【正文】 單位聯(lián)系人：楊大平聯(lián)系電話：13772227151 報告編制人員姓 名 職 務(wù) 年齡 學(xué) 歷 職 稱楊大平 總經(jīng)理 30 大本 畜牧師權(quán)群學(xué) 技術(shù)總負責(zé) 45 大本 副教授姚小麗 項目部經(jīng)理 30 大本 經(jīng)濟師王玉安 生產(chǎn)部經(jīng)理 45 本科 高級獸醫(yī)師彭維成 質(zhì)量部經(jīng)理 32 大專 畜牧師楊 尉 銷售主管 28 大本 工程師陳榮軍 財務(wù)部經(jīng)理 30 大本 會計師第十章 可行性研究報告的專家論證意見目 錄第一章　 總論 ..............................................................................1 申請項目概述 ...................................................................1 計劃目標(biāo) .........................................................................13第二章　 申請單位情況 ............................................................19 項目建設(shè)地基本情況 .....................................................19 項目單位基本情況 .........................................................22 項目單位人員及開發(fā)能力 .............................................24第三章　 技術(shù)可行性和成熟性分析 ........................................26 技術(shù)創(chuàng)新性 .....................................................................26 項目的成熟性和可靠性 .................................................27第四章　 市場調(diào)查與競爭能力分析 ........................................29 產(chǎn)品的主要用途 .............................................................29 國內(nèi)外市場前景 .............................................................29 產(chǎn)品的國內(nèi)外市場競爭力分析 .....................................31第五章 實施方案 ...................................................................32 開發(fā)計劃 .........................................................................32 技術(shù)方案 .........................................................................32 生產(chǎn)方案 .........................................................................40 銷售方案 .........................................................................41 其它問題的解決方案 .....................................................42第六章 投資預(yù)算與資金籌措 ...............................................46 投資估算依據(jù) .................................................................46 項目投資估算 .................................................................46 流動資金估算 .................................................................47 資金來源與籌措 .............................................................48 資金管理和使用 .............................................................48第七章 經(jīng)濟、社會效益分析 .................................................49 財務(wù)評價依據(jù) .................................................................49 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù) .........................................................49 財務(wù)評價指標(biāo) .................................................................50 不確定性分析 .................................................................52 財務(wù)評價結(jié)論 .................................................................53 社會效益分析 .................................................................53第八章　 風(fēng)險分析 ....................................................................55 行業(yè)發(fā)展風(fēng)險分析及對策 .............................................55 技術(shù)風(fēng)險分析及對策 .....................................................55 人力資源風(fēng)險分析及對策 .............................................56第九章 可行性研究報告編制說明 .......................................57 報告編制單位情況 .........................................................57 報告編制人員 .................................................................57第十章 可行性研究報告的專家論證意見 ...........................58附 錄一、附表：附表 主要經(jīng)濟指標(biāo)匯總表附表 投資估算表附表 流動資金估算表附表 資金籌措與使用計劃表附表 總成本費用估算表附表 利潤及利潤分配表附表 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表 項目投資現(xiàn)金流量表附表 項目資本金現(xiàn)金流量表附表 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表附表 1資產(chǎn)負債表附表 1盈虧平衡表及圖二、附件：附件 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照附件 飼料生產(chǎn)企業(yè)審查合格證附件 技術(shù)支持與收益回報合作協(xié)議附件 安康市建設(shè)局建設(shè)項目選址意見書附件 豬用濃縮料、豬配合飼料檢驗報告三、附圖：總平面布置圖陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金可 行 性 研 究 報 告項目名稱：新型配合飼料生產(chǎn)技術(shù)引進消化及應(yīng)用申請單位：安康市漢濱區(qū)陽晨生物飼料科技有限公司實施地址：安康市漢濱區(qū)建民鎮(zhèn)（工業(yè)園區(qū)）聯(lián) 系 人：楊大平聯(lián)系電話：09153330805 13772227151二○○八年十二月以下內(nèi)容與本文檔無關(guān)！?。∫韵聝?nèi)容與本文檔無關(guān)?。?！。不斷加強與科研單位之間的聯(lián)系，開發(fā)適銷對路的新產(chǎn)品，以保證企業(yè)在市場競爭中處于有利地位。 人力資源風(fēng)險分析及對策在項目實施過程中，公司應(yīng)繼續(xù)推進現(xiàn)代化管理，大力開發(fā)人力資源，貫徹職工培訓(xùn)計劃、培養(yǎng)和發(fā)掘企業(yè)內(nèi)部人才，從制度上保證能吸引留住外來人才的同時，也使公司內(nèi)部各類優(yōu)秀人才不斷涌現(xiàn)，使企業(yè)管理工作再上新臺階。目前項目建設(shè)單位已與生產(chǎn)廠家簽訂了引進購置協(xié)議，并由廠家負責(zé)設(shè)備的安裝調(diào)試及我方人員的技術(shù)培訓(xùn)。 技術(shù)風(fēng)險分析及對策項目的關(guān)鍵技術(shù)環(huán)節(jié)是新型配合飼料生產(chǎn)流水線設(shè)備的引進使用。公司在過去的幾年里建立了較為健全的營銷網(wǎng)絡(luò)和成熟穩(wěn)定的消費市場。此外，本項目產(chǎn)品均按照訂單生產(chǎn)，銷售對象明確，基本無銷售回款風(fēng)險。本項目實施單位，安康市漢濱區(qū)陽晨生物飼料科技有限公司在安康市及安康市其他地區(qū)已具有一定的知名度和較強的經(jīng)濟實力，在當(dāng)?shù)氐拿駹I企業(yè)中名列前茅。有利于改善安康市農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)規(guī)模，提升豬飼料產(chǎn)業(yè)化水平和產(chǎn)品市場競爭能力，對于力求通過“質(zhì)” 的飛躍，實現(xiàn)突破跨越發(fā)展的新型配合飼料產(chǎn)業(yè)將起到極大的示范引領(lǐng)作用。本項目實施后，有利于推動企業(yè)科技創(chuàng)新，培養(yǎng)一批高水平的科技人才和管理人才，為社會提供充分的就業(yè)機會，項目建成后新增就業(yè)崗位 60 個，解決山區(qū)一批人的溫飽問題。綜上所述，本項目經(jīng)濟可行。生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，財務(wù)生存能力尚可。全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率分別為 %（所得稅前）和%（所得稅后），均高于設(shè)定的基準值。 財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標(biāo)較好。 不確定性分析盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點 BEP 時：%10????年 銷 售 稅 金 及 附 加年 可 變 總 成 本年 產(chǎn) 品 銷 售 收 入 年 固 定 總 成 本BEP =%即該項目生產(chǎn)能力達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %即可保本。經(jīng)分析本項目財務(wù)生存能力尚可。總投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)計算本項目總投資收益率為 %。投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動資金）所需要的時間。財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。具體如下： 盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目盈利能力指標(biāo)計算了項目財務(wù)內(nèi)部收益率、項目財務(wù)凈現(xiàn)值、項目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率、項目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。本項目的維修費用按固定資產(chǎn)原值的 4%計提，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限折舊法計算，其他制造費按照 4%計提，其他管理費、其他銷售費用等其它費用均按 4%計提。（2）本項目建成后需原輔材料費用 39186 萬元。表 71 正常年 銷售收入估算 單位：萬元產(chǎn)品品種生產(chǎn)規(guī)模（噸）銷售價格（萬元/噸）產(chǎn)值（萬元）新型配合飼料 202200 69500合 計 69500產(chǎn)品成本估算（1）本項目人員數(shù)量為 106 人，人均工資標(biāo)準為 2100 元/人收入估算本項目投產(chǎn)運營后年生產(chǎn)新型配合飼料 20 萬噸，銷售收入達 69500 萬元。本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為增值稅的 7%，教育費附加為增值稅的 3%，所得稅率為 25%。 本項目投資計劃為：建設(shè)期第一年投入 80%，第二年投入 20%。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本項目基準折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前 7%，稅后 9%。第七章 經(jīng)濟、社會效益分析 財務(wù)評價依據(jù)本項目財務(wù)評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部 2022 年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。 資金來源與籌措本項目總投資 萬元， （1）企業(yè)自籌 萬元，已籌措到位；（2）銀行貸款 4000 萬元，申請已獲銀行同意；（3）申請政府無償扶持 200 萬元。經(jīng)估算，本項目流動資金為 2135 萬元，分年投入，第 1 年投入流動資金 1281 萬元，第 2 年投入流動資金 854 萬元。詳見如下投資估算表。（7）流動資金：采用擴大比例法進行估算。（5）土建工程：根據(jù)陜西省及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)土建工程預(yù)算定額，參照同類工程預(yù)決算指標(biāo)進行估算。（3）本項目可行性研究報告確定的項目工程建設(shè)方案，各專業(yè)提供的技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)及參數(shù)。第六章 投資預(yù)算與資金籌措 投資估算依據(jù)（1）國家有關(guān)基本建設(shè)投資的規(guī)定及目前普遍采用的技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)與參數(shù)。 節(jié)能管理機構(gòu)的設(shè)置節(jié)約能源是企業(yè)管理的一項日常任務(wù)，應(yīng)在有關(guān)部門內(nèi)設(shè)置相應(yīng)機構(gòu)，負責(zé)管理，統(tǒng)一協(xié)