【正文】 ● 由于在建立賬套時(shí)已指定“陳明”為賬套主管，此處無需再設(shè)置。(8) 系統(tǒng)啟用選中“GL－總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對(duì)話框，選擇日期“2012年1月1日“，單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料，修改科目編碼級(jí)次為“42222”，其他采用默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對(duì)話框。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。如果選擇工業(yè)模式，則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù)；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處理。本幣名稱：必須輸入。其它欄目都屬于任選項(xiàng)。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡(jiǎn)稱。啟用會(huì)計(jì)期：必須輸入。本例輸入賬套號(hào)333。4. 建立賬套(1) 執(zhí)行“賬套→建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框。注意：● 只有系統(tǒng)管理員用戶才有權(quán)限設(shè)置操作員。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶：demo、SYSTEM和UFSOFT。(2) 輸入數(shù)據(jù)。具有“總賬”、“ 往來”、“財(cái)務(wù)報(bào)表”的全部權(quán)限。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(4) 基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1．增加操作員2．建立單位賬套3．操作員權(quán)限設(shè)置4．備份和恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)5．修改賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)資料】1．操作員資料編號(hào)姓名口令確認(rèn)口令所屬部門11陳明11財(cái)務(wù)部22王晶22財(cái)務(wù)部33馬方33財(cái)務(wù)部 2．賬套資料(1) 賬套信息賬套號(hào)：333（學(xué)生上機(jī)實(shí)驗(yàn)時(shí)，也可采用本人學(xué)號(hào)的后三位作為賬套號(hào)，下同，并以此作為區(qū)分平時(shí)成績(jī)的主要標(biāo)志）；賬套名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2012年1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2) 單位信息單位名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：宏遠(yuǎn)科技。(5) 分類編碼方案科目編碼級(jí)次：42222其他：默認(rèn)(6) 數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。(2)王晶(口令:2)—出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作?！緦?shí)驗(yàn)要求】以系統(tǒng)管理員admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理。用戶名：admin；密碼：（空）。(2) 單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加操作員”對(duì)話框。● 操作員編號(hào)在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號(hào)也不能重復(fù)。(2) 輸入賬套信息現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改。賬套名稱：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期，更改為“2012年1月”。本例輸入“北京宏遠(yuǎn)科技有限公司”。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”。本例選擇“工業(yè)”。本例選擇“11陳明”。(5) 確定基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對(duì)較多，可以對(duì)他們進(jìn)行分類核算。 (7) 數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進(jìn)行數(shù)量核算，需要認(rèn)真填寫該項(xiàng)。5. 操作員權(quán)限設(shè)置(1) 執(zhí)行“權(quán)限→權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。● 一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管。(5) 單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。(4) 單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動(dòng)器及所在文件夾，單擊【確認(rèn)】按鈕?！袢粢?jiǎng)h除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時(shí)，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”即可。(2) 執(zhí)行“賬套→恢復(fù)”命令，打開“引入賬套數(shù)據(jù)”對(duì)話框，選擇需要引入的賬套路徑，選擇賬套文件“”,單擊【打開】按鈕?！裨趯?shí)際工作中，若系統(tǒng)中的賬套數(shù)據(jù)受損，可引入備份好的賬套數(shù)據(jù)，以繼續(xù)工作。(2) 輸入：用戶名“11”；密碼“1”。(5) 修改完成后，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認(rèn)修改賬套了么？”，單擊【是】按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認(rèn)】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套成功！”注意：●只有賬套主管才能進(jìn)行賬套修改?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】設(shè)置基礎(chǔ)檔案。【操作指導(dǎo)】1．啟動(dòng)并注冊(cè)用友通（1）單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“開始→程序→暢捷通T3系列管理軟件→暢捷通T3”命令，打開“注冊(cè)【對(duì)話框】”對(duì)話框。（4）將“下次登陸時(shí)，顯示本頁面”前面的“√”去掉。（3）輸入數(shù)據(jù)。3．設(shè)置職員檔案（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→職員檔案”命令，進(jìn)入“職員檔案”窗口。（4）單擊“退出”按鈕。4．設(shè)置客戶分類（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→往來單位→客戶分類”命令，進(jìn)入“客戶分類”窗口。（4）單擊“保存”按鈕。（2）單擊“增加”按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供應(yīng)商分類。類別編碼：01；類別名稱：東北地區(qū)。（2）單擊選擇“01001事業(yè)單位－學(xué)?！薄＃?）單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。（2）單擊選擇“02軟件供應(yīng)商”。（5）單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。幣符：USD；幣名：美元。（2）單擊“增加”按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他結(jié)算方式。 科 目 名 稱輔 助 核 算方向幣別計(jì)量期 初 余 額庫(kù)存現(xiàn)金(1001)日記賬借 5 600銀行存款(1002)日記賬、銀行賬借500 000工行存款(100201)日記賬、銀行賬借437 035中行存款(100202)日記賬、銀行賬借美元 62 965 ($10 000)應(yīng)收賬款 (1122)客戶往來借120 000其他應(yīng)收款 (1221)個(gè)人往來借 6 000壞賬準(zhǔn)備 (1231)貸 1 600原材料 (1403)借58 400生產(chǎn)用原材料(140301)數(shù)量核算借張31 600其他原材料(140302)借26 800庫(kù)存商品 (1405)借180 000長(zhǎng)期股權(quán)投資（1511）借股票投資（151101）借固定資產(chǎn) (1601)借775 000累計(jì)折舊 (1602)貸125 000固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（1603）貸25 000無形資產(chǎn) (1701)借250 000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 (1801)借1 200報(bào)刊費(fèi)(180101)借1 200短期借款 (2001)貸200 000應(yīng)付賬款 (2202)供應(yīng)商往來貸168 000應(yīng)付職工薪酬 (2211)貸8 200應(yīng)交稅費(fèi)（2221）貸應(yīng)交增值稅（222101）貸進(jìn)項(xiàng)稅額（22210101）借銷項(xiàng)稅額（22210105）貸應(yīng)交所得稅（222106）貸其他應(yīng)付款 (2241)貸3 600實(shí)收資本（4001）貸1 000 000盈余公積（4101）貸法定盈余公積（410101）貸利潤(rùn)分配 (4104)貸409 800 提取法定盈余公積（410402） 應(yīng)付普通股股利（410410）未分配利潤(rùn) (410415)貸409 800生產(chǎn)成本 (5001)借45 000直接材料 (500101)項(xiàng)目核算借5 000直接人工 (500102)項(xiàng)目核算借25 000制造費(fèi)用 (500103)項(xiàng)目核算借15 000管理費(fèi)用 (6602)借工資 (660201)部門核算借福利費(fèi) (660202)部門核算借辦公費(fèi) (660203)部門核算借差旅費(fèi) (660204)部門核算借招待費(fèi) (660205)部門核算借折舊費(fèi) (660206)部門核算借其他 (660207)部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用（6603）借利息支出（660301）借合 計(jì)借方余額合計(jì)：1 941 200貸方余額合計(jì)：1 941 200期初余額試算平衡資產(chǎn)總計(jì)：1 789 600負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)：1 789 600 憑 證 類 別限 制 類 型限 制 科 目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202 項(xiàng) 目 設(shè) 置 步 驟設(shè) 置 內(nèi) 容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費(fèi)用(410103)項(xiàng)目分類項(xiàng)目名稱101 快樂英語 （所屬分類：1）102 輕松殺毒 （所屬分類：1） (1) 總賬期初余額表（見“部分會(huì)計(jì)科目及2012年01月期初余額表”）(2) 輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1221 其他應(yīng)收款 余額：借6 000元日 期部 門個(gè) 人摘 要方 向期 初 余 額20081226總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4 00020081227銷售一部趙斌出差借款借2 000會(huì)計(jì)科目：1122 應(yīng)收賬款 余額：借 120 000元日 期客 戶摘 要方 向金 額業(yè)務(wù)員20081225世紀(jì)學(xué)校銷售商品借73 200宋佳20081210海達(dá)公司銷售商品借46 800宋佳會(huì)計(jì)科目：2202 應(yīng)付賬款 余額：貸168 000元日 期供 應(yīng) 商摘 要方 向金 額業(yè)務(wù)員20081120萬科購(gòu)買商品貸168 000白雪會(huì)計(jì)科目：5001 生產(chǎn)成本 余額：借 45 000 元科 目 名 稱快樂英語輕松殺毒合 計(jì)直接材料 (500101)3 0002 0005 000直接人工(500102)15 00010 00025 000制造費(fèi)用 (500103)8 5006 50015 000合 計(jì)26 50018 50045 000【實(shí)驗(yàn)要求】以“陳明”的身份進(jìn)行總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置。(3) 設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕。(2) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——新增”窗口。(6) 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕?！裼捎诮?huì)計(jì)科目的內(nèi)容較多，很多輔助核算內(nèi)容對(duì)后面憑證輸入操作產(chǎn)生影響，因此在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，要仔細(xì)并反復(fù)檢查。(4) 選中“日記賬”復(fù)選框?！褚延袛?shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。(3) 單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。指定會(huì)計(jì)科目指定現(xiàn)金總賬科目和銀行存款總賬科目(1) 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行“編輯→指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口。(5) 同理，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。(3)在“指定科目”窗口中，將現(xiàn)金流量科目1001001009及其下級(jí)科目從待選科目中選到已選科目中。4．設(shè)置憑證類別(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)制”對(duì)話框。(5) 同理，設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必?zé)o”、限制科目“1001,100201,100202”。(3) 輸入新項(xiàng)目大類名稱“生產(chǎn)成本”。(2)單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義——增加”對(duì)話框。如：在建工程按具體工程項(xiàng)目核算，其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為“工程項(xiàng)目”而不是“在建工程”。(5) 單擊“確定”按鈕。(3) 輸入分類編碼“1”；輸入分類名稱“學(xué)習(xí)類軟件”?！袢魺o分類，也必須定義項(xiàng)目分類為“無分類”。(4) 輸入項(xiàng)目編號(hào)“101”；輸入項(xiàng)目名稱“快樂英語”；選擇所屬分類碼“1”。(3) 同理，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他總賬科目的期初余額。(3)單擊“增加”按鈕。注意：●當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可按ESC鍵取消輸入。(2) 單擊“確認(rèn)”按鈕。實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容；熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作；掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。以“馬方”的身份填制本張憑證后，再執(zhí)行相反的操作。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001）（收款憑證）摘要：收到貨款借：銀行存款——工行存款(100201) 73 200 貸：應(yīng)收賬款(1122) 73 200 (6) 10日，供應(yīng)部白雪從南京多媒體研究所購(gòu)入“學(xué)習(xí)革命”光盤100張，單價(jià)80元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)（適用稅率17%）。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：領(lǐng)用空白光盤借：生產(chǎn)成本——直接材料(500101) 10 000 貸：原材料——生