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政府要加大扶持力度，拓寬中小企業(yè)直接和間接融資渠道。政府在確定維護(hù)中小企業(yè)權(quán)益的同時(shí)，通過(guò)相關(guān)法律對(duì)從事隱瞞、騙取利潤(rùn)、提供不真實(shí)數(shù)據(jù)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰，以規(guī)范企業(yè)誠(chéng)信數(shù)據(jù)開(kāi)放和使用；同時(shí)，要規(guī)范中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、履行貸款義務(wù)等方面的責(zé)任。一切規(guī)范化管理必須以規(guī)章制度作保證。合理利用自有資金，主要是對(duì)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的有效利用，也是中小企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)的成本最低的途徑。
合理利用自有資金
中小企業(yè)有一部分的資金是來(lái)源于企業(yè)內(nèi)部的，即企業(yè)的自有資金。
我國(guó)中小企業(yè)所普遍存在的財(cái)務(wù)管理混亂、會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題，不僅導(dǎo)致其融資困難，而且直接威脅到中小企業(yè)自身的生存和發(fā)展。只有這樣，中小企業(yè)才能樹(shù)立良好的企業(yè)融資信譽(yù)，為企業(yè)自身開(kāi)辟融資渠道，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。隨著社會(huì)誠(chéng)信系統(tǒng)的不斷完善，信用不佳者從銀行貸款更是難上加難。企業(yè)只有講誠(chéng)信，才能贏得市場(chǎng)，也才有可能籌集到更多的社會(huì)資本，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。 2 擴(kuò)大籌資方式，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題 優(yōu)化中小企業(yè)內(nèi)部融資環(huán)境的對(duì)策
加強(qiáng)企業(yè)自身信用建設(shè)，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。由于我國(guó)資本市場(chǎng)不成熟，容量有限，因而對(duì)投入資本市場(chǎng)的企業(yè)和公司債券的發(fā)行有嚴(yán)格的限制條件，而中小企業(yè)規(guī)模小、資本有限，難以達(dá)到主板上市條件，創(chuàng)業(yè)板又推出較遲，也使得我國(guó)的中小企業(yè)不能有效地利用資本市場(chǎng)。此外，在發(fā)展資本市場(chǎng)、開(kāi)展直接融資的改革中也長(zhǎng)期傾向于照顧大型企業(yè)，忽略了眾多中小企業(yè)的需要。各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)證明，中小企業(yè)的健康發(fā)展，不但需要政府、金融、財(cái)政等方面的政策扶持，也需要社會(huì)中介組織從教育培訓(xùn)、管理咨詢(xún)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、技術(shù)開(kāi)發(fā)和法律支援等方面提供中介支持。
比照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，許多國(guó)家對(duì)中小企業(yè)融資都采取各種優(yōu)惠政策進(jìn)行扶持，并有相應(yīng)機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款擔(dān)保、保險(xiǎn)。由于我國(guó)整體融資模式過(guò)分依賴(lài)于銀行貸款, 而中小企業(yè)在該模式下進(jìn)行融資時(shí), 將不可避免地遭遇困難, 并不得不面對(duì)發(fā)展進(jìn)程中的融資缺口問(wèn)題。同時(shí)《公司法》又規(guī)定:有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)額6000萬(wàn),股份公司凈資產(chǎn)額3000萬(wàn),這樣一來(lái),就是具備發(fā)行主體發(fā)行條件的中小企業(yè)也是只有少數(shù)企業(yè)才符合這一條件，這對(duì)我國(guó)的中小企業(yè)來(lái)說(shuō),條件就十分苛刻, 根本無(wú)法通過(guò)這種融資方式來(lái)融資。
中小企業(yè)融資渠道的狹窄也是融資難的另一關(guān)鍵原因。
從中小企業(yè)自身來(lái)看, 由于其普遍管理不規(guī)范, 經(jīng)營(yíng)決策隨意性較大, 沒(méi)有完整的業(yè)績(jī)記錄, 財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性不確定且不愿意公布財(cái)務(wù)狀況等, 自身便缺乏上市的條件和政策環(huán)境的支持。但是, 對(duì)我國(guó)而言, 目前國(guó)內(nèi)尚未建成可供中小企業(yè)融資的完善的資本市場(chǎng)。
缺乏通暢的直接融資渠道。
據(jù)資料顯示, %, %, %,%。相比較而言，國(guó)有銀行向國(guó)有企業(yè)貸款即使出呆賬，也不會(huì)承擔(dān)很大的政治風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前銀行體系中，國(guó)有商業(yè)銀行仍占有支配地位。
直到今天，國(guó)有商業(yè)銀行在信貸中仍然存在著嚴(yán)重的“成分（國(guó)有制）歧視”。在用人機(jī)制上，很多中小企業(yè)具有明顯的家族特色，用人方面任人唯親，家族成員占據(jù)企業(yè)重要的管理崗位，這種管理模式很難吸納優(yōu)秀的管理、技術(shù)人才；在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)上，中小企業(yè)由于規(guī)模普遍較小，所處產(chǎn)業(yè)水平比較低、資產(chǎn)存量有限、技術(shù)設(shè)備超負(fù)荷使用，嚴(yán)重影響了產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量；另外，經(jīng)營(yíng)管理水平低下，重大投資決策缺乏科學(xué)性，加大了企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益降低，破產(chǎn)幾率上升，導(dǎo)致投資者和銀行不愿給中小企業(yè)投資和貸款。
大多數(shù)中小企業(yè)成立時(shí)間不長(zhǎng)，底子薄，規(guī)模較小，自有資本偏少，其自身薄弱的積累不能滿(mǎn)足擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要。所以，中小企業(yè)在抵押、擔(dān)保貸款方面成功概率極小。
在我國(guó)，企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款必須提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保，信用貸款只在極少的場(chǎng)合對(duì)極少的企業(yè)適用，中小企業(yè)很難獲得信用貸款。因此，銀行及其他提供貸款者很難控制他們的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，使得銀行及其他提供貸款者對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)信息難以及時(shí)得到，致使他們不敢貿(mào)然提供貸款。
中小企業(yè)由于自身的財(cái)務(wù)制度等相對(duì)于大型企業(yè)而言不健全，經(jīng)營(yíng)管理層相對(duì)素質(zhì)較低，缺乏必要的財(cái)務(wù)管理素養(yǎng)，財(cái)務(wù)管理十分混亂。借債還錢(qián)的意識(shí)淡薄、信用觀(guān)念缺失直接影響了中小企業(yè)的整體信用形象，銀行不得不采取“惜貸”、“慎貸”措施嚴(yán)格控制貸款，從而也影響了中小企業(yè)的融資績(jī)效。目前，根據(jù)對(duì)城市商業(yè)銀行的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)的違約率要高于大型企業(yè)。
企業(yè)自身整體素質(zhì)的因素
中小企業(yè)信用觀(guān)念缺失。因此，中小企業(yè)一般需要利用商業(yè)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系進(jìn)行短期資金籌集。有資料顯示，90% 以上的中小企業(yè)的貸款服務(wù)需求得不到滿(mǎn)足或只得到部分滿(mǎn)足。
目前在我國(guó)包括金融租賃，信托投資等非銀行金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)中，民生銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和城市商業(yè)銀行等中小金融機(jī)構(gòu)提供的貸款比重較高，而四大國(guó)有商業(yè)銀行中，除中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行向中小企業(yè)貸款比重較高外，其余三家銀行貸款份額均較小，非銀行金融機(jī)構(gòu)融資性業(yè)務(wù)服務(wù)比例更低?？梢?jiàn)，中小企業(yè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資金依賴(lài)程度很高。本文將對(duì)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀中存在的問(wèn)題、成因等進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的優(yōu)化解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策。Udell，. Small Business Credit Availability and Relationship Lending: The Importance of Bank Organizational Structure Economic Journal，2002，:3254.[26] Berger,.，Miller，.，Petersen， Function Follow Organizational Form Evidence from the Lending Practices of Large and Small Banks .Board of Governors of Federal Reserve System Working Paper, 2001,2031.[27] 喻小明,關(guān)于優(yōu)化中小企業(yè)籌資環(huán)境問(wèn)題的思考[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì),(2008).[28] [J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,(2009),(11).[29] [J].西南民族學(xué)院學(xué)報(bào),(2002),(08).中小企業(yè)融資問(wèn)題綜述黃 瀝 萱摘要:中小企業(yè)在解決社會(huì)就業(yè)、發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)和聚攏一些特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)等方面發(fā)揮著重要的作用，但融資問(wèn)題卻成為了制約這些中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。沒(méi)有學(xué)校和學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我關(guān)心，我不可能順利完成我人生中最重要的本科學(xué)業(yè)。在每次論文遇到問(wèn)題時(shí)，老師不辭辛苦的講解才使得我的設(shè)計(jì)順利的進(jìn)行。以上這些都為解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題提供了有效、合理的方案。而信用問(wèn)題始終貫穿于這二個(gè)方面，是它們的交集?？傊鉀Q中小企業(yè)融資難的問(wèn)題是一個(gè)龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程，這個(gè)工程可以分為三個(gè)部分：中小企業(yè)自身，金融機(jī)制，政府。6 結(jié)論融資難問(wèn)題一直困擾著的我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，如何緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題，是我國(guó)政界和學(xué)界共同關(guān)心的話(huà)題。而給予地方政府適當(dāng)權(quán)利也符合現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)基本規(guī)律:誰(shuí)擁有信息優(yōu)勢(shì)，誰(shuí)掌握控制管理權(quán)是有效管理的基本制度安排。因?yàn)橹行〗鹑跈C(jī)構(gòu)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)，中小金融機(jī)構(gòu)的良好發(fā)展對(duì)地方政府推動(dòng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)非常有利，而不良發(fā)展首先沖擊的也是地方經(jīng)濟(jì)，所以地方政府有掌握監(jiān)管權(quán)的動(dòng)力。制約我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的主要障礙是金融管理權(quán)在地方與中央配置不合理，改革我國(guó)的金融體制必須對(duì)金融管理權(quán)進(jìn)行重新配置。最后，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革，建立起合理的產(chǎn)權(quán)制度，來(lái)進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)，以使民間金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成一個(gè)權(quán)力和責(zé)任明確，能