生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)操作流程簡介(參考版)
2025-06-21 04:50本頁面
【正文】 而且在預(yù)申報之后，反饋信息中會出現(xiàn)報關(guān)單號重復(fù)，海關(guān)離岸價超過海關(guān)電子信息金額的疑點，這些疑點是由于數(shù)據(jù)沖減所致的，不用處理。 （2）對前期單證不齊的數(shù)據(jù)，當(dāng)期收齊發(fā)現(xiàn)錯誤的，如果屬于報關(guān)單號碼和核銷單號碼的錯誤，不需要做沖減處理，直接在“收齊出口單證明細(xì)錄入”中對應(yīng)欄次修改即可。對前期單證不齊的數(shù)據(jù)發(fā)生“全額退運”或“轉(zhuǎn)內(nèi)銷征稅”，不需選擇“先收齊單證再做沖減”，只需做單證不齊沖減即可。對前期單證不齊的數(shù)據(jù)，當(dāng)期收齊發(fā)現(xiàn)錯誤（報關(guān)單號、核銷單號錯誤的除外）的沖減：（1）在向?qū)У谝徊健吧沙隹谪浳餂_減明細(xì)”中的左邊索引窗口選擇需要沖減的記錄，點擊“沖減出口”紅色按鈕，出現(xiàn)如（圖332）所示的窗口，在“是否先收齊單證再做沖減”欄前勾選，在“單證收齊標(biāo)志”欄錄入“BH”后選“確定”。負(fù)數(shù)沖減的具體做法：對前期已收齊并辦理了退稅的單證，在當(dāng)期發(fā)生退運或轉(zhuǎn)內(nèi)銷征稅的：進(jìn)入“生成出口貨物沖減明細(xì)”模塊，在左邊索引窗口中選擇要沖減的數(shù)據(jù)，點擊紅字按鈕“沖減出口”，即可進(jìn)行沖減。（圖331）十一、生成出口貨物沖減明細(xì)企業(yè)的出口貨物發(fā)生退運退關(guān)、轉(zhuǎn)作內(nèi)銷征稅或者對于前期單證不齊的記錄，當(dāng)期收齊單證后發(fā)現(xiàn)原申報的數(shù)據(jù)有誤時（例如商品代碼、金額、數(shù)量、出口日期等），執(zhí)行此功能。點擊按鈕，此時用戶可以移動鼠標(biāo)，選擇所要調(diào)整的字段或頁邊距，將指針置到要調(diào)整的字段或頁邊距上，上下或水平拖動指針，直到所有的字段都能顯示出來即可。方向：選擇橫向或縱向。用戶按照實際情況，可以自由選擇。并且選擇打印份數(shù)。當(dāng)用戶打印報表時出現(xiàn)打印一半的情況，一定要先進(jìn)行預(yù)覽，看預(yù)覽是否正常，如果預(yù)覽不正常打印一定不正常，用戶可以調(diào)整頁邊距，調(diào)整打印的橫、縱向，再進(jìn)行預(yù)覽，將正常預(yù)覽時的設(shè)置保存下來，以便以后打印。預(yù)覽沒有問題，可點擊“打印”將報表打印出來。若出現(xiàn)“頁標(biāo)頭 帶區(qū)太大不能放入頁中”提示，企業(yè)可將打印方式“橫向”“縱向”切換一下，然后點擊“保存”按鈕，再進(jìn)行預(yù)覽。（圖329）第22頁（圖329）（1）點擊“指定報表打印機(jī)”，選擇當(dāng)前報表打印時所用的打印機(jī)或網(wǎng)絡(luò)打印機(jī)；（2）點擊“請選擇紙張類型”，選擇打印時紙張的類型，軟件所支持的報表打印紙ABUS Std Fanfold（美國標(biāo)準(zhǔn)復(fù)寫紙）；（3）選擇打印方式“橫向”或者“縱向”；（4）點擊“保存”按鈕，出現(xiàn)提示窗口“是否新增方案”；（5）點擊“是”，系統(tǒng)會在打印設(shè)置中增加一條方案。在一般情況下，稅務(wù)機(jī)關(guān)要求打印出口貨物免抵退申報明細(xì)表，出口貨物免抵退申報匯總表。第20頁（圖327）注意：申報完后已申報的數(shù)據(jù)在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊里沒有顯示，只能在“綜合數(shù)據(jù)查詢”功能中才能找到，如果要更改記錄內(nèi)容，請先撤銷申報再在錄入界面修改，修改完畢后再按照以前的步驟進(jìn)行申報。選擇“免抵退稅申報—生成匯總申報數(shù)據(jù)”，如（圖326）所示：19（圖326）輸入所屬期點擊“確定”后，出現(xiàn)申報數(shù)據(jù)列表窗口，窗口中有是否備份當(dāng)前系統(tǒng)的選項，企業(yè)都必須選“是”，即在“備份當(dāng)前系統(tǒng)”前的空格內(nèi)打“√”，然后，按“確定”，系統(tǒng)彈出“生成申報數(shù)據(jù)”對話框，要求錄入存放路徑及存放匯總申報數(shù)據(jù)的文件夾，文件夾名稱按照“申報年月+hz”的規(guī)則設(shè)定，例如200501hz，如（圖327）所示，錄入完后，按“確定”，匯總數(shù)據(jù)將生成到指定的路徑中。如圖所示（圖325）。若期末留抵稅額不免抵扣累計與納稅表差額≤0，計算期末留抵=0；【當(dāng)期應(yīng)退稅額】當(dāng)免抵退稅額計算期末留抵時，當(dāng)期應(yīng)退稅額=計算期本留抵；當(dāng)免抵退稅額≤計算期末留抵時，當(dāng)期應(yīng)退稅額額=免抵退稅額；【當(dāng)期免抵稅額】當(dāng)期免抵稅額=免抵退稅額當(dāng)期應(yīng)退稅額；【申報標(biāo)志】空：未申報；“R”：已申報；【審核標(biāo)志】空：未審核通過；“R”：已審核通過。當(dāng)征退稅差額≤上期不免抵減+不予抵扣抵減時，結(jié)轉(zhuǎn)不免抵減=（上期不免抵減+不予抵扣抵減）征退稅差額；當(dāng)征退稅差額（上期不免抵減+不予抵扣抵減）時，結(jié)轉(zhuǎn)不免抵減=0；【出口乘退稅率】免抵退稅出口銷售額乘退稅率；【上期免抵抵減】上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅額抵減額；第17頁【免抵退稅抵減】免抵退稅額抵減額。數(shù)據(jù)項目說明： 第16頁【所屬期】申報年月，由4位年份碼+2位月份碼構(gòu)成，例如200501；【出口銷售USD】免抵退出口貨物銷售額（美元）；【出口銷售RMB】免抵退出口貨物銷售額（人民幣）；【出口RMB累計】免抵退出口貨物銷售額（人民幣），本年累計數(shù)；【與納稅表差額】退稅部門審核確認(rèn)的“免抵退出口銷售額”累計申報數(shù)減壓《增值稅納稅申報表》對應(yīng)項目的累計數(shù)的差額；【當(dāng)期單證不齊】當(dāng)期單證不齊免抵退稅出口貨物銷售額，指當(dāng)期未參與免抵退稅計算的出口的貨物銷售額；【當(dāng)期單證齊全】當(dāng)期單證齊全免抵退稅出口化物銷售額，指當(dāng)期參與免抵退稅計算的出口貨物銷售額；【前期單證齊全】前期免抵退稅出口貨物參與當(dāng)期免抵退稅計算的出口貨物銷售額；【前期單證收齊】前期免抵退稅出口貨物在當(dāng)期收齊單證部分的出口貨物銷售額；【前期信息收齊】前期免抵退稅出口貨物在當(dāng)期收到電子信息部分的出口銷售額；【單證齊全銷售】單證齊全免抵退稅出口貨物銷售額=當(dāng)期單證齊全+前期單證齊全；【免稅出USD】免稅出口貨物銷售額（美元）；【免稅出口RMB】免稅出口貨物銷售額（人民幣）；【全部出口USD】全部出口貨物銷售額（美元）=出口銷售USD+免稅出口USD
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