【正文】
。(3) 單擊“查看”或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。輸出余額調(diào)節(jié)表(1) 執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→余額調(diào)節(jié)表查詢”命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口。(2) 對(duì)賬完畢，單擊“檢查”按鈕，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕?！胥y行存款日記賬和銀行對(duì)賬單中未打上圓圈標(biāo)志的收付項(xiàng)目即為“未達(dá)賬項(xiàng)”。注意：●對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對(duì)賬截止日期可輸入也可不輸。(5) 輸入截止日期“20120131”，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對(duì)賬條件。(3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬”窗口。銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬(1) 執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→銀行對(duì)賬”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)。(3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬單”窗口。錄入銀行對(duì)賬單(1) 執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→銀行對(duì)賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。注意：●第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開始使用銀行對(duì)賬之后不再使用。(7) 輸入日期“20111231”，結(jié)算方式“202”，借方金額“30 000”。(5) 單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕，進(jìn)入“銀行方期初”窗口。(3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初”窗口。3．銀行對(duì)賬輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)(1) 執(zhí)行“現(xiàn)金→設(shè)置→銀行期初錄入”命令， 打開“銀行科目選擇”對(duì)話框?！駡?bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。注意：●只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志”功能才能在此選擇登記。(6)單擊“保存”按鈕。(4) 單擊“增加”按鈕。(2) 選擇科目：工行存款“100201”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口.(4) 查看資金日?qǐng)?bào)表，單擊“退出”按鈕。(2) 輸入查詢?nèi)掌凇?0120104”。銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作基本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。(5) 單擊“總賬”按鈕，可查看此科目的三欄式總賬。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”窗口?，F(xiàn)金日記賬(1) 執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→日記賬→現(xiàn)金日記賬”命令，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對(duì)話框?！静僮髦笇?dǎo)】以“王晶”的身份啟動(dòng)和注冊(cè)用友通。(2) 銀行對(duì)賬單。(1) 銀行對(duì)賬期初。實(shí)驗(yàn)六 總賬管理系統(tǒng)出納管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中出納管理的操作內(nèi)容?！袢∠Y(jié)賬后，必須重新結(jié)賬。(4) 輸入口令“1”,單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記。(2) 選擇要取消結(jié)賬的月份“201201”。●結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份?！窠Y(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。注意：●結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。(5) 單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“01月工作報(bào)告”。(3) 單擊“下一步”按鈕。結(jié)賬(1) 執(zhí)行“總賬→期末→結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。(6) 單擊“確認(rèn)”按鈕。(4) 單擊“對(duì)賬”按鈕，開始自動(dòng)對(duì)賬，并顯示對(duì)賬結(jié)果。(2) 將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對(duì)賬的月份“201201”。用戶名：11；密碼：1；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：20120131。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：分配普通股股利借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付普通股股利（410410） 53 400貸：應(yīng)付股利（2232） 53 400（付款憑證）摘要：支付股利借：應(yīng)付股利（2232） 53 400 貸：銀行存款——工行存款（100201） 53 400（4）31日，結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)和利潤(rùn)分配額。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：計(jì)算應(yīng)交所得稅借：所得稅費(fèi)用（6801） 35 600貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅（222106） 35 600（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用借：本年利潤(rùn)（4103） 35 600貸：所得稅費(fèi)用（6801） 35 600（2）31日，按稅后利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積。(5) 單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。(3) 單擊“全選”按鈕。(1) 執(zhí)行“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成以“馬方”的身份重新注冊(cè)用友通。特別提示：以“陳明”的身份重新注冊(cè)用友通，將生成的自定義轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬?！褶D(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 (5) 單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。(3) 單擊“全選”按鈕。2．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成自定義轉(zhuǎn)賬生成(1) 執(zhí)行“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。 (2) 選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，選擇本年利潤(rùn)科目“4103”?！窠璺浇痤~公式“JG（ ）函數(shù)”的作用是取對(duì)方科目金額，這里也可直接用表達(dá)式“1 200/12”來(lái)表示。注意：●轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目，部門可為空，表示所有部門。選擇科目編碼“180101”，方向“貸”，輸入金額公式“1 200/12”。 (6) 單擊“增行”按鈕。(5) 確定分錄的借方信息。(3) 輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”，轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“攤銷報(bào)刊費(fèi)”；選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”。1．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬定義→自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口。【操作指導(dǎo)】以“馬方”的身份啟動(dòng)并注冊(cè)用友通。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 2．對(duì)賬 3．結(jié)賬【實(shí)驗(yàn)資料】1. 自定義結(jié)轉(zhuǎn)借：管理費(fèi)用/其他(660207) JG( ) 貸：待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi)(180101) 1 200/122. 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)【實(shí)驗(yàn)要求】 1．以“馬方”的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。(7) 單擊“完成”按鈕，顯示查詢結(jié)果。(5) 單擊“下一步”按鈕。(3) 單擊“下一步”按鈕。部門收支分析(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→輔助查詢→部門收支分析”，進(jìn)入“部門收支分析條件”窗口。(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，顯示查詢結(jié)果。部門明細(xì)賬(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→輔助查詢→部門明細(xì)賬→部門多欄明細(xì)賬條件”命令，進(jìn)入“部門多欄明細(xì)賬條件”窗口。(3) 單擊“確定”按鈕，顯示查詢結(jié)果。部門賬部門總賬(1) 執(zhí)行“總賬→輔助查詢→部門總賬→部門三欄總賬”命令，進(jìn)入“部門三欄總賬條件”窗口。(3) 執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→明細(xì)賬”命令，查詢?cè)路菥C合明細(xì)賬。查詢基本會(huì)計(jì)核算賬簿(1) 執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→總賬”命令，查詢總賬。5．賬簿管理提示：●由于會(huì)計(jì)賬簿查詢操作比較簡(jiǎn)單，這里只介紹部分基本會(huì)計(jì)賬簿和部分輔助賬簿的查詢。注意：●己結(jié)賬月份地?cái)?shù)據(jù)不能取消記賬。(2) 單擊“最近一次記賬前狀態(tài)”單選按鈕。提示：●如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)或在“對(duì)賬”中按“Ctrl+H”鍵將重新隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能。(2) 按Ctrl+H鍵，彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”信息提示框。取消記賬（可選做）提示：●取消記賬操作，不符合會(huì)計(jì)處理流程的規(guī)定，本實(shí)驗(yàn)中只是為了學(xué)生實(shí)驗(yàn)方便，介紹此功能?！褡鲝U憑證不需審核可直接記賬。●上月未記賬，本月不能記賬。(7) 單擊“確定”，記賬完畢。(5) 第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開“試算平衡表”對(duì)話框.(6)單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。(4) 第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印”按鈕。(2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證?！駪{證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核?！褡鲝U憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。注意：●所有填制的憑證必須經(jīng)過(guò)審核。(6) 單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字。(4) 雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口。(2) 輸入查詢條件，可采用默認(rèn)值。3．審核憑證以“陳明”的身份重新注冊(cè)用友通。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能?！駪{證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。(7) 最后單擊“退出”按鈕。(5) 單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。出納簽字(1) 執(zhí)行“總賬→憑證→出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對(duì)話框?！癜凑諘?huì)計(jì)制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個(gè)人。(3) 單擊“確定”按鈕。(2) 以“王晶”的身份重新注冊(cè)用友通。●已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。注意：● 如果作廢憑證不想保留時(shí)，則可以通過(guò)“憑證刪除/整理”功能，將其徹底刪除，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。(4) 選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證。(2) 選擇要整理的“月份”。● 若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯→作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證?！?在記賬時(shí)，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬，但不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。提示：● 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。(2) 執(zhí)行“制單→作廢/恢復(fù)”命令?！?外部系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改?！?若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。注意：●未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過(guò)“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。(3) 對(duì)于憑證的一般信息，將光標(biāo)放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，在對(duì)話框中修改相關(guān)信息。修改憑證（可選做）(1) 執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“查詢憑證”窗口。(2) 選擇輸入查詢條件“付款憑證、未記賬憑證”。業(yè)務(wù)17～業(yè)務(wù)18，采用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證來(lái)實(shí)現(xiàn)，此兩張憑證的生成放在實(shí)驗(yàn)六中完成。這部分操作在上機(jī)練習(xí)時(shí)，應(yīng)多體會(huì)，重點(diǎn)把握。增加憑證——其他業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)1輸入的是最簡(jiǎn)單的一張憑證。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。輔助核算科目——項(xiàng)目核算（業(yè)務(wù)9）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完項(xiàng)目核算科目“500101”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。注意：●在輸入個(gè)人信息時(shí)，若不輸“部門名稱”只輸“個(gè)人名稱”時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門。(2) 選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，個(gè)人“肖劍”，發(fā)生日期“20120112”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。輔助核算科目——部門核算（業(yè)務(wù)7）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完部門核算科目“660205”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入供應(yīng)商“多媒體研究所”，業(yè)務(wù)員“白雪”，發(fā)生日期“20120110”。注意：●如果往來(lái)單位不屬于已定義的往來(lái)單位,則要正確輸入新往來(lái)單位的輔助信息, 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)追加到往來(lái)單位目錄中。(2) 選擇輸入客戶“世紀(jì)學(xué)校”，業(yè)務(wù)員“宋佳”，輸入票號(hào)“ZZR001”，發(fā)生日期“20120108”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。數(shù)量科目（業(yè)務(wù)4）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完數(shù)量科目“140301”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。注意：●匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。外幣科目（業(yè)務(wù)3）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“20 000”，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“125 930”。(2) 輸入結(jié)算方式“201”，票號(hào)“XP001”，發(fā)生日期“20120103”?，F(xiàn)金流量科目（業(yè)務(wù)1～業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)10～業(yè)務(wù)14）錄入憑證時(shí)，只要分錄中涉及到現(xiàn)金流量科目，憑證填制完畢，單擊“流量”按鈕或“保存”按鈕時(shí)，就會(huì)自動(dòng)彈出“現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目”對(duì)話框，此時(shí)應(yīng)根據(jù)所發(fā)生的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，按要求選擇合適的現(xiàn)金流量項(xiàng)目；選擇完畢，單擊“保存”按鈕?！窨砂础?”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。●金額不能為“零”?！窨颇烤幋a必須是末級(jí)的科目編碼?！裾闹胁煌械恼梢韵嗤部梢圆煌荒転榭?。注意：● 采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過(guò)業(yè)務(wù)日期。(5) 單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框。(3) 選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“20120102”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。1．填制憑證增加憑證——輸入一張完整的憑證（業(yè)務(wù)1）(1) 執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。用戶名“33”；密碼“3”；賬套 “333”；會(huì)計(jì)年度“2012”；日期“20120131”提示：●因?yàn)槊繌垜{證的制單日期不一樣，所以注冊(cè)用友通時(shí)把操作日期設(shè)置為20120131。3. 以“陳明”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作?！緦?shí)驗(yàn)要求】1. 以“馬方”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。(18)31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益。數(shù)量：