【正文】 。在按照比較保守和穩(wěn)妥的運營條件下，經測算，本項目實施后的效益指標仍較好。 資金風險本項目的資金風險可能主要有以下兩個方面的風險，一是建設資金未能及時落實和到位，致使項目無法按期實施，影響項目發(fā)揮效益；二是項目建成后，由于市場、管理等因素的影響造成經濟效益差，投資回報率低。 管理風險管理風險主要是指在項目運營過程中管理不善，造成項目不能按計劃順利完成和管理效率低下給項目帶來的風險。該公司多年來的營運實踐證明，主要銷售和管理人員沒有流失，比較注重員工整體素質的提升，已建立了科學的人員培訓制度和體系，員工的整體素質較高，對企業(yè)的依存度較高，企業(yè)的向心力和凝聚力較強。 人員風險人員風險主要是指項目可能存在人員素質不高和關鍵管理、技能人員流失給項目造成的風險。本項目實施單位已建立了比較穩(wěn)定的貨運營銷渠道和客戶群，占領了一定的市場份額。本項目實施符合國家產業(yè)政策，是國家近期積極鼓勵發(fā)展的項目，項目實施不存在政策方面的風險。簡要分析如下： 政策風險政策風險主要是項目可能存在不符合國家有關政策給項目實施帶來的風險。家居裝飾批發(fā)市場建設工程是目前大荔縣地區(qū)規(guī)模最大、功能最全、設施最好的專業(yè)家居裝飾市場，可提供攤位20000平方米，安置就業(yè)500余人，對加快現(xiàn)代流通服務網絡建設、推動家居建材市場發(fā)展意義重大。本項目的實施有利于促進社會主義新農村建設，構建社會主義和諧社會。本項目的實施對于促進該地區(qū)家居裝飾流通體系的健康發(fā)展，促進城鎮(zhèn)家居裝飾供應網絡和家居裝飾集貿市場的積極發(fā)展，穩(wěn)步發(fā)展家居裝飾交易，引導家居裝飾企業(yè)和農民專業(yè)合作組織建立地區(qū)家居裝飾公共信息平臺，促進家居裝飾網上交易具有重要的意義。 第十四章 社會效益 進一步加強陜西省家居裝飾流通體系建設國務院非常重視農村經濟結構的調整和批發(fā)市場的建設，強調改革流通體制,健全市場規(guī)則，加強市場管理，盡快建成統(tǒng)一開放、競爭有序的家居裝飾批發(fā)市場。%，%；%，高于行業(yè)基準收益率；；；不確定性分析顯示本項目盈虧平衡點不高；銷售價格及原料收購價格對項目收益的影響較大，但在銷售價格及原料收購價格分別降低5%和提高5%的不利因素影響下，%%，表明項目具有一定的抗風險能力。表明項目具有一定的抗風險能力，詳見經濟評價附敏感性分析表及敏感性分析圖。敏感性分析對該項目進行敏感性分析可見：銷售價格及原材料價格的變化對項目效益的影響最大，最為敏感。 財務不確定性分析盈虧平衡分析%即可保本。投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產投資和流動資金）所需要的時間。財務凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設定的折現(xiàn)率，將項目計算期內各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。其計算公式如下：本項目投資利稅率＝% 財務內部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務內部收益率（FIRR）是指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。 財務盈利能力分析投資利潤率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資利潤率是指項目達到設計能力的一個正常生產年份的年利潤總額（指年產品銷售收入年銷售稅金及附加年總成本費用）與項目總投資（指固定資產投資+建設期利息+流動資金）的比率。固定資產折舊數(shù)據詳見經濟評價附表11。折舊費固定資產折舊均采用平均年限法計算。修理費%。燃料動力費項目建成后消耗的燃料動力主要為水、電、原煤，、原煤600元/噸計算。以上年經營收入合計為1524萬元。商務中心收入本項目商務中心2000平方米，每平方米月收入為25元/，年商務中心收入為60萬元。表131 稅費率表（%）稅費項目稅費率稅費項目稅費率營業(yè)稅稅率5企業(yè)所得稅25城市維護建設稅7法定盈余公積金10教育費附加3 財務測算根據項目建設單位提供的資料及市場調查結果，該項目年收入有：部分交易大廳收入本項目可用于租賃的面積20000平方米，租賃費為50元/，年收入為1200萬元。企業(yè)所得稅的計算本項目按照企業(yè)所得稅25%進行計算。計算期的確定根據本項目實際，確定項目計算期為20年，其中建設期2年，運營期18年。根據本項目實際情況，主要進行了財務評價，在此基礎上進行了不確定性分析。第一年60%，第二年40%。表121 項目總投資估算表序號工程或費用名稱估算價值(萬元）建安設備其他合計一工程費用4490630　51201土建工程4370　　43702設備購置　630　6303設備安裝 0　　4總體工程120 　120 二其他費用　　 1土地費用　　 1建設單位管理費　　 2勘察設計費　　 3工程監(jiān)理費　　 4市政配套費　　 5辦公家具購置費　　 6生產職工培訓費　　 7招標費　　 三基本預備費　　　 四建設期利息　　　合 計　　　 土建工程投資表序號項目名稱建筑面積（m2）單價（元/m2）合計（萬元）占地面積（m2）合 計335004370217501商務信息辦公樓200012002405002家居裝飾貨物倉庫10000800800100003交易大廳2000016003200100004管理人員宿舍5001000502505其它配套設施用房1000800801000購置設備及安裝工程投資表單位：（萬元）序號設備名秤數(shù)量設備單價設備單價（臺/套）購置費安裝費合 計購置費安裝費　合 計29　063063001空氣壓縮機2120　24024002變壓器230　606003變配電設施330　909004鍋爐230　606005電梯360　1801800　　　　　　　　 資金籌措及使用計劃資金籌措本項目資金來源為全部由建設單位自籌。 投資估算經估算，本項目建設規(guī)?？偼顿Y為7540萬元，其中：工程費用4490萬元，其它費用1835萬元，預備費用348萬元。第十二章 投資估算及資金籌措方案 投資估算國家有關部門關于可行性研究階段投資估算的編制要求；陜西省現(xiàn)行的建安工程綜合概預算定額及全國統(tǒng)一安裝定額陜西省價目表；原國家計委、建設部發(fā)布的《工程勘察設計收費管理規(guī)定》標準；陜西省工程建設其它費用定額；陜西省物價局、財政廳、建設廳關于規(guī)范城市基礎設施配套費的通知(陜價行發(fā)[2005]17號)。開始建設場地三通一平、土建施工、設備購置及安裝、人員培訓等各項工程建設內容。附圖112 項目實施進度橫道圖序號日 期內 容第13個月第416個月第1718個月1完成該項目的前期準備，委托勘察、設計單位、同時辦理有關審批手續(xù)。開始建設場地三通一平、土建施工、設備購置及安裝、人員培訓等各項工程建設內容。具體進度安排如下(后附項目實施進度橫道圖)：項目建設分三個階段完成：第13個月，完成該項目的前期準備，委托勘察、設計單位、同時辦理有關審批手續(xù)。在招標過程中，一定要嚴格遵守國家和陜西省的有關規(guī)定，堅持公開、公平、公正的原則，自覺接受政府職能部門的檢查、監(jiān)督，杜絕各種違紀、違法行為的發(fā)生。 項目招投標根據《中華人民共和國招標投標法》和陜西省實施《中華人民共和國招標投標法》辦法的規(guī)定，如果施工單項合同估算價在100萬元以上的工程；重要設備、材料等貨物的單項合同估算價在50萬元以上的采購；勘察、設計、監(jiān)理單項合同價在30萬元以上的服務；項目投資在500萬元以上的建設項目，必須進行公開招標。本項目實施完成后嚴格按照國家有關規(guī)定和批復的內容進行竣工驗收，竣工驗收合格后才能交付使用。因工作需要動用明火時，必須采取妥善的防護措施，并經有關領導批準，在專人監(jiān)護下進行。消防器材的日常保養(yǎng)、維護由專職消防員負責。嚴格執(zhí)行消防管理制度，并檢查消防設施的維護情況和監(jiān)督人員執(zhí)行情況。市場根據