用于固定資產(chǎn)投資 　 　　 　 用于流動資金 借款 長期借款 　　 流動資金 外方資金　　　　　　 申請財(cái)政專項(xiàng)資金 　　　　　 3項(xiàng)目總投資 固定資產(chǎn)投資 　　　　　 鋪底流動資金　 　　　 附表4 固定資產(chǎn)折舊表 單位:萬元序號項(xiàng)目總值折舊率建設(shè)期運(yùn)營期( % )12345678910111建筑物　　　　　　　　　　　　　固定資產(chǎn) 折舊費(fèi)　　　 凈值　　 2設(shè)備　　　　　　　　　　　　　原值 折舊費(fèi)　　 凈值　　 　合計(jì)　　　　　　　　　　　　　　原值　　　　　　　　　　　　　　折舊費(fèi)　　
。同時(shí)建設(shè)過程對鋼材、水泥等原材料有一定的消耗量，能夠刺激當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，對緩解經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成的影響有較大幫助。工藝流程順暢，管線短捷，管理方便，交通組織合理，物料運(yùn)輸通暢，建筑物相對集中布置，符合有關(guān)安全、防火設(shè)計(jì)規(guī)范。該項(xiàng)目工藝生產(chǎn)線路選擇合理，原材料易購，技術(shù)上是可行的；從供求情況看，規(guī)模是適宜的。由項(xiàng)目法人與中標(biāo)單位簽訂合同，進(jìn)入實(shí)施階段。由招標(biāo)人在當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)行政主管部門認(rèn)定的有形建筑市場發(fā)布招標(biāo)公告。委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理招標(biāo)事宜。招投標(biāo)活動遵循公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則。本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，表明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零；通過盈虧分析和敏感性分析，該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要來源于銷售價(jià)格與經(jīng)營成本的變化，因此，只要把握好以上兩種產(chǎn)品的進(jìn)銷價(jià)，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。計(jì)算結(jié)果見表113。計(jì)算結(jié)果見表113。 主要風(fēng)險(xiǎn)因素主要風(fēng)險(xiǎn)因素有銷售價(jià)格、銷售量、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等因素的變化對投資值的影響。 項(xiàng)目的盈虧平衡分析本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（BEP）的計(jì)算公式為：盈虧平衡點(diǎn)（BEP）=年固定成本/（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加）＝%。（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力分析%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為705萬元（基準(zhǔn)收益率＝7%）。 盈利分析（一）項(xiàng)目損益分析在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)。（3），每噸2萬元 ，共計(jì)3萬元 。所需飼料為本公司飼料廠配制，共計(jì)需飼料原料總成本800萬元。燃料動力全年耗費(fèi)(見表112) 表112 燃料動力耗費(fèi)估算表序號項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬元）1用水 3用油10T600062用電 工資估算詳見表111。詳細(xì)見附表7：銷售收入和稅金估算表。 財(cái)務(wù)估算項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，第2年正式投產(chǎn)，達(dá)到生產(chǎn)能力的100%，計(jì)算期共計(jì)11年。本項(xiàng)目估算按照國家現(xiàn)行的會計(jì)制度以及增值稅暫行條例和企業(yè)所得稅暫行條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行。在市場分析、生產(chǎn)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)。詳見附表3：投資計(jì)劃和資金籌措表。 資金籌措本項(xiàng)目總投資559萬元。 年度投資計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)期12個(gè)月，2009年6月開始土建動工，2009年底土建工程與水電安裝完成，2010年投入設(shè)備、安裝、培訓(xùn)、。固定資產(chǎn)投資中。 項(xiàng)目總投資估算及構(gòu)成本項(xiàng)目總投資559萬元。（七）流動資金估算結(jié)合本項(xiàng)目具體情況，詳見附表2。表103 其他費(fèi)用取費(fèi)表序號名 稱費(fèi)用取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1可研報(bào)告編制費(fèi)51%2設(shè)計(jì)費(fèi)15%3管理費(fèi)51%4系統(tǒng)調(diào)試費(fèi)10 %5職工培訓(xùn)費(fèi)10%6監(jiān)理、招標(biāo)等費(fèi)用51%合計(jì)50（五）預(yù)備費(fèi)主要為基本預(yù)備費(fèi)，根據(jù)行業(yè)的有關(guān)要求并結(jié)合項(xiàng)目地的實(shí)際情況，按固定資產(chǎn)投資額的3%進(jìn)行估算。（三）基礎(chǔ)母豬引種費(fèi)引進(jìn)國外300頭杜洛克、大約克、長白等純種母豬，引種費(fèi)4000元/頭，共計(jì)120萬元。 編制說明固定資產(chǎn)投資包括土建工程、設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)等；土建工程投資參考項(xiàng)目建設(shè)所在地現(xiàn)行類似項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際價(jià)格估算；設(shè)備購置費(fèi)估算參考生產(chǎn)廠家現(xiàn)行價(jià)格或企業(yè)報(bào)價(jià)；（一）建筑工程費(fèi)表101 建筑工程費(fèi)用表序號項(xiàng)目名稱建筑面積單位單價(jià)（元）總價(jià)（萬元）一、綠色生豬繁育與生態(tài)飼養(yǎng)1仔豬保育舍780m24002數(shù)字化精準(zhǔn)管理母豬舍637m24003育肥豬舍3150m24004發(fā)酵床3192m2305原有豬舍改建1000m21368小計(jì)二、其他6道路硬化1000m26067場區(qū)綠化2500m230小計(jì)　合計(jì)新建豬舍4567平方米，新修發(fā)酵床3192平方米，改建原有豬舍修建發(fā)酵床1000平方米，對道路進(jìn)行硬化，路旁、場區(qū)周邊加以綠化。表91 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月1. 勘察設(shè)計(jì)√2. 施工前準(zhǔn)備√3. 土建工程√√√√√√4. 設(shè)備考察及定貨√√√5. 設(shè)備安裝及調(diào)試√√6. 人員培訓(xùn)√√7. 試運(yùn)行√8. 投入運(yùn)行√ 第10章 投資估算與資金籌措 投資估算 估算范圍本項(xiàng)目投資估算范圍包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、設(shè)備安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用等。2010年5月正式投入運(yùn)行。項(xiàng)目完成后，將建立專門的運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)，由經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的持證人員，負(fù)責(zé)操作管理。 項(xiàng)目運(yùn)行期的組織與管理項(xiàng)目運(yùn)行期，由某畜禽良種有限公司統(tǒng)一管理，并指定專人負(fù)責(zé)，項(xiàng)目運(yùn)行增加管理人員1人，技術(shù)人員5人，操作人員15人，共 21人。施工單位必須具有資信好、實(shí)力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富等特點(diǎn)，同時(shí)施工過程要實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 項(xiàng)目建設(shè)過程監(jiān)督控制為確保項(xiàng)目建設(shè)按期完成，并實(shí)現(xiàn)較高的質(zhì)量及較合理的造價(jià)，本項(xiàng)目將通過招投標(biāo)方式，確定專業(yè)的監(jiān)理公司，對本項(xiàng)目工程質(zhì)量、工期與工程造價(jià)進(jìn)行監(jiān)理。 監(jiān)督檢查為了充分發(fā)揮專項(xiàng)資金的使用效益，成立專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，對項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)、資金管理、現(xiàn)場施工、完工決算驗(yàn)收等，進(jìn)行全程監(jiān)督檢查。 實(shí)施招標(biāo)為了確保專項(xiàng)資金的正確合理使用，專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組將根據(jù)實(shí)際情況，按照工程項(xiàng)目計(jì)劃的整體安排，制定具體的實(shí)施方案。某良種有限公司為建設(shè)單位，負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目設(shè)計(jì)與施工的組織管理，并負(fù)責(zé)建成后的運(yùn)行管理。由某畜禽良種有限公司制訂切實(shí)可行的實(shí)施計(jì)劃，建立兩級負(fù)責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人制度。生產(chǎn)過程中應(yīng)使設(shè)備安裝牢固，懸吊物可靠安全，無振動和晃動，在有危險(xiǎn)的地方設(shè)有“危險(xiǎn)”和“注意”等醒目標(biāo)志，并加強(qiáng)對職工的技術(shù)、安全防護(hù)培訓(xùn)，使危險(xiǎn)降至最低點(diǎn)。 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生措施項(xiàng)目設(shè)計(jì)應(yīng)符合《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)規(guī)定；建筑物的設(shè)計(jì)均考慮給排水、采暖通風(fēng)和采光