某集團內(nèi)控及業(yè)務(wù)流程詳細案例(采購-銷售-倉(參考版)
2024-11-08 06:12本頁面
【正文】 采購暫估單到?jīng)_回處理 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 。第 23 頁 共 86頁 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程 描述 業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù) 編制：陳尚全 日期： 20200722 審核 日期 序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ⑴ 采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷 財務(wù)科 ⑵ 月未進行結(jié)轉(zhuǎn)成本 財務(wù)科 ⑶ 錄入暫估單價 財務(wù)科 ⑷ 月未進行暫估憑證處理 財務(wù)科 cultre andimvs,fhgojby)39。 采購暫估業(yè)務(wù)處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期： 20200722 審核 日期 采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始 財務(wù)科 會計員 采購收貨單與采購發(fā)票核銷 （當(dāng)月采購收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷） 財務(wù)科 會計員 結(jié)轉(zhuǎn)成本 1 財務(wù)科 會計員 錄入暫估單價 2 財務(wù)科 會計員 月未暫估憑證處理 3 結(jié) 束 ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書 cultre andimvs,fhgojby)39。 cultre andimvs,fhgojby)39。FWXDL4(E。FbyWXDL4(E。FWXDL4(E。 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 編制：陳尚全 日期： 20200530 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦? ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ ERP 采購管理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總 部 與藍字發(fā)票） ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字 財務(wù)科 發(fā)票與藍字發(fā)票） ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購?fù)素泦芜M行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。第 17 頁 共 86頁 采購?fù)素泦? 發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專 員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫明細表 ） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁 銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票） cultre andimvs,fhgojby)39。 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 功能域：采購管理 編制：陳尚全 日期： 20200530 審核 日期 采購?fù)素涢_始 分公司 物流專員 倉管員 出倉單 1 退貨申請 物流專員 倉管員 倉庫發(fā)貨 3 啟下頁 分公司 退貨申請審批 2 ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書 cultre andimvs,fhgojby)39。第 15 頁 共 86頁 采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù) 編制：陳尚全 日期： 20200530 審核 日期 序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉 單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ ERP 采購管理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 cultre andimvs,fhgojby)39。 采購收貨單（紅字） 發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財務(wù)部 財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫明細表 ） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁 銷售發(fā)票 ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書 cultre andimvs,fhgojby)39。第 13 頁 共 86頁 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖
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