【正文】 三、衛(wèi)生清理的標準：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網(wǎng)、浮塵；照明燈、電風扇、空調上無浮塵；書櫥、鏡子上。營運車輛和公務用車由各部門駕乘人員負責。二、衛(wèi)生清理實行部門責任制，部門負責人為責任人。一、辦公室負責全公司的衛(wèi)生管理工作。第十五章 衛(wèi)生管理制度　　確需在外地公務接待的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準，嚴格按總公司接待標準執(zhí)行，不得超標準消費?！　∝攧杖藛T要嚴格審核。各部門來客報告總經(jīng)理同意后，由辦公室填寫《公務接待通知單》（一式兩份，一份通知賓館，隨同發(fā)票入財務報銷，一份留存?zhèn)洳椋⒚鲿r間、招待對象、主陪領導、陪餐人數(shù)、招待標準、招待地點、承辦人員等。第十四章 公務接待制度一、公務接待審、報批程序　　公務接待工作由辦公室統(tǒng)一安排。九、汽修廠每月將各部門車輛維修情況、維修費用、加油費用等統(tǒng)計報表分別上報辦公室和各部門。本公司車輛加油實行一車一卡制。七、汽修廠全面負責方通客運車輛的年審和二級維護上線檢測。六、特殊情況車輛發(fā)生故障或損壞，需要更換零部件或修理，要及時報告部門負責人，部門負責人通知汽修廠，由汽修廠決定是否就地更換或維修。當本廠不能承擔維修保養(yǎng)任務時，由汽修廠負責人指定維修單位。更換領用配件必須以舊換新。四、汽修廠應根據(jù)公司車輛類別，及時配備各種常用零部件和各種油品。所產(chǎn)生的維修費用由各部門經(jīng)理簽字入賬，計入各部門經(jīng)營成本。三、對本公司車輛維修保養(yǎng)要保證質量、厲行節(jié)約，降低消耗。二、汽修廠制定相應的管理規(guī)章制度，對全公司所有車輛建立技術檔案和維修記錄，按要求對各部門的營運車輛和公務用車進行定時保養(yǎng)，及時維修故障車輛，保證各類車輛技術狀況良好。一、全公司所有車輛的保養(yǎng)維修，一律由汽修廠負責。用車部門承擔期間的費用和責任。各部門臨時公務用車，應提前報辦公室，由辦公室統(tǒng)一調配，下發(fā)派車單。油卡需充值時，將以前每車的加油數(shù)額、里程累計交辦公室審核后報財務科，每月3日前，將上月的加油數(shù)額、行駛里程、修理費用等統(tǒng)計報辦公室審核并報總經(jīng)理。固定公務用車實行油卡加油，由辦公室統(tǒng)一充值記錄。負責人不在時必須安排專人填寫，或回來后補填。任何人不得私自關閉或調整GPS數(shù)據(jù)，違者將按時間的長短處以100——1000元罰款，故意毀壞GPS者，將按原價賠償損失，并處以2倍罰款?？偣緦⒃诠珓沼密嚿习惭bGPS,由辦公室記錄和核對各車每月上報的《隨車記錄表》和《行車記錄表》。公務用車固定后，行駛里程、燃油消耗、保養(yǎng)維修、購置附件、違章罰款、事故處理等，由辦公室建檔統(tǒng)一管理，部門負責人具體負責車輛的使用安排。九、營運車輛的管理方通公司、駕配公司根據(jù)本部門營運車輛的情況制定出詳細的車輛管理辦法，并建立車輛的相關證件、保險資料及隨車物品的登記檔案，交辦公室一份存檔。（二）、凡不按領導安排路線行駛或出車辦私事，出現(xiàn)事故責任人賠償全部損失；（三）、每次事故發(fā)生后，公司將對責任人進行停崗培訓，合格后上崗。發(fā)生事故，駕駛員必須立即搶救傷員，保護現(xiàn)場并報告單位領導或交警部門。衛(wèi)生不達標者，按衛(wèi)生管理制度進行處罰。公司另行規(guī)定的由公司承擔。未經(jīng)領導批準，隨意將車輛交他人駕駛者，以公車私用論處。違者每次罰款100元，并按每公里1元補交油款，所發(fā)生的一切費用或造成的損失由當事人全部負擔。如有特殊情況必須請示部門經(jīng)理，由部門經(jīng)理請示總經(jīng)理，批示準后報辦公室記錄。每天下班后總公司獎根據(jù)各部門車輛數(shù)目對院內車輛進行清查，缺者按公車私用論處。三、公司所有車輛，一律按公司或各部門指定地點停放，任何人不得開車上下班。車輛交接時，車輛、隨車物品、責任同時交接清楚，填寫交接單（路單或者行車記錄表）由交接雙方及負責人簽字，交接單隨車負責人記錄存檔。公務用車分為固定和臨時兩種情況。營運車輛是指方通公司的客運車輛和駕培公司的教練車輛。第十二章 車輛管理制度為加強公司及各部門的車輛管理，提高工作效率，厲行節(jié)約，降低成本，特制定本制度。公司微機除上網(wǎng)查資料、收發(fā)信息、聯(lián)系業(yè)務外，任何人不得上網(wǎng)聊天、玩游戲。任何時候不準用公司辦公電話聊天?！⊥ㄓ嵲O備使用人必須對通訊設備認真保管，電腦、傳真機設專人管理，直撥電話、手機誰使用誰管理。各部門辦公話費若超出限額，應查明原因，合理負擔。公司各辦公室配備上網(wǎng)設備。 第十一章 通訊設備管理制度 　為了更加經(jīng)濟有效的利用通訊設備，保證管理系統(tǒng)和指揮的聯(lián)絡通暢，特制訂本制度。盤點結果通知各部門，對丟失的物資查明原因，照價賠償。嚴格管理賬單資料，所有賬冊、賬單要填寫整潔、清楚、計算準確、不得隨意涂改。物資正常損壞更換，必須以舊換新。各種物資出庫必須填寫《出庫單》，由總務科按實際數(shù)量填寫發(fā)放，領用人簽字。物資領用后，由各部門負責登記、保管、使用、回收。物資入庫后，應當日填寫賬卡。庫房物資的存放必須按分類、品種、規(guī)格、型號分別建立賬卡。自行設置庫管管理的物資，由部門負責安排專人保管。第二節(jié) 物資管理辦公室下設總務科，由總務科設立專管人員負責保管物資。部門、科室負責人如有調動或離職的，必須在調離前將其負責范圍內的公司財物進行清點，無問題后方可調離。無總經(jīng)理簽字的單據(jù)或者不按程序操作的單據(jù)一律不予報銷。三、賓館超市、酒店采購副食品，由總公司提供相應流動資金，本部門負責人審批、購買。特殊情況須電話請示總經(jīng)理，事后補辦手續(xù)。二、經(jīng)營用物資的采購經(jīng)營用物資是指車輛配件以及車內附屬品、油品、修理設備；物流、賓館、酒店購置所需設施設備；基建材料、房屋維修物料等。所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費，努力降低消耗和節(jié)約辦公費用。第十章 物資采購、保管制度第一節(jié) 物資采購一、辦公用品的采購所有辦公用具、用品的購置由辦公室指定專人制定每月辦公用品計劃及預算，報經(jīng)總經(jīng)理批準后，統(tǒng)一采購。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 八、嚴格資金使用審批手續(xù)。七、財務人員在辦理業(yè)務中，必須堅持原則、照章辦事。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。五、因公出差、外出采購時，要做好出差登記，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可到財務部門預借差旅費、購貨款。四、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票（或單位統(tǒng)一印制的付款憑證），印章齊全，經(jīng)手人、部門負責人簽名，屬于各部門報銷范圍的由本部門負責人按權限直接簽字報銷。日記帳要逐日結出余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，月末與總帳相核對?？偨?jīng)理外出或因生產(chǎn)經(jīng)營急需等特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理授權的人員也可簽批，但是總經(jīng)理歸來后必須補辦有關手續(xù)。　二、要嚴格控制費用報銷和個人借款?！　　? 第十二節(jié) 財務報銷一、財會人員要認真執(zhí)行崗位職責，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。財務情況說明書主要內容包括：（一）業(yè)務、經(jīng)營情況，利潤實現(xiàn)情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況等。必要時聘請會計師事務所進行審計。年度財務報表包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)費用明細表、利潤分配表。月報財務報表包括全公司生產(chǎn)經(jīng)營情況表、資產(chǎn)負債表、損益表。第十一節(jié) 財務分析與財務報表一、財務分析是公司財務管理的重要組成部分，財務科應對公司經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果進行總結、評價和考核，通過財務分析促進增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過對財務活動不同方案和經(jīng)濟效益的比較，為領導或有關部門的決策提供依據(jù)。五、財務部要加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批許可權，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經(jīng)領導簽字或審批手續(xù)不全的，不予報銷，對違反有關制度規(guī)定的行為應及時向領導反映?！∷?、各分公司要按規(guī)定及時向公司財務部上報在業(yè)務經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務有關的支出，按規(guī)定計入成本費用。營業(yè)收入要嚴格按照權責發(fā)生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。具體管理方法由總公司財務部另行規(guī)定。二、各部門購買物資以及工程費用結算，須有供貨商及工程人員辦理相關的簽字手續(xù)后，由本人持票到財務結算，原則上經(jīng)手人不得代為結算。要合理節(jié)約使用基建資金。五、對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進行定期盤點，每年末由財務科協(xié)助辦公室負責盤點一次，盤點中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務科審核，經(jīng)總經(jīng)理批準后進行帳務處理。三、固定資產(chǎn)的購置和調入均按實際成本入帳，固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計提，分類折舊年限為：（一）房屋、營業(yè)用房 30年（二）生產(chǎn)運輸設備6年（三）電子電腦、辦公及文字處理設備 5年（四）電器設備、安全保衛(wèi)設備 5年四、已經(jīng)提足折舊、繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報廢的固定資產(chǎn)，不再補提折舊。二、固定資產(chǎn)要做到有帳、有卡，帳實相符。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調節(jié)表（包括所有賬戶），對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。所有賬戶的利息收入都計入公司收入賬戶，不得私自扣留。第七節(jié) 銀行存款的管理一、加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。各下屬公司應按公司規(guī)定限額使用生產(chǎn)周轉金，對現(xiàn)金收入，扣除周轉金后及時上交總公司財務科，財務科負責人對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。當日無法辦理的要做到妥善保管，防止失盜。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經(jīng)理批準后處理。借用現(xiàn)金，必須用于現(xiàn)金結算范圍內的各種費用專案的支付。第五節(jié) 應收、付帳款和其他應收、付款一、應收帳款的管理：對應收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業(yè)務部門，督促業(yè)務部門積極催收，避免形成壞帳。二、做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。第四節(jié) 會計核算、審核一、健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會計帳簿。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章?！? 第三節(jié) 原始憑證管理一、加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。四、監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合辦公室定期進行財產(chǎn)清查。二、做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。會計人員辦理交接手續(xù)，必須由財務主管負責監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀。四、會計人員根據(jù)不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數(shù)據(jù)與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。財務部負有管理、指導、督促的責任。第一節(jié) 　財務機構設置一、總公司設立財務部，在總經(jīng)理的直接領導下，對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任。建立合同檔案；建立合同管理臺帳；填寫“合同情況月報表”。凡有賬目條款的合同，必須交財務科1份，以備結算。各部門具體負責各自授權范圍內的合同談判、擬稿及履行工作。本公司合同管理的職責分工是：總公司對外簽訂的合同由總經(jīng)理授權并負總責。重要合同須經(jīng)總公司法律顧問審查，或經(jīng)公證處公證。四、合同正式簽訂前，必須按規(guī)定上報總公司審查批準。三、重要合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關部門負責人共同參加，在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。二、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。一、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規(guī)定。 四、負責水電暖、房屋修繕、出租和其他的事項另行規(guī)定。各部門需要打印的公文或其他資料須經(jīng)本部門負責人簽字，辦公室主任批準后，方可打印。 蓋章后出現(xiàn)的意外情況由批準人負責。 公司所有需要蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公文，應統(tǒng)一編號登記，以備查詢，存檔。任何組織或個人非經(jīng)允許無權隨意銷毀公司檔案材料；二、印鑒管理公司印鑒由辦公室主任負責保管。檔案管理要指定專人負責，明確責任，保證原始資料及單據(jù)齊全完整，密級檔案必須保證安全。一、檔案管理辦公室全面負責公司及各部門的檔案歸檔及管理。第七章 辦公室行政管理制度為加強公司行政事務管理，理順公司內部關系，使各項管理標準化、制度化，提高辦事效率，特制定本制度。十一、總公司設立安全獎勵基金賬戶，對全年安全生產(chǎn)無事故的單位和個人實行獎勵。為了保證安全檢查的效果，每一次檢查，事前必須有準備、有目的、有計劃，事后有整改、有總結?？剖摇①e館的安全用電和防火器材配備情況。營運車輛的相關證件及主管部門要求的相關手續(xù)。內容為：安全生產(chǎn)制度的建立和安全責任狀的簽訂情況。凡違章造成事故的，一律追究責任；情節(jié)嚴重構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。因對工作不負責任而造成損失或事故的，一律追究責任；情節(jié)嚴重構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。七、營運車輛的安全生產(chǎn)根據(jù)各部門具體情況另行規(guī)定。五、抓好安全用電：電線、電器殘舊、不符合規(guī)范的，應及時更換；嚴禁擅自私接電源和使用額外電器，不準在辦公場所和宿舍使用電爐；倉庫、油庫、停車場、車間、配電室等重要場所，嚴禁吸煙和使用明火；六、落實防盜措施：財務室要安裝防盜門窗和自動報警器，下班時要接通報警器的電源。切實做到“安全第一，預防為主”。協(xié)助副總經(jīng)理負責安全生產(chǎn)的督察、檢查工作，逐級傳達落實上級主管部門、公司有關安全生產(chǎn)的文件和會議精神。各部門與總公司簽訂安全生產(chǎn)責任狀，各部門員工與部門簽訂安全責任狀。各部門相應成立安全生產(chǎn)領導小組。對全公司的安全生產(chǎn)工作負全面責任。一、安全生產(chǎn)工作，要認真落實責任制。七、所有例會或總公司組織的臨時會議必須由辦公室形成會議紀