付款申請(qǐng)審批制度(參考版)
2025-06-10 12:26本頁(yè)面
【正文】 l 各付款類型所需的附件必須齊全、各附件的所載明的單位、數(shù)量、金額鉤稽關(guān)系正確。六、單據(jù)及附件l 單據(jù)中的各項(xiàng)必須按要求填寫完整，不得有任何涂改事項(xiàng)。l 經(jīng)辦人應(yīng)在業(yè)務(wù)完成三日內(nèi)應(yīng)按規(guī)定收集相關(guān)單據(jù)到財(cái)務(wù)部報(bào)賬核銷，核銷流程同付款流程。五、關(guān)于預(yù)付款的規(guī)定l 合同規(guī)定需要預(yù)付的款項(xiàng)，方可辦理預(yù)付款。l 借款人員全額歸還借款時(shí)，可取回借款單。欠款逾期1個(gè)月的，財(cái)務(wù)部有權(quán)通知人事在當(dāng)月工資中扣回。l 借款必須按規(guī)定的流程履行相關(guān)手續(xù)，借款人必須在借款單上簽字確認(rèn)借款。三、付款結(jié)算方式l 除工資和差旅費(fèi)借款外，結(jié)算金額在3000元以上的付款項(xiàng)目必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。l 付款計(jì)劃：預(yù)算管理專員每周四統(tǒng)計(jì)一周付款單據(jù)，周五上午召開(kāi)付款計(jì)劃會(huì)議，根據(jù)預(yù)測(cè)現(xiàn)金流和付款的優(yōu)先等級(jí)安排付款，統(tǒng)一調(diào)度資金，并由付款計(jì)劃有權(quán)簽署人（一般為總經(jīng)理或分管財(cái)務(wù)的副總）審核后，按計(jì)劃安排付款。l 有權(quán)簽署：分管有權(quán)簽署人最終判定是否核準(zhǔn)并簽字后，由分責(zé)會(huì)計(jì)定期取回單據(jù)。分責(zé)會(huì)計(jì)將付款單證整理分類報(bào)送至復(fù)核人審查并簽字確認(rèn)后，交由分責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)送有權(quán)簽署人審批。（付款類型詳見(jiàn)附文）l 業(yè)務(wù)審核：部門經(jīng)理審核確認(rèn)后，由部門指定的專人于每周四上午之前送交財(cái)務(wù)部審核，并在《審核單據(jù)流轉(zhuǎn)表》上登記送單記錄，并將單據(jù)存于相應(yīng)部門的待審單據(jù)文件夾。凡無(wú)事先審批手續(xù)、越級(jí)越權(quán)操作和審批、超出預(yù)算額定范圍或不按流程辦理的付款申請(qǐng)將不予受理。l 負(fù)責(zé)各類型付款審核的分責(zé)會(huì)計(jì)：項(xiàng) 目審核人n 生產(chǎn)用設(shè)備、材料、配件國(guó)外采購(gòu)付款、采購(gòu)費(fèi)用采購(gòu)應(yīng)付會(huì)計(jì)n 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)采購(gòu)、工程款項(xiàng)、工資獎(jiǎng)金、托收費(fèi)用、稅款、市場(chǎng)銷售費(fèi)用及各部門日常費(fèi)用報(bào)銷、內(nèi)部借款、銷售退款、關(guān)聯(lián)企業(yè)往來(lái)款預(yù)算管理專員l 各分責(zé)會(huì)計(jì)對(duì)負(fù)責(zé)的付款申請(qǐng)的合理性、合法性、規(guī)范性，及付款金額的正確性負(fù)有審查責(zé)任；l 各分責(zé)會(huì)計(jì)對(duì)負(fù)責(zé)的單據(jù)收集整理工作負(fù)有確保單據(jù)完整、正確、及時(shí)的責(zé)任；l 如被發(fā)現(xiàn)存在工作失誤、不作為或推諉責(zé)任的行為，經(jīng)認(rèn)定，扣發(fā)其部分或全部獎(jiǎng)金，屢犯或情節(jié)嚴(yán)重的可將其調(diào)離工作崗位。指定代理人可在委托代理期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力，并于代理期限過(guò)后向委托人報(bào)告。l 所有付款必須經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)審核（部門），財(cái)務(wù)審核（二級(jí)審核）和有權(quán)簽署的分管領(lǐng)導(dǎo)（具體分管領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限見(jiàn)付款類型及審批權(quán)限表）核準(zhǔn)，并嚴(yán)格按指定的順序執(zhí)行審批流程，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕支付款項(xiàng)，相關(guān)責(zé)任由經(jīng)辦人及其部門承擔(dān)。l 本制度由公司決策層共同
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