【正文】 (7)金額條款：信用證上金額為about占5萬(wàn)，則理解為增減10%。若是散裝貨非件裝，允許溢短裝5%。，并規(guī)定何時(shí)、分幾批裝，則必須這樣做。ttanshipment allnied也可以不轉(zhuǎn)。(4)匯票條款如果信用證上規(guī)定匯票應(yīng)開給開證申請(qǐng)人，則不稱之為匯票，而稱之額外單據(jù)，只要與證相符，仍由銀行付款——國(guó)際慣例國(guó)外銀行有時(shí)不規(guī)定匯票是為了逃避印花稅。該特定期限稱之為截止交單日；若信用證沒(méi)有規(guī)定該日期的話，銀行將有權(quán)拒絕接受，晚于運(yùn)輸單據(jù)出單日期之后21天的單據(jù)，該21天也稱為截止交單日。一般裝運(yùn)期與有效期相差不少于15天。若規(guī)定到期日與裝運(yùn)期相符，裝完船這一天就要馬上送至銀行，不能保證。若規(guī)定到期日為銀行法定節(jié)假日，可以將到期日延長(zhǎng)到下一個(gè)營(yíng)業(yè)日。［倒答提單，保函無(wú)效，近洋倒簽一天，遠(yuǎn)洋三天還可以承受］［預(yù)借提單，沒(méi)有貨物的時(shí)候，承運(yùn)人要求簽發(fā)提單］ 非法b. 到期日 有的是過(guò)款到期日(付款信用證)、承兌到期日(承兌信用證)、議付到期日(議付倒用證)、議付到期日(議付使用證) 國(guó)際慣例所有信用證都有過(guò)了這個(gè)期限，受益人不能再要求銀行付款承點(diǎn)、議付，信用證無(wú)效。內(nèi)容(1)開證的日期、地點(diǎn)、銀行、號(hào)碼合同中后規(guī)定開證日期，與裝船時(shí)間比越早對(duì)出口商越有利，因?yàn)榭梢匀〉貌欢ㄆ谌谫Y，因?yàn)榭梢岳眯庞米C做抵押取得短期資金，但對(duì)進(jìn)口商不利，因?yàn)檫M(jìn)口商需將付押金，被銀行無(wú)償占用了資金。單證相符 單單相符 單證表面相符付款行：信用證上指定的付款銀行，一般是開證行，也可是它指定的另一家銀行。銀行不管單據(jù)的真?zhèn)危浳飪?yōu)劣、真假，合同如何簽訂；合同如何履行，只管單據(jù)應(yīng)相符。執(zhí)行獨(dú)立、抽象的原則?，F(xiàn)在在開證時(shí)再找一個(gè)保點(diǎn)行以保證付款。特點(diǎn)(1)銀行不僅參與了結(jié)算，而且提供了信用，是一種銀行信用，只要出口人履行了信用證規(guī)定的條款。(6)開證行將押金轉(zhuǎn)為貨款，將單據(jù)交給進(jìn)口人，即便進(jìn)口人不付款，賣方仍可以拿到錢。(5)出口人交單后，議付行，相當(dāng)于出口人將單據(jù)賣給議付行，議付行墊付貨款，扣除利息。不可由進(jìn)口人或開證行直接給出口人，必須經(jīng)通知行驗(yàn)證真?zhèn)?4)出口人拿到證審證，但不一定出口人完全履行這封信，經(jīng)常會(huì)要求人家改證eg：要求改裝期≠C 出口人可要求改，若無(wú)異議也可以不改。操作程序(1)申請(qǐng)開證 交開證押金 大銀行會(huì)提供信貸額度，以銀行會(huì)要求100%的押金寫一張開證的申請(qǐng)書等于給銀行的指示，應(yīng)按合同規(guī)定指示銀行。(5)寫明信用證到期地點(diǎn)。信用證特點(diǎn)：是銀行信用；是獨(dú)立于有關(guān)合同以外的契約，是一種單據(jù)的買賣。 拿到信用證并不意味著拿到了資金，要不折不扣地履行義務(wù)，交單才出領(lǐng)取貨款。(1)信用證是支付憑證，不是有價(jià)證券。若為延期付款，若為議付信用證，就議付付款。(3)近洋貿(mào)易時(shí)，時(shí)間比信用證少不了多少，因?yàn)椴灰欢ㄓ泻锰帯?2)沒(méi)有規(guī)定嚴(yán)格的交貨期，承擔(dān)市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)借賣主晚交貨，交單也晚了，提貨晚，錯(cuò)過(guò)了如行情，有損失。(7)簽合同時(shí)不要用縮寫，以免發(fā)生分歧，出現(xiàn)分歧，銀行不負(fù)責(zé)。因?yàn)槿粑页隹诠九c之交易需單找我方保險(xiǎn)公司?！百u方利益險(xiǎn)”：解決FOB/CFR/CPT全國(guó)由于對(duì)方保險(xiǎn)，貨物遇險(xiǎn)，又采用托收方式時(shí)，我保險(xiǎn)公司賠，但費(fèi)用相當(dāng)高：保險(xiǎn)一切險(xiǎn)上加20%，可在合同上寫保險(xiǎn)自擔(dān)或在貨價(jià)上加上。一定日期B跟單匯票 單：提單，裝卸單，保險(xiǎn)單，產(chǎn)地證書，使用較多匯付：銀行匯票 賣方 賣方 出票人 銀行(進(jìn)口國(guó)) 銀行 出口國(guó)托收：買方 賣方 銀行 進(jìn)口國(guó) 銀行出口國(guó)托收行 商業(yè)匯票 開出匯票、委托人D/P:Document against Payment 付款交單，只有在買方付款的出口銀行可交單D/A:Document against acceptance 承兌交單，總在遠(yuǎn)期匯票中用信用證下開出的匯票也是跟單匯票，銀行愿意接收∵有單據(jù)抵押③據(jù)付款時(shí)間A即期匯票 Sight Draft/Demard Draft B遠(yuǎn)期匯票Time Bill or Usane BillA付款人見票立即付款的匯票 時(shí)間不確定只以見票為準(zhǔn)，期限為長(zhǎng)為強(qiáng)Pay at sight /on demendB不立即 而要保持一段時(shí)間才付款的匯票才叫遠(yuǎn)期匯票這個(gè)等待的時(shí)期通常是加以確定的日期在匯票后另明：見票后天/出票的天/提單后天/一定期限內(nèi)報(bào)期也是屬遠(yuǎn)期匯票持票人拿票的要向付款人作承兌提示，后將票據(jù)自己持有直到其到期給付款人，銀行承兌匯票(bankers acceprance bill/draft)更易被接受，流通性大，信譽(yù)好 商人……(traders……)匯票幾起支付與流通作用，(通過(guò)背書的形式連續(xù)不斷地轉(zhuǎn)讓下去)Endorsement 轉(zhuǎn)讓人—受匯人—受匯人…前手prior endorser背書人—被背書人(背書人)—被背書人…前手對(duì)的手反有擔(dān)保匯票必然會(huì)被承兌成付款的責(zé)任一張即期匯票加發(fā)既是商業(yè)匯票也可 以是銀行匯票，遠(yuǎn)期也既可是光票也可是跟單匯票4匯票的使用(1)光票的使用程序A開票issue 出票人據(jù)合同來(lái)簽發(fā)匯票給受款人的行為出票人要在匯票上寫內(nèi)容開簽字要把單據(jù)交付好 去 否則不算B提示present持票人向付款人要求付款成承兌的行為，含a付款提票b承兌提示C付款payment拿到匯票要求付款人付款，付款之后匯票上的一切債權(quán)債務(wù)全部結(jié)束D承兌落在遠(yuǎn)期情況下accept遠(yuǎn)期匯票的付款人在被提示之后應(yīng)當(dāng)確認(rèn)一定期日內(nèi)付款承兌人accphA買賣合同及履行是開匯票的基礎(chǔ) 英國(guó)派：完成地和出票人地 大陸派：出票人所在地開票時(shí)受款人抬頭，三種(指示性、限制性、來(lái)人)Ba持票人要求付款人付款 有即期匯票 利期的遠(yuǎn)期匯票力作付款提示b指遠(yuǎn)票匯票即期，遠(yuǎn)期只有期限不同，必須在法定期限內(nèi)做付款提示/承兌提示，否則持票人喪失了向前手，進(jìn)行追溯的權(quán)利，但不是喪失了向付款人要求付款的權(quán)利，D遠(yuǎn)期匯票的付款人要確認(rèn)對(duì)匯票的付款委托，在匯票上答上批注若未簽到時(shí)賣方有權(quán)據(jù)合同提出索賠若答了力以依據(jù)匯票索賠C全部結(jié)束的付款人可以留下作的收據(jù)為然也可另開收據(jù) 是否可享受恩惠的(grates olay)依各國(guó)法律定(2)匯票的轉(zhuǎn)讓A貼現(xiàn)(discont)遠(yuǎn)期的經(jīng)承兌協(xié)商來(lái)到期的匯票可以到銀行或可兌現(xiàn)公司，按一定的貼規(guī)定從匯票的票面金額的扣除一定貼現(xiàn)息的把余款交給貼現(xiàn)人，實(shí)際上就是匯票的買賣B背書(endorsement) A bill payable to nidlead Baeka限制性背書 eg Pay Backlay Back only /not transformable/for one on bohalf of midland Beab記名背書/特別背書 eg Pay Ace Trading Co or order/to the order of Ace Toading to/For and or brhetc空白背書/不記名背書，只有自己的簽字無(wú)轉(zhuǎn)讓給誰(shuí)的字樣任何人拿到的寫上被背書人就成了b也可變成a(3)匯票的拒付和追索A拒付dishsnora拒絕付款dishonor by nanpaynenrb拒絕承兌 honaccepranceB追索Recourse持票人的權(quán)利a在法定期限內(nèi)要提示票據(jù)b在匯票遭拒付時(shí)在法定的期限內(nèi)做成拒絕證書(Protest)c在法定期限內(nèi)將匯票遭到拒付的交通和他的前手后者再通知他的前手拒絕證書：內(nèi)付款地的法定公證人或依法有權(quán)做出這種證書的機(jī)構(gòu)所做出的付款拖付的證明或文件 法院人銀行公會(huì)郵局追索的金額：含票面的金額+利息+做成拒絕證書的費(fèi)用若當(dāng)?shù)責(zé)o法是公證人，據(jù)英國(guó)法律要在當(dāng)?shù)卣覂蓚€(gè)名人，在兩個(gè)證人面前做拒絕證書若c中發(fā)出日期在法定期限內(nèi)不論收利與否，是否收利時(shí)過(guò)期都算它通知(三)本票(promissory nore)1一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的無(wú)條件的支付承諾出票人即付款人種類： 要達(dá)到一定金額才可以簽發(fā)本票否則與貨幣似 銀行開出的都是即期本票(1)一般本票也稱商業(yè)本票 即期 遠(yuǎn)期(2)銀行本票 同貨中結(jié)算大多為(2)不與本匯票區(qū)別(1)本票是無(wú)條件的付款承諾，匯票是無(wú)條件的支付命令(2)本票當(dāng)事人有兩個(gè)(出票人、受款人)匯票的當(dāng)事人有三個(gè)(出票人、受款人、持票人、受票人)(3)本票中遠(yuǎn)期本票不需經(jīng)承兌的手續(xù) 匯票必須(4)本票的開業(yè)只有一張，匯票要開一套，可以是已付本(5)…在(有小情況下出票人都是這張本票上的主要債務(wù)人，匯票在承兌前出票人是主要債務(wù)人，承兌的是承兌人(6)在英國(guó)法中，外國(guó)本票在被拒付后未需做成搶絕證書，外國(guó)匯票必須做成明)有關(guān)對(duì)匯票的規(guī)定都通用于本票 eg開票、提示、承兌付款，追 (四)支票check以銀行的受票人憑票即付的兩匯票防止被空頭支票騙，先驗(yàn)票再交貨：調(diào)查信譽(yù)劃線支票只能在銀行走帳，不可以在銀行提取現(xiàn)金支票的期限一般比較短，據(jù)英規(guī)定最長(zhǎng)6個(gè)月匯票的重點(diǎn)結(jié)算的方式 授課教師：嚴(yán)恩憶女(一)匯付(Remittoyice)定義：付款人主動(dòng)通過(guò)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將款項(xiàng)交給收款人的方式出口人是否采用這一種方式取決于兩個(gè)因素：付款時(shí)間 付款方式 (付款的時(shí)間)：預(yù)付，貨到付款；憑單付②標(biāo)明匯票的種類③規(guī)定帳號(hào) 匯付合同中包含①②③三個(gè)內(nèi)容1電匯T/TS中化 局手付 匯入行，中行北京分行B美國(guó)中化 匯款申請(qǐng) 中行分行 匯出行 B付款人要付較高的手續(xù)費(fèi) 時(shí)間短，匯出行無(wú)法占用資金，沒(méi)有票據(jù)，匯款人就是申請(qǐng)人2信匯：M/T 發(fā)出委托書上有印主2用的都是商業(yè)信用，很少使用，通常是信譽(yù)好的，關(guān)于好的才可以這樣3票匯：D/D付款人主動(dòng)到銀行購(gòu)買一張以匯出行的出票人，以匯入行為受票人的銀行匯票然后由匯款人自行攜帶給收款人，然后由收款命令銀行付款(憑匯票)小額的收受用的較多，大型的用的較少2中收款人是被動(dòng)的 收到匯入行的通知后才去收款 3中收款人是主動(dòng)的1中指令 2是委托書 都不是有價(jià)證券 3中的是有價(jià)證券2不可轉(zhuǎn)讓 3可以轉(zhuǎn)讓(一旦有另外的債務(wù) 債權(quán)人可以將其較少給債權(quán)人由其行使未托收統(tǒng)一規(guī)則，—國(guó)際統(tǒng)一慣例 522號(hào) 322號(hào)1定義：銀行根據(jù)委托人的指示處理金融單據(jù)和或商業(yè)單據(jù)，用的在于取得承稅和或付款，在取兌和或付款之后交付單據(jù)的行為，這個(gè)行為稱之為托收理金融單據(jù)，或單獨(dú)處理商業(yè)單據(jù)或both托收涉及的當(dāng)事人：委托人(出口商) 托收行(出口地)代收行(進(jìn)口地)付款人可能還有提示行，若進(jìn)口地、出口地銀行無(wú)帳戶關(guān)系，要借助的其他銀行來(lái)出售票據(jù))托收 付款交單的特點(diǎn)(1)是一種商業(yè)信用 所有托收 若指付款交單，見付款是取得單據(jù)的前提條件，出口人若得不到款項(xiàng)、還可以保留代表 貸：物所有權(quán)的單據(jù)(2)銀行參與結(jié)算?提供任何信用，為進(jìn)口人拒絕付款時(shí)，銀行沒(méi)有權(quán)力以自己的名義向付款人起訴，也沒(méi)有義務(wù)進(jìn)行，強(qiáng)制性追償(3)付款人拒絕付款時(shí)，銀行對(duì)單據(jù)項(xiàng)下的貨物無(wú)權(quán)處理也沒(méi)有義務(wù)處理，即使在申請(qǐng)書里寫明也可不做，含卸貨、提貨轉(zhuǎn)售、存貯、退貨 危險(xiǎn)性(4)傳遞單據(jù)過(guò)程中單據(jù)遺失、延誤銀行不負(fù)責(zé)任(5)銀行只做表面復(fù)核、單據(jù)如果內(nèi)容有錯(cuò)誤、銀行不負(fù)責(zé)任，對(duì)于翻譯上的錯(cuò)誤或不同的翻譯方法，一些操作過(guò)程中術(shù)語(yǔ)的解釋產(chǎn)生的分歧銀行也不負(fù)責(zé)任對(duì)出口人的好處：當(dāng)進(jìn)口商頭寸少，資金拮據(jù)，但信用好，適用托收，多做交易利于做，小型交易，或部分交易2若提示行、代收行合一，則對(duì)托收行來(lái)說(shuō)是代收行，對(duì)付款人來(lái)說(shuō)是提示的4過(guò)程：委托人 申請(qǐng)書 托收行 委托書 代收行 提示行 付款人申請(qǐng)書：寫請(qǐng)向誰(shuí)收款、金額、方式、附提單正本三份，發(fā)票等各種單據(jù)名稱，履行托收手續(xù)，自己付手續(xù)費(fèi)銀行收到申請(qǐng)書做表面核實(shí)：正誤等動(dòng)行無(wú)委托核實(shí)委托書：與申請(qǐng)書內(nèi)容一樣，把委托轉(zhuǎn)給代收行，代收行同樣做表面核定提示： 付款提示 要求 付款 承兌提示3付款交單：把款付利代收行的，進(jìn)口人收利單據(jù)，劃帳到托收行 O/P D/P遠(yuǎn)期與即期不同之處：申請(qǐng)委托相同，提示時(shí)作承兌提示，到期后作第二次提示有可能船到港時(shí)，交款期還沒(méi)到，貨提單在銀行進(jìn)口人提示出貨造成不必要的損失解決方法；(1)進(jìn)口人提前付款，出口人把提前期的利息從貨款中扣除eg：當(dāng)船到港時(shí)市場(chǎng)行情好，則買方可暫借短期貨款交付貨款以賺利潤(rùn)(2)進(jìn)口人出具信托單據(jù)，作為銀行受托人借提單售貨，到期歸還銀行款項(xiàng)，對(duì)融資費(fèi)用，T/R合同上寫明信托收據(jù)借單，如不歸還款銀行，出口人找銀行，銀行來(lái)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，如果合同上寫了D/P遠(yuǎn)期 T/R 則出口人是主動(dòng)的，風(fēng)險(xiǎn)由其擔(dān)∴兩種信托單據(jù)： 銀行主動(dòng)，銀行擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 合同上D/P遠(yuǎn)期 T/R，出口人主動(dòng)要求銀行，出口人擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，遠(yuǎn)期付款交單憑信托收據(jù)借單5承兌交單D/A documts against acceptance 全部是遠(yuǎn)期的合同上明確遠(yuǎn)期的日期提示時(shí)只定做承兌提示、交單以承兌為前提，做承兌到期承諾付款、交單、提貨到期后，銀行再提示，付款若不付款，銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，出口人風(fēng)險(xiǎn)極大(又沒(méi)有單，又沒(méi)有貨)但為了出口量很多人們?nèi)舯ｋU(xiǎn)可將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，為出口短期信用保險(xiǎn)，保收不同貨款的險(xiǎn)，但費(fèi)用高6托收對(duì)出口商風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)注意下列問(wèn)題：(1)選擇客戶 一定要做客戶調(diào)查，經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，不一定資金雄厚就高，關(guān)鍵是信譽(yù)(2)做中小的新小內(nèi)占領(lǐng)市場(chǎng))的做D/P遠(yuǎn)期居多，但母子公司可做D/A(3)簽合同的總金額不要太大，如果金額大，做短期信用保險(xiǎn)(4)注意進(jìn)口國(guó)海關(guān)規(guī)章制度，外匯管理制度eg若外匯管理缺席要求付未國(guó)貨幣，若不可兌換則麻煩貨到未提存入海關(guān)倉(cāng)儲(chǔ)，過(guò)期若海關(guān)將其拍賣則損失大∵提單失效，∴時(shí)間重要(5)報(bào)價(jià)盡量報(bào)CIF/CIP為避免運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)(若買方買保需轉(zhuǎn)移保單麻煩)CIF：保險(xiǎn)單，權(quán)益在自己手中，交付銀行，風(fēng)險(xiǎn)小FCB/CFR/CPT：保險(xiǎn)單在雙方手中，須對(duì)方把保單轉(zhuǎn)讓給自己再