上市會(huì)計(jì)報(bào)表附注(參考版)
2025-07-03 17:22本頁面
【正文】 注：非經(jīng)常報(bào)表項(xiàng)目、名稱反映不出其性質(zhì)或內(nèi)容的報(bào)表項(xiàng)目、金額異常或年度間變動(dòng)異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的），應(yīng)說明該項(xiàng)目的具體情況及變動(dòng)原因。注：分別列示全面攤薄和加權(quán)平均計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益。十三、補(bǔ)充資料發(fā)行境內(nèi)上市外資股、香港和境外上市外資股、金融類等實(shí)行國內(nèi)、國際補(bǔ)充審計(jì)的公司，由于國內(nèi)、國際審計(jì)披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料所采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，導(dǎo)致凈資產(chǎn)、凈利潤存在差異的，應(yīng)按以下格式編制差異調(diào)節(jié)表，說明按境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算的報(bào)告期凈資產(chǎn)和報(bào)告期凈利潤的差異原因。（二）報(bào)告期內(nèi)發(fā)生資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓及出售行為的公司，應(yīng)專項(xiàng)披露資產(chǎn)置換的詳細(xì)情況，包括資產(chǎn)賬面價(jià)值、轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓原因以及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果的影響等。十一、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 項(xiàng) 目變動(dòng)(影響)金額原 因已到期短期借款報(bào)表日后償還已到期長期負(fù)債報(bào)表日后償還賬齡超3年的大額應(yīng)付款項(xiàng)報(bào)表日后償還股票或債券的發(fā)行對(duì)一個(gè)企業(yè)的巨額投資自然災(zāi)害造成的資產(chǎn)損失較大的匯率變動(dòng)合 計(jì)注：說明資產(chǎn)負(fù)債表日后股票或債券的發(fā)行、對(duì)一個(gè)企業(yè)的巨額投資、自然災(zāi)害導(dǎo)致的資產(chǎn)損失以及外匯匯率發(fā)生較大變動(dòng)等非調(diào)整事項(xiàng)的內(nèi)容，估計(jì)對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果的影響；如無法作出估計(jì)，應(yīng)說明其原因。 十、承諾事項(xiàng)注1：對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重大承諾事項(xiàng)應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中按已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對(duì)外投資合同及有關(guān)財(cái)務(wù)支出、已簽訂的正在準(zhǔn)備履行的大額發(fā)包合同、已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的租賃合同及財(cái)務(wù)影響、其他重大財(cái)務(wù)承諾等分項(xiàng)說明其存在的原因和金額。注2：如果或有資產(chǎn)很可能會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，則應(yīng)說明其形成的原因及其產(chǎn)生的財(cái)務(wù)影響。七、子公司與母公司會(huì)計(jì)政策不一致對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的影響（如有）子公司與母公司會(huì)計(jì)政策不一致，在編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)又未按母公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)說明子公司所采用的特殊會(huì)計(jì)政策，未調(diào)整的原因及其對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表中凈資產(chǎn)和凈利潤的影響。1未分配利潤未分配利潤 金 額 備 注期初余額59,787,本期增加 11,322, 其中：本年凈利潤5, 其他增加本期減少 其中：提取法定盈余公積 提取公益金 提取任意盈余公積 分配股利期末余額 71,110, 六、母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（略）母公司會(huì)計(jì)報(bào)表有關(guān)項(xiàng)目包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、長期投資、主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本、投資收益等項(xiàng)目。工商銀行全南縣支行 1,400, 026303320工商銀行全南縣支行 1,300, 026603320工商銀行全南縣支行 1,200, 026703320工商銀行全南縣支行 1,000, 0261003320工商銀行全南縣支行 1,800, 0262603320工商銀行全南縣支行 2,600, 0262503320工商銀行全南縣支行 1,320, 0262403320工商銀行全南縣支行 800, 0262403320工商銀行全南縣支行 6,800, 0262603320工商銀行全南縣支行 900, 0262703320工商銀行全南縣支行 2,800, 0262703320工商銀行全南縣支行 2,000, 0271203320工商銀行全南縣支行 660, 0261803320工商銀行全南縣支行 710, 0261803320工商銀行全南縣支行 760, 0261803320工商銀行全南縣支行 950, 0261803320工商銀行全南縣支行 760, 0261803320工商銀行全南縣支行 760, 0261803320工商銀行全南縣支行 950, 0261803320工商銀行全南縣支行 1,000, 02123103320南昌公司 570, 石城鉭鈮礦 360, 合 計(jì) 32,800, 1應(yīng)付帳款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)暫估6,432, 湘潭市索引機(jī)車成套設(shè)備有限公司698, 龍南供電分局532, 贛州匯強(qiáng)機(jī)械公司504, 滸坑鎢礦444, 贛州工礦機(jī)械有限公司（洪良革）380, 湘潭牽引機(jī)車廠332, 黃洪貴300, 耀華集團(tuán)有限公司贛州銷售分公司299, 韶關(guān)西標(biāo)工業(yè)物資公司260, 山東慶云電器設(shè)備總裝廠227, 浙江溫州市亞華氣閥廠155, 暫估（92）151, 石城縣有色礦山機(jī)械廠124, 贛州蟠龍鐵器廠（劉秦福）114, 石城鉭鈮礦貨款利息111, 謝學(xué)亮105, 韶關(guān)湞江水電物資有限公司100, 其他2,538, 合計(jì)13,817, 1應(yīng)付工資內(nèi)容期末數(shù)期初數(shù)未付工資原因 17,280, 17,280, 1預(yù)收帳款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)大余有色金屬冶煉廠 1,150, 電費(fèi)結(jié)算 257, 袁茂林 105, 南康泰發(fā)有色加工廠 84, 汝城新發(fā)礦產(chǎn)品加工廠 46, 大余劉全福 44, 石人嶂鎢礦 24, 于都興達(dá)礦產(chǎn)品公司 10, 西華山鎢礦 8, 韶關(guān)輕工供銷公司 3, 南康有色金屬有限公司 2, 贛州有色金屬礦產(chǎn)品公司 1, 贛州興達(dá)有限公司 弋陽701廠 合計(jì) 1,734, 1其他應(yīng)交款類 別計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)期末數(shù)期初數(shù)性質(zhì) 1,072, 1,111, 小 計(jì)1其他應(yīng)付款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)性質(zhì)或內(nèi)容欠職工工資 17,128, 應(yīng)付97年撫恤費(fèi) 5,838, 喪補(bǔ)費(fèi) 4,665, 礦再就業(yè)服務(wù)中心 1,510, 退休科 908, 礦工會(huì) 863, 南昌公司 853, 失業(yè)保險(xiǎn)金 307, 勞資部統(tǒng)籌款 220, 代扣房水費(fèi) 144, 選廠臨時(shí)工工資 123, 浙江蒼南水利水電工程隊(duì) 73, 浙江蒼南第六井巷工程公司 67, 計(jì)劃生育押金 65, 撫恤退回 59, 其他 621, 合計(jì) 33,451, 注1：其他應(yīng)付給職工個(gè)人的款項(xiàng)實(shí)際上是拖欠給職工的個(gè)人應(yīng)付款。累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)類別期初數(shù)本期計(jì)提本期減少期末數(shù)房屋建筑物
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