【正文】 綜上所述，該項(xiàng)目可行，建議立項(xiàng)予以支持。項(xiàng)目可帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，社會(huì)效果明顯。項(xiàng)目投資估算科學(xué)有據(jù)，資金來(lái)源及運(yùn)用合理，建設(shè)規(guī)劃符合實(shí)際，收入成本計(jì)算正確，財(cái)務(wù)分析指標(biāo)效果明顯，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。(3)項(xiàng)目技術(shù)工藝可行，技術(shù)方案設(shè)計(jì)科學(xué)合理，選用設(shè)備先進(jìn)適用，能滿足項(xiàng)目正常生產(chǎn)需要。第十二章 可行性研究結(jié)論項(xiàng)目經(jīng)過(guò)多方面分析和充分論證，報(bào)告編制人員形成以下共識(shí)和結(jié)論：(1)項(xiàng)目技術(shù)改造目標(biāo)明確，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，屬政府鼓勵(lì)發(fā)展項(xiàng)目。為勞動(dòng)者提供符合國(guó)家規(guī)定的勞動(dòng)安全衛(wèi)生條件和必要的勞動(dòng)防護(hù)用品，對(duì)從事有職業(yè)危害作業(yè)的勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行健康檢查。工程的勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入生產(chǎn)和使用，勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。按國(guó)家勞動(dòng)法規(guī)定，建立、健全勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)安全衛(wèi)生規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)勞動(dòng)者進(jìn)行勞動(dòng)安全衛(wèi)生教育，防止勞動(dòng)過(guò)程中的事故，減少職業(yè)危害。在以后的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、銷售和服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，根據(jù)實(shí)際需要還要進(jìn)行不定期的有針對(duì)性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使員工掌握熟練的業(yè)務(wù)技能，牢固樹(shù)立為用戶著想、為用戶服務(wù)的觀念，強(qiáng)化產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量意識(shí)，使員工不斷適應(yīng)市場(chǎng)的需要，在企業(yè)取得良好的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，也取得較好的社會(huì)效益。四、人員培訓(xùn)本項(xiàng)目所有人員在上崗前均需要崗位技能培訓(xùn)。自項(xiàng)目可研報(bào)告批準(zhǔn)之日起就應(yīng)分期分批對(duì)管理層人員進(jìn)行管理科學(xué)、市場(chǎng)營(yíng)銷業(yè)務(wù)及綜合素質(zhì)培訓(xùn)，對(duì)業(yè)務(wù)技術(shù)人員進(jìn)行理論與實(shí)踐相結(jié)合的培訓(xùn)，對(duì)飼養(yǎng)人員進(jìn)行上崗專業(yè)培訓(xùn)。項(xiàng)目運(yùn)行管理該項(xiàng)目作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，以規(guī)范的公司制為組織形式，具有產(chǎn)權(quán)明晰，責(zé)權(quán)明確，政企分開(kāi),管理科學(xué),自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自我發(fā)展的組織管理特色，努力實(shí)現(xiàn)管理思想、管理組織、管理方法、管理手段、管理人才的現(xiàn)代化，著重在技術(shù)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)決策、提高效益上下功夫項(xiàng)目在運(yùn)行中應(yīng)不斷提高科技含量，降低生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，以提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。主要指中心引進(jìn)的技術(shù)必須堅(jiān)持消化吸收與配套創(chuàng)新相結(jié)合的原則，以避免盲目引進(jìn)和低效率引進(jìn)等問(wèn)題。激勵(lì)中心的技術(shù)人員、管理人員、生產(chǎn)工人自覺(jué)地形成開(kāi)拓、創(chuàng)新精神，為項(xiàng)目在技術(shù)、管理、市場(chǎng)上不斷創(chuàng)新做貢獻(xiàn)。(3)激勵(lì)機(jī)制。(2)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。具體如下：(1)市場(chǎng)機(jī)制。其中：技術(shù)人員8人，管理人員6人，生產(chǎn)工人55人。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、調(diào)配及日常財(cái)務(wù)管理。市場(chǎng)供銷部：負(fù)責(zé)飼草、飼料的采購(gòu)。技術(shù)開(kāi)發(fā)咨詢部主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目主要技術(shù)的示范，為農(nóng)戶提供相關(guān)市場(chǎng)、技術(shù)等方面信息咨詢。市場(chǎng)營(yíng)銷部主要負(fù)責(zé)奶牛市場(chǎng)的調(diào)查和銷售等。行政部主要負(fù)責(zé)日常行政業(yè)務(wù)活動(dòng)。嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求規(guī)范運(yùn)作，下設(shè)行政部、生產(chǎn)部、市場(chǎng)營(yíng)銷部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)開(kāi)發(fā)部等部門(mén)。為保證項(xiàng)目高質(zhì)量高效率完成，成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，該項(xiàng)目組織的基本原則是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。第十一章 項(xiàng)目組織管理與運(yùn)行一、項(xiàng)目組織及其職能項(xiàng)目組織本項(xiàng)目由****良種奶牛承擔(dān)實(shí)施，實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制，推行項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)管理。養(yǎng)殖區(qū)出入口位置設(shè)置檢疫室和消毒設(shè)施，所有人員和車輛進(jìn)入場(chǎng)區(qū)必須消毒。養(yǎng)殖區(qū)內(nèi)分別設(shè)置進(jìn)料道和清糞道，進(jìn)料道運(yùn)送飼料，清糞道清運(yùn)糞便贓物，防止交叉感染。防疫：防疫是奶牛養(yǎng)殖的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，堅(jiān)持預(yù)防為主及時(shí)處理的原則，嚴(yán)禁疫區(qū)種牛進(jìn)入場(chǎng)區(qū)。鍋爐煙氣排放執(zhí)行GWPB31999《鍋大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》中的一類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)熟化發(fā)酵產(chǎn)生沼氣，再利用沼氣發(fā)電，所產(chǎn)沼氣發(fā)電后用于養(yǎng)殖場(chǎng)照明、擠奶廳和飼料加工車間生產(chǎn)用電，即環(huán)保又節(jié)能。奶牛糞便污染 本項(xiàng)目廢渣主要是新建高產(chǎn)奶牛示范養(yǎng)殖場(chǎng)奶牛在養(yǎng)殖過(guò)程中產(chǎn)生的糞便，日鮮糞產(chǎn)量20噸，年鮮糞產(chǎn)量7200噸。廢水污染廢水污染源主要是在奶牛場(chǎng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中清洗管道排放的污水、奶牛淋浴產(chǎn)生的污水、牛舍沖洗污水等，日污水排放量30m3，年排放量10950m3?？傊?，從環(huán)境的角度認(rèn)為該項(xiàng)目較為適宜，以一期投產(chǎn)前已經(jīng)論證。地下水環(huán)境現(xiàn)狀：由于附近沒(méi)有工業(yè)等污染源，地下水質(zhì)處于原始狀態(tài)，水質(zhì)良好。各時(shí)段均處于理想級(jí)。第十章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)一、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)所采用的標(biāo)準(zhǔn)有：國(guó)家計(jì)委、國(guó)務(wù)院環(huán)境保護(hù)委員會(huì)1987年7月(87)國(guó)環(huán)第2號(hào)文：《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》２、《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB13271－91)３、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB12348－90)４、《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》(GBJ87－85)５、《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB3838－88)６、《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GB5749－95)７、《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB8978－95)《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》(GB5084－92)二、項(xiàng)目地點(diǎn)的大氣及土壤的環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目在位于******鎮(zhèn)湯家。其它影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目建成后，可進(jìn)一步擴(kuò)大**畜牧生產(chǎn)規(guī)模，更好地發(fā)揮專業(yè)養(yǎng)殖****帶動(dòng)作用，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化健康發(fā)展，有力地促進(jìn)全區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。據(jù)統(tǒng)計(jì)測(cè)算，本項(xiàng)目建成后，可拉動(dòng)項(xiàng)目區(qū)整個(gè)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加8個(gè)百分點(diǎn)，可年均增加農(nóng)戶收入500元以上，使農(nóng)民的人均純收入增加100—200元，使項(xiàng)目區(qū)人均純收入明顯高于周邊地區(qū)。就高產(chǎn)奶牛養(yǎng)殖而言，每年可提供荷斯坦種奶牛350頭，每頭奶?？色@純利潤(rùn)350元，可年均增加農(nóng)戶收入500元以上，使農(nóng)民的人均純收入增加100—200元，使園區(qū)人均純收入明顯高于周邊地區(qū)。為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。為****的社會(huì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整做出基礎(chǔ)性貢獻(xiàn)，為周邊地區(qū)的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供示范樣板。二、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)1 、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析1000頭奶牛養(yǎng)殖項(xiàng)目的建設(shè)，將會(huì)打破當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)所形成的單一糧的種植結(jié)構(gòu)，加重畜牧業(yè)和高技術(shù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)比例，形成當(dāng)?shù)氐哪膛ｐB(yǎng)殖主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)勢(shì)。項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)于培育區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)產(chǎn)品科技含量及農(nóng)業(yè)附加值具有現(xiàn)實(shí)意義。第九章 社會(huì)效益分析一、社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論本項(xiàng)目符合國(guó)家及地方產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策。中心在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中肯定會(huì)面臨銷售難的問(wèn)題，即存在銷售風(fēng)險(xiǎn)，為了促使項(xiàng)目產(chǎn)品順利銷售，中心將與國(guó)內(nèi)大型乳品生產(chǎn)企業(yè)建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系，同時(shí)，中心將積極開(kāi)發(fā)另外銷售渠道，制定和執(zhí)行多種激勵(lì)措施，在充分調(diào)動(dòng)中心銷售人員積極性、主動(dòng)性，建成一支了解市場(chǎng)、了解客戶、勇于開(kāi)拓的銷售隊(duì)伍，不斷完善中心的銷售網(wǎng)絡(luò)。（4）更多地發(fā)揮創(chuàng)意，發(fā)掘新的消費(fèi)方式，推廣原產(chǎn)品的新用途，尋找和創(chuàng)造新的顧客，從而延長(zhǎng)產(chǎn)品的市場(chǎng)壽命。（2）宣傳品牌形象，建立品牌的知名度和美譽(yù)度。在實(shí)踐中將實(shí)踐性與理論相結(jié)合，逐步創(chuàng)造自己的營(yíng)銷模式。2營(yíng)銷模式本項(xiàng)目的主要營(yíng)銷模式和大型且具有一定影響力的乳品企業(yè)建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系，為這些企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)奶源，同時(shí)，養(yǎng)殖場(chǎng)還聘請(qǐng)營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)豐富具有一定專業(yè)知識(shí)的人員加盟，形成一支了解市場(chǎng)、了解用戶、勇于開(kāi)拓新的市場(chǎng)的銷售隊(duì)伍，不斷完善中心的銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。二、營(yíng)銷策略、方案、模式和進(jìn)度1營(yíng)銷策略、方案創(chuàng)新是企業(yè)的靈魂。同時(shí)，中心地處國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)****，有一定的市場(chǎng)知名度。（3）銷售優(yōu)勢(shì)：企業(yè)自成立六年來(lái)，努力拓寬銷售渠道，擁有固定的客戶和強(qiáng)大的市場(chǎng)開(kāi)拓力量，并與蒙牛集團(tuán)建立了穩(wěn)定的銷售關(guān)系。企業(yè)實(shí)行規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化牛舍集中飼養(yǎng)，大大降低了養(yǎng)殖成本。（2）成本優(yōu)勢(shì)。綜上所述，該項(xiàng)目市場(chǎng)潛力巨大，前景誘人。不及世界平均水平的1/亞洲平均水平的1/2，奶類占有量在世界上排在百名之后。乳品不論在城市或是農(nóng)村都存在著巨大的潛在市場(chǎng)。城鎮(zhèn)與農(nóng)村乳制品消費(fèi)量之比為19：1，足以看出，**省農(nóng)村乳制品消費(fèi)市場(chǎng)空間很大。據(jù)**省城市和農(nóng)村調(diào)查隊(duì)資料顯示，2004年， 公斤，比1995 ，%，其中，** 公斤， 倍，%， 元， 元； 公斤，比1995 年增長(zhǎng)50%，%。**省地處**的龍頭，交通便利，我國(guó)原奶資源地域分布不平衡和乳品消費(fèi)分布的地域不平衡之間的矛盾，決定了**省是距離乳品消費(fèi)較高的華東、華南市場(chǎng)運(yùn)輸距離最近的適宜大規(guī)模養(yǎng)殖奶牛的地區(qū)。2市場(chǎng)前景分析我國(guó)高速成長(zhǎng)的乳品工業(yè)與奶源不足間和巨大反差，給奶牛養(yǎng)殖業(yè)帶來(lái)了前所未有的發(fā)展機(jī)遇。我國(guó)涉足良種奶?？焖俜庇茝V的大型企業(yè)主要就是北京良種奶牛、上海光明良種奶牛等幾十家單位，但它們供給量不能滿足市場(chǎng)需要。**主要集中在****，區(qū)內(nèi)以**動(dòng)物科技學(xué)院、****良種奶牛為代表，目前全區(qū)良種繁育和推廣已占西北銷售總量的20%以上，其增長(zhǎng)勢(shì)頭非常強(qiáng)勁。（3）國(guó)內(nèi)同類企業(yè)的布局和生產(chǎn)銷售情況我國(guó)現(xiàn)有良種奶牛繁育廠幾百家，但主要集中在傳統(tǒng)良種繁育方面。據(jù)預(yù)測(cè)，隨著國(guó)內(nèi)奶制品工業(yè)的迅速發(fā)展及奶牛養(yǎng)殖規(guī)模的擴(kuò)大，對(duì)良種奶牛的市場(chǎng)需求量將呈年均30%的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，同時(shí)現(xiàn)有奶牛養(yǎng)殖中將有60%以上的低產(chǎn)奶牛品種需要改良。到2006年全國(guó)奶牛存欄總數(shù)達(dá)到600萬(wàn)頭以上，形成了內(nèi)蒙古、東北、西北三大集中養(yǎng)殖帶，鮮奶總產(chǎn)量1029萬(wàn)噸，鮮奶銷售收入154億元，奶牛養(yǎng)殖業(yè)收入占收入的比重在不斷上升，奶牛養(yǎng)殖業(yè)已經(jīng)成為農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增收的重要產(chǎn)業(yè)。乳制品總產(chǎn)量位居全國(guó)第六位。近10年來(lái)，我國(guó)乳制品加工業(yè)以年均12%的速度增長(zhǎng)，形成了全國(guó)范圍的乳制品加工業(yè)迅速發(fā)展局面，帶動(dòng)和促進(jìn)了奶牛養(yǎng)殖等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。我國(guó)引進(jìn)的奶牛良種主要來(lái)源于澳大利亞、新西蘭、美國(guó)等國(guó)家，由于運(yùn)輸、檢疫等項(xiàng)費(fèi)用較大，很難解決生產(chǎn)發(fā)展的需要。我國(guó)良種奶牛市場(chǎng)需求量大，供需矛盾突出。第八章 市場(chǎng)分析與銷售方案一、 市場(chǎng)分析1產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)現(xiàn)狀（1）國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供應(yīng)現(xiàn)狀（，印度8100萬(wàn)噸，美國(guó)7600萬(wàn)噸，巴基斯坦2500萬(wàn)噸，新西蘭1200萬(wàn)噸，澳大利亞1100萬(wàn)噸），（）；發(fā)達(dá)國(guó)家以奶業(yè)為主的畜牧業(yè)產(chǎn)值已占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的50%以上，發(fā)展中國(guó)家奶業(yè)在農(nóng)業(yè)中的比重也在逐年提高，全球范圍奶制品消費(fèi)需求旺盛，市場(chǎng)空間廣闊。（二）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從本項(xiàng)目靜態(tài)和動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)效益指標(biāo)分析看，其投資收益率高，不確定分析表明，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。投資利潤(rùn)率=年均利潤(rùn)總額/(建設(shè)投資+全部流動(dòng)資金) =100%=%經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=% 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=%稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV,Ic=8%)= 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV,Ic=8%)=稅前投資回收期= 稅后投資回收期=投資利潤(rùn)率=%投資利稅率=%五、不確定性分析（一）盈虧平衡分