【正文】 附表1 總成本費(fèi)用計(jì)算表 單位：萬美元 序號項(xiàng) 目合計(jì)建設(shè)期生 產(chǎn) 期12345678910111制造成本82,4208,2428,2428,2428,2428,2428,2428,2428,2428,2428,242原材料75,7697,5777,5777,5777,5777,5777,5777,5777,5777,5777,577動力1,537154154154154154154154154154154維修48048484848484848484848運(yùn)輸1,691169169169169169169169169169169工資及福利1,127,613113113113113113113113113113113制造費(fèi)用1,816182182182182182182182182182182其中：折舊1,655166166166166166166166166166166其他制造費(fèi)用161161616161616161616162管理費(fèi)用1,0331031031031031031031031031031033銷售費(fèi)用517525252525252525252524財(cái)務(wù)費(fèi)用47210510510533333333333333長期貸款利息7272000000000流動資金貸款利息328333333333333333333335總成本費(fèi)用84,4428,5028,5028,4308,4308,4308,4308,4308,4308,4308,4306經(jīng)營成本82,3158,2328,2328,2328,2328,2328,2328,2328,2328,2328,232附表2 銷售收入和銷售稅金計(jì)算表 單位：萬美元序號項(xiàng) 目合計(jì)建設(shè)期生 產(chǎn) 期12345678910111生產(chǎn)負(fù)荷（％）％1001001001001001001001001001002產(chǎn)量（萬噸）96,00009,6009,6009,6009,6009,6009,6009,6009,6009,6009,6004620943203銷售額103,334010,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,3344銷項(xiàng)稅17,56701,7571,7571,7571,7571,7571,7571,7571,7571,7571,7575進(jìn)項(xiàng)稅13,51001,3511,3511,3511,3511,3511,3511,3511,3511,3511,3516增值稅4,05704064064064064064064064064064067銷售稅金及附加406041414141414141414141附表3 資金來源于運(yùn)用表 單位：萬美元序號項(xiàng) 目合計(jì)建設(shè)期生 產(chǎn) 期12345678910111資金來源23,1371,7422,7901,9562,0292,0292,0292,0292,0292,0292,0292,029利潤總額18,48701,7911,7911,8631,8631,8631,8631,8631,8631,8631,863折舊費(fèi)1,6550165,666166166166166166166166166166固定資產(chǎn)投資中貸款1,0241,0240000000000流動資金中貸款5000500000000000固定資產(chǎn)投資中的資金本6826820000000000流動資金中資本金3330333000000000支付建設(shè)期利息的資本金36360000000000回收固定資產(chǎn)余值8700000000000回收流動資金中的資本金33300000000000其他0000000000002資金運(yùn)用23,1371,7422,7901,9562,0292,0292,0292,0292,0292,0292,0292,029固定資產(chǎn)投資1,7061,7060000000000流動資金8330833000000000支付建設(shè)期利息36360000000000所得稅2,9550448448466466466466466466466466償還固定資產(chǎn)投資貸款本金1,02401,0240000000003盈余資金14,91704851,5091,5631,5631,5631,5631,5631,5631,5631,983附表4 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬美元序號項(xiàng) 目合計(jì)建設(shè)期生 產(chǎn) 期12345678910111現(xiàn)金流入104,255010,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,334銷售額103,334010,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,334回收固定資產(chǎn)余值8700000000000回收流動資金833000000000002現(xiàn)金流出89,9181,7429,5538,7208,7388,7388,7388,7388,7388,7388,7388,738固定資產(chǎn)投資1,7421,7420000000000流動資金8330833000000000經(jīng)營成本82,31508,2328,2328,2328,2328,2328,2328,2328,2328,2328,232銷售稅金及附加11,261041414141414141414141所得稅6,6224484484664664664664664664664664663凈現(xiàn)金流量16,8371,7427801,6141,5961,5961,5961,5961,5961,5961,5961,5964累計(jì)凈現(xiàn)金流量01,7429626522,2483,8435,4397,0348,63010,22611,82114,337附表5 動態(tài)盈虧平衡分析 單位：萬美元項(xiàng) 目合計(jì)建設(shè)期生 產(chǎn) 期1234567891011銷售收入萬元/a010,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,33410,334銷售稅費(fèi)及附加萬元/a041414141414141414141可變成本費(fèi)用萬元/a07,9487,9487,9487,9487,9487,9487,9487,9487,9487,948固定成本費(fèi)用萬元/a055455455455455455455455455455,437盈虧平衡點(diǎn)％8888888888盈虧平衡產(chǎn)量t/a2280228022802280228022802280228022802280附表6 經(jīng)濟(jì)評價(jià)匯總表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)值1設(shè)計(jì)產(chǎn)量：冰銅萬噸/年240002總投資萬美元20753固定資產(chǎn)靜態(tài)投資萬美元。經(jīng)測算，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力和財(cái)務(wù)生存能力，財(cái)務(wù)指標(biāo)較為理想，是實(shí)現(xiàn)國家、地方和投資業(yè)主多贏的理想項(xiàng)目。該再生利用、綜合回收工藝具有保護(hù)環(huán)境、能耗低、投資省、作業(yè)率高、操作控制簡單、生產(chǎn)成本底、回收率高、對原料適應(yīng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，有利于資源的綜合回收再利用。以銅泥、銅灰、含銅廢礦渣及氧化銅，銅精礦為原料，再生利用，綜合回收銅銀等有價(jià)金屬。根據(jù)市場規(guī)律，當(dāng)產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化時(shí)，原料價(jià)格隨之會發(fā)生相應(yīng)的變化，反過來亦是如此，故加工費(fèi)用的區(qū)間幅度不會發(fā)生很大的變化。本項(xiàng)目對于經(jīng)營成本和產(chǎn)品售價(jià)相當(dāng)敏感。2） 清償能力分析 （含建設(shè)期1年） 資金來源與運(yùn)用表（見附表3）3）不確定分析 盈虧平衡分析（見附表5） %。（不含增值稅價(jià)）計(jì)算。5）單位成本冰銅單位成本5901美元。原料有鐵精礦、還原煤、燃料煤，焦炭、石灰石、鐵合金等，原燃料價(jià)格及年消耗見表11—3.表11—3原燃料價(jià)格及消耗表序號項(xiàng)目名稱數(shù)量T干/a單價(jià)（美元/t干）金額(萬美元)1原料1200007541 其中銅渣60000958 5746 氧化塊礦60000299 1795 2燃料25920 78 其中焦炭2400313 75 煤192157 3 3輔助材料3344其中螢石1080114 12 石英石132028 4 氫氧化鈉344456 16 石灰60068 4 4綜合電耗8167680 工資及福利費(fèi)用估算勞動定員118人，其中工人98人