【正文】 3．存貨系統(tǒng)的月末結(jié)賬 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務(wù)核算]—[月末結(jié)賬] 17 / 17。 （四）存貨系統(tǒng)的月末處理 1．各倉庫的期末處理 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務(wù)核算]—[期末處理] （二）銷售系統(tǒng)的月末結(jié)賬 操作向?qū)В?在銷售系統(tǒng)中，進入[業(yè)務(wù)]—[銷售月末結(jié)賬] （二）查詢憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[財務(wù)核算]—[憑證列表] 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務(wù)核算]—[正常單據(jù)記賬] 實驗內(nèi)容： 一、單據(jù)記賬 將上述各出入庫業(yè)務(wù)中所涉及到的入庫單，出庫單進行記賬 （一）調(diào)撥單進行記賬（如果實驗五中的調(diào)撥單未記賬，則需要進行此項操作） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務(wù)核算]—[特殊單據(jù)記賬] 操作向?qū)В?在應(yīng)付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對沖]—[手工對沖] 3．查詢付款預(yù)測 操作向?qū)В?（一）錄入付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[付款單據(jù)處理]—[付款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)付款”） （二）審核付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[付款單據(jù)處理] —[付款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)付款：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 財務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項成本。 壞賬處理制單： （二）查詢憑證 轉(zhuǎn)賬制單： 4． （三）計提本年度的壞賬準備 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計提壞賬準備] （二）壞賬收回 2003/06/28收回華宏公司已做壞賬的貨款50000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。 四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時 2003/06/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項將無法收回，做壞賬處理。 （二）紅票對沖 將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進行對沖。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[核銷] —[自動核銷] 3．查詢業(yè)務(wù)明細賬 4．查詢收款預(yù)測 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預(yù)收沖應(yīng)收 2003/06/26將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 財務(wù)部門據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 （三）賬表查詢：根據(jù)信用期限進行單據(jù)報警查詢。財務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項收入。 實驗內(nèi)容： 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進行單據(jù)記賬 （三）在存貨系統(tǒng)中，查詢明細賬 說明：當月末結(jié)賬后，可再重新查詢明細賬。 業(yè)務(wù)八：（假退料） 2003/06/30根據(jù)生產(chǎn)部門的統(tǒng)計，有20只硬盤當月尚未耗用完。 2．在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核盤點單 3. 在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，對出入庫單進行記賬。 經(jīng)確認，該鍵盤的成本為80元/只。 業(yè)務(wù)七：（盤點業(yè)務(wù)） 2003/06/25 對原料倉庫的所有存貨進行盤點。 （三）假定周二未對該存貨進行盤點，將業(yè)務(wù)日期調(diào)整為周三，進入庫存系統(tǒng)時，系統(tǒng)會進行相應(yīng)提示。如果周二未進行盤點，需進行提示。 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制并審核調(diào)撥單 （二）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他入庫單 （三）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他出庫單 （四）在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據(jù)記賬 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，定義該存貨的檔案（應(yīng)選擇“出庫跟蹤入庫”選項） （二）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，對材料出庫單進行單據(jù)設(shè)計（增設(shè)“入庫單號”欄） （三）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制兩張采購入庫單 （四）在采購系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票 （五）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，進行采購結(jié)算 （六）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制出庫單 （七）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，查詢?nèi)霂旄櫛? 2003/06/12 收到上述兩筆入庫的專用發(fā)票一張，票號為45601。 2003/06/12 業(yè)務(wù)二部向建昌公司購進100根256兆內(nèi)存條，單價為295元。 2003/06/10 業(yè)務(wù)一部向建昌公司購進80根256兆內(nèi)存條，單價為300元。 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫單（建議單據(jù)中的單價為空） 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核產(chǎn)成品入庫單 （二）在庫存系統(tǒng)中，查詢收發(fā)存匯總表 （三）在存貨系統(tǒng)中，進行產(chǎn)成品成本分配 （四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行單據(jù)記賬 2003/06/16 成品倉庫收到當月加工的20臺計算機,做產(chǎn)成品入庫。 （二）在銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（該存貨應(yīng)有銷售、外購屬性） （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （四）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單 （五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票 （六）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（在確定篩選條件時，應(yīng)包含“未完全報銷發(fā)票”） （七）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行直運商品記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細賬 財務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 5. 4. 3. 2003/06/26業(yè)務(wù)一部經(jīng)聯(lián)系以90，000元的價格向艾德公司發(fā)出采購訂單。隨后，業(yè)務(wù)一部填制相應(yīng)銷售訂單。 實驗內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一：（直運業(yè)務(wù)） 1. 操作向?qū)В?（一）發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算退回單 （二）在銷售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷售發(fā)票 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷退貨單 操作向?qū)В?（一）發(fā)貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時應(yīng)包含紅字） 業(yè)務(wù)十三： 2003/06/27委托利氏公司銷售的計算機退回2臺,入成品倉庫。 2003/06/26業(yè)務(wù)一部售給昌新公司的計算機因質(zhì)量問題,退回1臺，單價為6500元，收回成品倉庫。 在銷售系統(tǒng)中，查詢委托代銷統(tǒng)計表 2. 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，調(diào)整委托代銷業(yè)務(wù)的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法為“發(fā)出商品”確定。立即開據(jù)銷售專用發(fā)票給利氏公司。 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表 業(yè)務(wù)十一： 2003/06/20業(yè)務(wù)二部委托利氏公司代為銷售計算機50臺，售價為2200元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （七）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證 （八）賬表查詢 1. （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務(wù)類型） （三