上市會(huì)計(jì)報(bào)表附注(文件)
【正文】 個(gè)企業(yè)的巨額投資、自然災(zāi)害導(dǎo)致的資產(chǎn)損失以及外匯匯率發(fā)生較大變動(dòng)等非調(diào)整事項(xiàng)的內(nèi)容，估計(jì)對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果的影響；如無(wú)法作出估計(jì)，應(yīng)說明其原因。十三、補(bǔ)充資料發(fā)行境內(nèi)上市外資股、香港和境外上市外資股、金融類等實(shí)行國(guó)內(nèi)、國(guó)際補(bǔ)充審計(jì)的公司，由于國(guó)內(nèi)、國(guó)際審計(jì)披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料所采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，導(dǎo)致凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)存在差異的，應(yīng)按以下格式編制差異調(diào)節(jié)表，說明按境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算的報(bào)告期凈資產(chǎn)和報(bào)告期凈利潤(rùn)的差異原因。注：非經(jīng)常報(bào)表項(xiàng)目、名稱反映不出其性質(zhì)或內(nèi)容的報(bào)表項(xiàng)目、金額異?；蚰甓乳g變動(dòng)異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤(rùn)總額10%以上的），應(yīng)說明該項(xiàng)目的具體情況及變動(dòng)原因。注：分別列示全面攤薄和加權(quán)平均計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益。（二）報(bào)告期內(nèi)發(fā)生資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓及出售行為的公司，應(yīng)專項(xiàng)披露資產(chǎn)置換的詳細(xì)情況，包括資產(chǎn)賬面價(jià)值、轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓原因以及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果的影響等。 十、承諾事項(xiàng)注1：對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重大承諾事項(xiàng)應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中按已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對(duì)外投資合同及有關(guān)財(cái)務(wù)支出、已簽訂的正在準(zhǔn)備履行的大額發(fā)包合同、已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的租賃合同及財(cái)務(wù)影響、其他重大財(cái)務(wù)承諾等分項(xiàng)說明其存在的原因和金額。七、子公司與母公司會(huì)計(jì)政策不一致對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的影響（如有）子公司與母公司會(huì)計(jì)政策不一致，在編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)又未按母公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)說明子公司所采用的特殊會(huì)計(jì)政策，未調(diào)整的原因及其對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表中凈資產(chǎn)和凈利潤(rùn)的影響。工商銀行全南縣支行 1,400, 026303320工商銀行全南縣支行 1,300, 026603320工商銀行全南縣支行 1,200, 026703320工商銀行全南縣支行 1,000, 0261003320工商銀行全南縣支行 1,800, 0262603320工商銀行全南縣支行 2,600, 0262503320工商銀行全南縣支行 1,320, 0262403320工商銀行全南縣支行 800, 0262403320工商銀行全南縣支行 6,800, 0262603320工商銀行全南縣支行 900, 0262703320工商銀行全南縣支行 2,800, 0262703320工商銀行全南縣支行 2,000, 0271203320工商銀行全南縣支行 660, 0261803320工商銀行全南縣支行 710, 0261803320工商銀行全南縣支行 760, 0261803320工商銀行全南縣支行 950, 0261803320工商銀行全南縣支行 760, 0261803320工商銀行全南縣支行 760, 0261803320工商銀行全南縣支行 950, 0261803320工商銀行全南縣支行 1,000, 02123103320南昌公司 570, 石城鉭鈮礦 360, 合 計(jì) 32,800, 1應(yīng)付帳款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)暫估6,432, 湘潭市索引機(jī)車成套設(shè)備有限公司698, 龍南供電分局532, 贛州匯強(qiáng)機(jī)械公司504, 滸坑鎢礦444, 贛州工礦機(jī)械有限公司（洪良革）380, 湘潭牽引機(jī)車廠332, 黃洪貴300, 耀華集團(tuán)有限公司贛州銷售分公司299, 韶關(guān)西標(biāo)工業(yè)物資公司260, 山東慶云電器設(shè)備總裝廠227, 浙江溫州市亞華氣閥廠155, 暫估（92）151, 石城縣有色礦山機(jī)械廠124, 贛州蟠龍鐵器廠（劉秦福）114, 石城鉭鈮礦貨款利息111, 謝學(xué)亮105, 韶關(guān)湞江水電物資有限公司100, 其他2,538, 合計(jì)13,817, 1應(yīng)付工資內(nèi)容期末數(shù)期初數(shù)未付工資原因 17,280, 17,280, 1預(yù)收帳款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)大余有色金屬冶煉廠 1,150, 電費(fèi)結(jié)算 257, 袁茂林 105, 南康泰發(fā)有色加工廠 84, 汝城新發(fā)礦產(chǎn)品加工廠 46, 大余劉全福 44, 石人嶂鎢礦 24, 于都興達(dá)礦產(chǎn)品公司 10, 西華山鎢礦 8, 韶關(guān)輕工供銷公司 3, 南康有色金屬有限公司 2, 贛州有色金屬礦產(chǎn)品公司 1, 贛州興達(dá)有限公司 弋陽(yáng)701廠 合計(jì) 1,734, 1其他應(yīng)交款類 別計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)期末數(shù)期初數(shù)性質(zhì) 1,072, 1,111, 小 計(jì)1其他應(yīng)付款債權(quán)人名稱期末數(shù)期初數(shù)性質(zhì)或內(nèi)容欠職工工資 17,128, 應(yīng)付97年撫恤費(fèi) 5,838, 喪補(bǔ)費(fèi) 4,665, 礦再就業(yè)服務(wù)中心 1,510, 退休科 908, 礦工會(huì) 863, 南昌公司 853, 失業(yè)保險(xiǎn)金 307, 勞資部統(tǒng)籌款 220, 代扣房水費(fèi) 144, 選廠臨時(shí)工工資 123, 浙江蒼南水利水電工程隊(duì) 73, 浙江蒼南第六井巷工程公司 67, 計(jì)劃生育押金 65, 撫恤退回 59, 其他 621, 合計(jì) 33,451, 注1：其他應(yīng)付給職工個(gè)人的款項(xiàng)實(shí)際上是拖欠給職工的個(gè)人應(yīng)付款。長(zhǎng)期股權(quán)投資（1）長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng) 目期末數(shù)期初數(shù)金額減值準(zhǔn)備金額減值準(zhǔn)備對(duì)子公司投資對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資其他股權(quán)投資 2,229, 1,566, 合 計(jì) 2,229, 1,566, （2）其他股權(quán)投資被投資單位名稱投資期限占被投資單位注冊(cè)資本比例投資金額減值準(zhǔn)備華興鎢制品有限公司% 662, 肥皂廠 417, 417, 開發(fā)公司 409, 409, 氫氧焊割廠 200, 200, 糊精廠 168, 168, 白木耳廠 120, 120, 應(yīng)急燈廠 103, 103, 塑料花廠 121, 121, 軋鋼廠 21, 21, 鐵紅廠 4, 4, 小 計(jì)
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