【正文】 證券發(fā)行上市 審核工作手冊(cè) (更新至2009年11月10日) 2009年11月 Ⅱ 證券發(fā)行審核 ................................................. 14 中華人民共和國(guó)公司法 (2005年10月27日 第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議修訂） ............................................................................................................................ 14 中華人民共和國(guó)證券法 （2005年10月27日 第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議修訂） ............................................................................................................................ 42 Ⅱ.1 股票發(fā)行審核 ...................................................................................................................... 78 Ⅱ. 首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法 （2006年5月17日 證監(jiān)會(huì)令第32號(hào)） ............................................................................................................................................... 78 Ⅱ. 上市公司證券發(fā)行管理辦法 （2006年5月6日 證監(jiān)會(huì)令第30號(hào)） ............................................................................................................................................... 85 Ⅱ. 上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則 （2007年9月17日，證監(jiān)發(fā)行字[2007] 302號(hào)） ........................................................................................................................................ 96 Ⅱ. 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 （2009年3月31日 證監(jiān)會(huì)令第61號(hào) ） ....................................................................................................................................... 103 Ⅱ. 關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分紅若干規(guī)定的決定 （2008年10月9日 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第57號(hào)） ............................................................................................................ 109 Ⅱ. 《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第十二條“實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更”的理解和適用——證券期貨法律適用意見(jiàn)【2007】第1號(hào) （2007年11月25日 證監(jiān)法律字[2007]15號(hào)） ........................................................................................................................... 111 Ⅱ. 《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生重大變化的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)【2008】第3號(hào) （2008年5月19日 證監(jiān)會(huì)公告【2008】22號(hào) ............................................................................................... 113 Ⅱ. 關(guān)于加強(qiáng)對(duì)通過(guò)發(fā)審會(huì)的擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的通知 （2002年2月3日 證監(jiān)發(fā)行字〔2002〕15號(hào)) ............................................................................................... 115 Ⅱ. 股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第5號(hào)(新修訂)——關(guān)于已通過(guò)發(fā)審會(huì)擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管及封卷工作的操作規(guī)程 （2002年5月10日 中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部） 116 Ⅱ. 股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄（2002）第8號(hào)——關(guān)于發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后變更中介機(jī)構(gòu)的處理辦法（2002年4月16日 中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部） ........................................ 118 Ⅱ. 股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第16號(hào)（新修訂）——首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核的審核要求 （2003年12月16日 中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部） ............... 120 Ⅱ. 關(guān)于職工持股會(huì)及工會(huì)持股有關(guān)問(wèn)題的法律意見(jiàn)（2002年11月5日 法協(xié)字[2002]第115號(hào)） .................................................................................................................................. 121 Ⅱ. 關(guān)于職工持股會(huì)及工會(huì)能否作為上市公司股東的復(fù)函 (2000年12月11日 中國(guó)證監(jiān)會(huì)法律部［2000］24號(hào)) .................................................................................................... 122 Ⅱ. 關(guān)于證券公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)有關(guān)問(wèn)題的規(guī)定 （2008年5月12日 證監(jiān)會(huì)公告［2008］19號(hào)） ................................................................................. 123 Ⅱ. 關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定 （2007年12月26日 證監(jiān)發(fā)行字[2007]500號(hào)） ......................................................................................................................... 124 Ⅱ. 外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法 （2005年12月31日 商務(wù)部 證監(jiān)會(huì) 稅務(wù)總局 工商總局 外管局 [2005]第28號(hào)） ......................................................................... 128 Ⅱ. 關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的規(guī)定（2003年6月16日 國(guó)家環(huán)?？偩?環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)） ................................................................ 133 Ⅱ. 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知 （2007年8月13日 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局辦公廳文件 環(huán)辦〔2007〕105號(hào)） ...................................................................................................................................... 135 Ⅱ. 關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)（2008年2月22日 國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局 環(huán)辦〔2008〕24號(hào)） ....................................................................................... 136 Ⅱ. 關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知 （2008年1月9日，發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號(hào)） ................................................................................................................. 138 Ⅱ. 關(guān)于印發(fā)《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類(lèi)管理名錄》的通知（2008年6月24日 環(huán)境保護(hù)部辦公廳函 環(huán)辦函〔2008〕373號(hào)） ....................................................................... 139 Ⅱ. 《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十九條“違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除”的理解和適用（2009年7月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕16號(hào)） .................................................... 142 增Ⅱ. 國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩和重復(fù)建設(shè)引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展若干意見(jiàn)的通知（2009年9月26日 國(guó)發(fā)〔2009〕16號(hào)） ............................... 145 Ⅱ.2 債券發(fā)行審核 .................................................................................................................... 153 Ⅱ. 公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法（2007年8月14日 證監(jiān)會(huì)令第49號(hào)） ...................... 153 Ⅱ. 關(guān)于實(shí)施《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》有關(guān)事項(xiàng)的通知 （2007年8月14日 證監(jiān)發(fā)【2007】112號(hào)） ................................................................................................................ 158 Ⅱ. 關(guān)于銀行業(yè)上市公司發(fā)行債券時(shí)累計(jì)公司債券余額如何計(jì)算有關(guān)問(wèn)題的函 （2008年1月18日 發(fā)行監(jiān)管函【2008】11號(hào)） ............................................................... 158 Ⅱ. 上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定 （2008年10月17日 證監(jiān)會(huì)公告[2008]41號(hào)） ............................................................................................................................... 159 Ⅱ. 關(guān)于規(guī)范上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券及國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知（2009年6月24日 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2009]125號(hào)） ........................................ 162 *Ⅱ. 企業(yè)債券管理?xiàng)l例（1993年8月2日 國(guó)務(wù)院令[1993]第121號(hào)） ............... 164 *Ⅱ. 國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)債券管理工作的通知（2004年6月21日 發(fā)改財(cái)金[2004]1134號(hào)） ............................................................................................. 169 *Ⅱ. 國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知（2008年1月2日 發(fā)改財(cái)金[2008]7號(hào)） .......................................................................... 182 *Ⅱ. 中央企業(yè)債券發(fā)行管理暫行辦法（2008年4月3日 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) ） ................................................................................................................................... 186 III 證券發(fā)行信息披露 ........................................... 188 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)――招股說(shuō)明書(shū)（2006年修訂） 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