宏輝地產(chǎn)20xx年財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃書(shū)(參考版)
2025-06-04 17:44本頁(yè)面
【正文】 四 、 審計(jì)資源分配 (略 ) 五、內(nèi)部控制程序評(píng)價(jià) 20xx 年度審計(jì) 評(píng)估 公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性 、適時(shí)性， 對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、控制活動(dòng)等進(jìn)行評(píng)估和測(cè)試。 XX 至 XX 項(xiàng) 成品出庫(kù)程序，出庫(kù)指令是否符合公司規(guī)定、出庫(kù) 單是否嚴(yán)格按審批流程簽字 確認(rèn) 。 支付款 項(xiàng)目抽 查采購(gòu)與付款、固定資產(chǎn) 、銷售與回款 等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)控制項(xiàng)目 XX 至 XX 項(xiàng)，進(jìn)行合規(guī)性檢查。 購(gòu)入資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)狀況是否與 合同所標(biāo)的的功能相 一致。 購(gòu)買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度 抽查 合同 XXX 份以上。 (三 )固定資產(chǎn)審計(jì) 審計(jì)級(jí)次 :一級(jí) （年度重點(diǎn)項(xiàng)目） 審計(jì)安排 :半年度檢查一次 審計(jì) 目標(biāo) :固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度 有效運(yùn)行；固定資產(chǎn)的購(gòu)置符 合授權(quán)審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計(jì)價(jià)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)
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