【摘要】范文范例參考附件1:企業(yè)內部控制應用指引企業(yè)內部控制應用指引第1號——組織架構第一章總則第一條為了促進企業(yè)實現發(fā)展戰(zhàn)略,優(yōu)化治理結構、管理體制和運行機制,建立現代企業(yè)制度,根據《中華人民共和國公司法》等有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,制定本指引。第二條本指引所稱組織架構,是指企業(yè)按照國家有關法律法規(guī)、股東(大)會決議和企業(yè)章程,結
2025-06-01 18:23
【摘要】目錄企業(yè)內部控制評價指引 2企業(yè)內部控制應用指引第xx號——資金 13企業(yè)內部控制應用指引第xx號——采購 19企業(yè)內部控制應用指引第xx號——存貨 25企業(yè)內部控制應用指引第xx號——銷售 33企業(yè)內部控制應用指引第xx號——工程項目 40企業(yè)內部控制應用指引第xx號——固定資產 48企業(yè)內部控制應用指引第xx號——無形資產 57企業(yè)內部控制應用
2025-07-23 08:53
【摘要】企業(yè)內部控制應用指引第16號——合同管理第一節(jié)?總則一、合同協議應用指引的目的及依據為了引導企業(yè)加強對合同的內部控制,避免或減少因合同管理不當造成經濟損失或不良社會影響,維護企業(yè)合法權益,根據《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制規(guī)范——基本規(guī)范》,制定本應用指引。二、合同協議應用指引的基本目標本應用指引所稱合同協議是指平等主體的自然人、法人及其他組織
2024-08-12 20:15
【摘要】第一篇:企業(yè)內部控制評價指引 附件1: 企業(yè)內部控制評價指引 (征求意見稿) 第一章總則 第一條為了規(guī)范企業(yè)內部控制評價,全面評估內部控制設計與運行情況,編制內部控制評價報告,根據有關法律法...
2024-10-28 20:17
【摘要】第一篇:企業(yè)內部控制評價指引 企業(yè)內部控制評價指引 第一章總則 第一條為了促進企業(yè)全面評價內部控制的設計與運行情況,規(guī)范內部控制評價程序和評價報告,揭示和防范風險,根據有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控...
2024-11-04 00:07
【摘要】第一篇:企業(yè)內部控制評價指引 附件1: 企業(yè)內部控制評價指引 (征求意見稿)第一章 總則 第一條 為規(guī)范企業(yè)內部控制評價工作,及時發(fā)現企業(yè)內部控制缺陷,提出和實施改進方案,確保內部控制有效...
2024-10-17 21:17
【摘要】企業(yè)內部控制評價指引第一章總則第二章內部控制評價的內容第三章內部控制評價的程序第四章內部控制缺陷的認定第五章內部控制評價報告第一章總則第一條為了促進企業(yè)全面評價內部控制的設計與運行情況,規(guī)范內部控制評價程序和評價報告,揭示和防范風險,根據有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控
2025-05-17 11:09
【摘要】附件1:企業(yè)內部控制應用指引企業(yè)內部控制應用指引第1號——組織架構第一章總則第一條為了促進企業(yè)實現發(fā)展戰(zhàn)略,優(yōu)化治理結構、管理體制和運行機制,建立現代企業(yè)制度,根據《中華人民共和國公司法》等有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,制定本指引。第二條本指引所稱組織架構,是指企業(yè)按照國家有關法律法規(guī)、股東(大)會決議和企業(yè)章程,結合本企業(yè)實際,明確股東(大)會、董事會、監(jiān)事會
2025-07-23 09:36
【摘要】企業(yè)內部控制應用指引第1號——組織架構 2企業(yè)內部控制應用指引第2號——發(fā)展戰(zhàn)略 3企業(yè)內部控制應用指引第3號——人力資源 5企業(yè)內部控制應用指引第4號——社會責任 7企業(yè)內部控制應用指引第5號——企業(yè)文化 9企業(yè)內部控制應用指引第6號——資金活動 11企業(yè)內部控制應用指引第7號——采購業(yè)務 15企業(yè)內部控制應用指引第8號——資產管理 18企業(yè)內部
2025-07-23 10:01
【摘要】財政部解讀企業(yè)內控指引序言財政部會計司司長劉玉廷解讀《企業(yè)內部控制配套指引》 2第一章《企業(yè)內部控制應用指引第1號---組織架構》 29第二章《企業(yè)內部控制應用指引第2號——發(fā)展戰(zhàn)略》 35第三章《企業(yè)內部控制應用指引第3號---人力資源》 42第四章《企業(yè)內部控制應用指引第4號---社會責任》 48第五章《企業(yè)內部控制應用指引第5號---企業(yè)文
【摘要】附件2:企業(yè)內部控制評價指引第一章 總則第一條為了促進企業(yè)全面評價內部控制的設計與運行情況,規(guī)范內部控制評價程序和評價報告,揭示和防范風險,根據有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,制定本指引。第二條本指引所稱內部控制評價,是指企業(yè)董事會或類似權力機構對內部控制的有效性進行全面評價、形成評價結論、出具評價報告的過程。第三條企業(yè)實施內
2025-06-02 00:38
【摘要】企業(yè)內部控制應用指引(征求意見稿)企業(yè)內部控制應用指引第xx號--資金(征求意見稿)第一章總則第一條為了引導企業(yè)加強對資金的內部控制,保證資金的安全,提高資金的使用效益,根據國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,制定本指引。第二條本指引所稱資金,是指企業(yè)所擁有或控制的現金、銀行存款和其他資金。第三條企業(yè)至少應當關注涉及資金管理的
2025-07-23 10:00
【摘要】財政部會計司解讀企業(yè)內控指引之組織架構? ?《企業(yè)內部控制應用指引第1號——組織架構》指出,組織架構是指企業(yè)按照國家有關法律法規(guī)、股東(大)會決議、企業(yè)章程,結合本企業(yè)實際,明確董事會、監(jiān)事會、經理層和企業(yè)內部各層級機構設置、職責權限、人員編制、工作程序和相關要求的制度安排。其中,核心是完善公司治理結構、管理體制和運行機制問題。為什么要制定
2025-07-23 09:01
【摘要】附件2:企業(yè)內部控制應用指引(征求意見稿)企業(yè)內部控制應用指引第xx號——資金(征求意見稿)第一章總則第一條為了引導企業(yè)加強對資金的內部控制,保證資金的安全,提高資金的使用效益,根據國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,制定本指引。第二條本指引所稱資金,是指企業(yè)所擁有或控制的現金、銀行存款和其他資金。第三條企業(yè)至少應當關注涉及資金管理的下列
2025-04-22 02:05
【摘要】第一篇:電梯企業(yè)內部控制評價指引 企業(yè)內部控制評價指引 第一章 總則 第一條為了促進企業(yè)全面評價內部控制的設計與運行情況,規(guī)范內部控制評價程序和評價報告,揭示和防范風險,根據有關法律法規(guī)和《企...
2024-10-17 23:52