【正文】 附錄：一、附件：附件1：建設(shè)單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2：建設(shè)單位上年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表附件3：有償資金還款承諾附件4：環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評估意見二、附表附表1：固定資產(chǎn)投資估算表附表1—1：土建工程投資明細(xì)表附表1—2：設(shè)備投資明細(xì)表附表1—3：科技投資明細(xì)表附表2：流動資金估算表附表3：投資計(jì)劃與資金籌措表附表4：總成本費(fèi)用估算表附表4—1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表5：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資金攤銷估算表附表6：利潤及利潤分配表附表6—1：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表7：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表8：借款（含財(cái)政有償資金）還本付算計(jì)算表附圖1：現(xiàn)狀圖附圖2：總平面布置圖附圖3：主要工程施工圖。該企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品國內(nèi)、國際銷售市場廣闊，同時(shí)項(xiàng)目單位已有較好的養(yǎng)羊生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)較好，內(nèi)部收益率較高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益明顯。該項(xiàng)目的建設(shè)將把小尾寒羊資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，為企業(yè)增效，為國家創(chuàng)匯，使農(nóng)民增收，財(cái)政增收。對基地養(yǎng)殖戶、專業(yè)戶等的培訓(xùn)，采取專題講座、舉辦培訓(xùn)班、開現(xiàn)場會、印發(fā)資料等形式進(jìn)行。辦好培訓(xùn)班，經(jīng)常請縣內(nèi)外專家對班組長不定期進(jìn)行培訓(xùn)，全面普及質(zhì)量管理知識，領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、領(lǐng)導(dǎo)方法、管理方法等，對一線員工進(jìn)行操作技巧和文化知識培訓(xùn)，不斷豐富廣大職工專業(yè)知識和操作技能。將新招員工交給老員工帶領(lǐng)工作，以盡快使其掌握專業(yè)技能，縮短培訓(xùn)時(shí)間。四、技術(shù)培訓(xùn)采取走出去、請進(jìn)來的方式，培養(yǎng)各級技術(shù)人員，建立自己的科研隊(duì)伍，同時(shí)，與國內(nèi)一些科研院所掛鉤，攀高結(jié)貴，加強(qiáng)合作，提高集團(tuán)的技術(shù)創(chuàng)新能力。定人定物，定時(shí)間，定質(zhì)量，劃片分工，包干負(fù)責(zé)。③用（食）具實(shí)行四過關(guān)，一洗、二涮、三沖、四消毒。飲食衛(wèi)生管理①由原材料到成品實(shí)行：四不制度既采購員不買腐爛變質(zhì)的原料，保管員不驗(yàn)收腐爛變質(zhì)的原料，加工人員不用腐爛變質(zhì)的原料，不賣腐爛變質(zhì)的食品，不用廢紙污物包裝食品。③銷售員要隨時(shí)了解市場信息，及時(shí)提供信息情報(bào)。市場信息預(yù)測①將近期的產(chǎn)品銷售情況按品種摸出銷售規(guī)律，以指導(dǎo)生產(chǎn)與銷售。③產(chǎn)品發(fā)出后要經(jīng)常采取多種形式，征求用戶意見，用戶反映的問題要及時(shí)匯報(bào)，以便改進(jìn)生產(chǎn)和提高產(chǎn)品的質(zhì)量。并及時(shí)向廠長進(jìn)行匯報(bào)。經(jīng)檢查屬于我廠責(zé)任的，要誠懇接受用戶意見，并按具體情況，妥善處理。銷售服務(wù)管理①為維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，對產(chǎn)品負(fù)責(zé)到戶，牢固樹立為用戶服務(wù)的思想。④嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策，根據(jù)市場行情，確需提降價(jià)時(shí)，或?qū)儋|(zhì)量問題降價(jià)的，必須向廠長匯報(bào)，經(jīng)廠長批準(zhǔn)后，方可辦理。③產(chǎn)品發(fā)出后要及時(shí)收回貨款，結(jié)算辦清，根據(jù)情況采取限額支票、匯款、轉(zhuǎn)帳支票等。如遇特殊情況，必須在合同到期以來，根據(jù)廠長的意見，及時(shí)與用戶取得聯(lián)系，共同協(xié)商解決。⑤成品出庫時(shí)必須有全單據(jù)、付貨要審查品名、規(guī)格和數(shù)量，以先入先出的原則，點(diǎn)清出庫。③成品銷售時(shí)如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量或數(shù)量差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)有質(zhì)檢會同有關(guān)部門核實(shí)，并分析原因，找出責(zé)任，由質(zhì)檢員處理。成品入庫管理①為保證質(zhì)量，產(chǎn)品入庫必須有質(zhì)檢員出據(jù)的產(chǎn)品合格證或檢驗(yàn)證明，保管員方可入庫。④要特別重視積壓和滯銷產(chǎn)品的銷售。②以本廠實(shí)際生產(chǎn)、技術(shù)和設(shè)備能力，抓住季節(jié)和有利時(shí)機(jī)，及時(shí)對計(jì)劃和市場進(jìn)行調(diào)節(jié)，達(dá)到產(chǎn)銷平衡，做到以銷定產(chǎn)，克服盲目性和習(xí)慣性的生產(chǎn)方式。禁止粘帶任何臟物，冷庫溫應(yīng)控制在18度左右。⑤脫盤。冷凍時(shí)肉盤排列整齊，庫溫應(yīng)控制在38度以下，封庫后，速凍時(shí)間一般控制在4177。③裝盤要求肉塊排列混合均勻，平實(shí)，邊加工邊入庫。精選后肉中應(yīng)無油、腰、板筋、雜質(zhì)等。分割后肉中不存在碎骨、污垢，出肉率達(dá)到75%。從微觀角度看，項(xiàng)目實(shí)行專業(yè)化生產(chǎn)模式，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。全體員工全部實(shí)行聘任制，因項(xiàng)目是在原規(guī)模基礎(chǔ)上擴(kuò)建，為充分發(fā)揮各級人員的作用，原規(guī)模人員和新進(jìn)人員可相互利用，故項(xiàng)目定員較少。②科室人員由公司承擔(dān)，不做項(xiàng)目定員。財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)；辦公室負(fù)責(zé)后勤服務(wù)，設(shè)備維修；運(yùn)輸科負(fù)責(zé)物資產(chǎn)品原材料承運(yùn)；生產(chǎn)技術(shù)科負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)和新產(chǎn)品、新技術(shù)開發(fā)；供應(yīng)科負(fù)責(zé)原料采購；銷售科負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售服務(wù)；保衛(wèi)科負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)。年初逐項(xiàng)定標(biāo)、年終逐項(xiàng)考核、年末逐項(xiàng)兌現(xiàn)，公司每年拿出一定款項(xiàng)，獎(jiǎng)勵(lì)成績突出的員工，同時(shí)，對素質(zhì)差、能力低、不適合崗位者堅(jiān)決淘汰。場內(nèi)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)行定額管理，完成任務(wù)者獎(jiǎng)，工作失誤者罰，情節(jié)嚴(yán)重的解除職務(wù)并包賠經(jīng)濟(jì)損失。XX集團(tuán)種羊良繁場實(shí)行場長負(fù)責(zé)制，內(nèi)設(shè)場長一人，副場長三人。為提高分公司的生產(chǎn)積極性，集團(tuán)對分廠、子公司實(shí)行“分灶吃飯、分權(quán)管理、分塊經(jīng)營”，把產(chǎn)、供、銷、人、財(cái)、物直接下放到分廠、子公司，使其成為相對獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。第十一章 項(xiàng)目組織與管理一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分機(jī)構(gòu)設(shè)置和機(jī)構(gòu)職責(zé)XX集團(tuán)規(guī)模較大，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)健全，目前，已建立優(yōu)質(zhì)安全生產(chǎn)管理體系，以成本利潤和提高資金使用效率為中心的財(cái)務(wù)管理體系，以市場為中心的內(nèi)外貿(mào)營銷管理體系，以選拔人才提高素質(zhì)為中心的人事管理體系，以增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部凝聚力和塑造良好外部形象為中心的公共關(guān)系管理體系。四、生態(tài)效益項(xiàng)目建成后，年可過腹還田農(nóng)作物秸桿、秧蔓77萬公斤，增加副產(chǎn)品的利用率，如按20只商品羊肥田一畝計(jì)算，年可肥田 ；每畝可節(jié)約化肥50公斤（60元/50公斤），共可節(jié)省農(nóng)民投入114萬元。每年可增加國際、國內(nèi)市場羊肉供應(yīng)4544噸，從而改善人們的膳食結(jié)構(gòu)和生活質(zhì)量，豐富人民群眾的物質(zhì)生活。二、農(nóng)民增收，公母比例按1∶1，年底每只商品成羊純利200元計(jì)算，如每個(gè)農(nóng)戶按飼養(yǎng)2只母羊，年底每戶養(yǎng)羊戶可新增產(chǎn)值2580 元，獲利1720元，人均453元，如照此推算，基地內(nèi) ，利潤1280萬元，而非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民則無此項(xiàng)收入。③可較好地解決市場經(jīng)濟(jì)條件下，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展中的深層次矛盾，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收。延長了產(chǎn)業(yè)鏈，為商品羊加工、貯藏、運(yùn)輸、銷售、產(chǎn)前的物資供應(yīng)及服務(wù)業(yè)創(chuàng)造了條件。同時(shí)，可進(jìn)一步促進(jìn)我縣養(yǎng)羊業(yè)向規(guī)?；I(yè)化方向發(fā)展，進(jìn)一步提高全縣養(yǎng)殖業(yè)經(jīng)營水平，推動全縣作物秸桿的轉(zhuǎn)化作用，變廢為寶，美化環(huán)境。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的逐步推進(jìn)，將加快農(nóng)村工業(yè)化步伐。通過項(xiàng)目建設(shè)，可進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)銷服務(wù)環(huán)節(jié)的利益連結(jié)關(guān)系，良繁場、養(yǎng)殖戶、養(yǎng)殖場可根據(jù)產(chǎn)銷合同獲得返還收益，增加其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，加快外向型農(nóng)業(yè)發(fā)展。三、環(huán)保部門意見經(jīng)縣環(huán)保局考察論證，該項(xiàng)目對環(huán)境無污染。羊肉加工車間在生產(chǎn)過程中，項(xiàng)目的“三廢”主要是宰殺商品羊的廢水及羊排泄物，這些廢水由集團(tuán)公司統(tǒng)一處理，達(dá)到國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求后，循環(huán)使用和排放，同時(shí)，公司將充分利用空閑地塊，適地適樹選擇優(yōu)良樹種和花卉，綠化場區(qū)，立爭建設(shè)花園式工廠。第九章 環(huán)境影響評價(jià)一、環(huán)境影響該項(xiàng)目以示范推廣、技術(shù)培訓(xùn)為手段，以發(fā)展養(yǎng)羊?qū)I(yè)村、專業(yè)戶和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營為目的，以養(yǎng)加銷體化主攻方向，追求經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益的高度統(tǒng)一。（詳見附表）七、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，表明盈利能力可滿足行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零；通過盈虧分析和敏感性分析，該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，效益顯著。還款計(jì)劃從稅后未分配利潤、折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)用中償還。假定這三個(gè)不確定因素發(fā)生變化，變動幅度均為 %，由此進(jìn)行單因素分析，結(jié)果如下：①項(xiàng)目銷售收入下降 4 %時(shí)，內(nèi)部報(bào)酬率=%②項(xiàng)目經(jīng)營成本增加 4 %時(shí)，內(nèi)部報(bào)酬率=%③項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資增加 4 %時(shí)，內(nèi)部報(bào)酬率=%由以上的敏感性分析可見，最為敏感的因素產(chǎn)品銷售收入，其次是經(jīng)營成本和投資額。五、不確定性分析盈余平衡點(diǎn)分析：%即：只要年生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %，該項(xiàng)目即可保本。從第四年開始償還財(cái)政周轉(zhuǎn)金，第四年償70萬元，第五年償還70萬元。（見表7）償債能力分析目前，企業(yè)擁有資產(chǎn)5512 萬元，負(fù)債為1058 萬元，如果項(xiàng)目建成后，由于利用財(cái)政周轉(zhuǎn)金，增加負(fù)債為7000 萬元。（見表4）經(jīng)營成本估算。4544噸銷售收入：6816萬元銷售稅金：%稅率計(jì)算，銷售稅金：85萬元城建稅率按5%計(jì)算，教育附加按3%計(jì)算，銷售稅金及附加合計(jì)為 萬元 （見表61）三、總成本及經(jīng)營成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算每噸需原材料費(fèi)26600元，工資福利費(fèi)320元，水電費(fèi)102元，每噸副產(chǎn)品回收10000元，每噸生產(chǎn)成本為14000元。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算項(xiàng)目建設(shè)期1年，第2年為達(dá)產(chǎn)期的30%，計(jì)算期共11年?；鶞?zhǔn)收益率為10%，項(xiàng)目分析計(jì)算期12年（含建設(shè)期和效益發(fā)揮期）。其中：2009年還70萬元，2010年還70萬元。b、如因不可抗力或其它原因造成該公司無法還款，有項(xiàng)目擔(dān)保單位統(tǒng)一償還。③縣開發(fā)辦、財(cái)政局與審計(jì)部密切配合，定期檢查審計(jì)，嚴(yán)防違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會計(jì)制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。全部為財(cái)政無償資金。②設(shè)備購置投資89萬元，內(nèi)含資無償資金11萬元，有償78萬元。四、資金使用和管理資金的分年度使用安排投資第一年全部使用完畢。其他49萬元用于標(biāo)準(zhǔn)化示范推廣，技術(shù)培訓(xùn)，管理費(fèi)支出。合計(jì)項(xiàng)目共需投資500萬元。發(fā)展綠色商品羊示范戶100戶。設(shè)備投資：共89萬元，其中自動化商品羊出口宰殺生產(chǎn)線70萬元，冷凍恒溫柜等13個(gè)9萬元，安全檢測設(shè)備16臺件10萬元。固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅，根據(jù)目前國家政策免征。第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)土建：羊肉出口加工車間按1000元/平方米計(jì)算，其他設(shè)施按600元/平方米計(jì)算。主要培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)羊技術(shù)，羊疾病綜合防治技術(shù)，優(yōu)質(zhì)羊肉生產(chǎn)配套技術(shù)，秸桿養(yǎng)羊綜合配套技術(shù)，冷凍配種技術(shù)等。大力推廣人工受精、胚胎移植、配方飼料等實(shí)用技術(shù)，通過標(biāo)準(zhǔn)化示范推廣，把使商品羊基地建成優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品的出口基地，加工企業(yè)的原料基地，名牌產(chǎn)品的生產(chǎn)基地。⑶標(biāo)準(zhǔn)化示范推廣：發(fā)展綠色商品羊示范戶100戶。⑵設(shè)備購置與安裝：引進(jìn)自動化商品羊出口宰殺生產(chǎn)線1條，購放血線40米，剝皮線60米，白條線40米，抽皮機(jī)1臺，雙軌滑輪1200套，分割案子24張，冷凍盒3600個(gè)，衛(wèi)生設(shè)施16套，麻電器1臺，平板輸送機(jī)1臺，主輔鋼梁30噸等。具體建設(shè)內(nèi)容⑴土建：擴(kuò)建羊肉出口加工車間3500平方米，使整個(gè)車間達(dá)到6100平方米。新進(jìn)設(shè)備要求工藝先進(jìn)、運(yùn)行可靠、質(zhì)量可行。鍋爐房設(shè)有消煙除塵設(shè)施。肉類聯(lián)合加工生產(chǎn)車間按飼養(yǎng)、屠宰、分割、加工、冷藏的順序合理設(shè)置。為防止交叉污染、原料、輔料、生肉、熟肉和成品的存放場所（庫）分開設(shè)置。 生產(chǎn)作業(yè)區(qū)與生活區(qū)分開設(shè)置。堅(jiān)持高起點(diǎn)規(guī)劃，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，高質(zhì)量施工，高效益產(chǎn)出。②商品羊加工：收良繁場商品羊進(jìn)行飼養(yǎng)觀察，通過十五天檢疫、排毒、去殘留→通過后電麻醉→吊掛→抹頭放血→水沖洗→扒皮→鋸蹄→扒內(nèi)臟→分油、胃、腎、心、肝、肺→扒頭皮→沖洗羊肉體→檢查病變→進(jìn)入預(yù)冷車間→分割→過磅→按種類進(jìn)行內(nèi)包裝→裝鐵盒速凍→換紙箱包裝入庫→出廠外銷 ↓ 一勝百公司加工熟制品四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)⑴建設(shè)目標(biāo)以國內(nèi)市場為導(dǎo)向，以效益為中心，充分發(fā)揮XX集團(tuán)的龍頭帶動作用，走市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地進(jìn)農(nóng)戶的路子，努力構(gòu)筑養(yǎng)羊業(yè)產(chǎn)加銷一體化的新格局，服務(wù)農(nóng)民、富裕農(nóng)村、增加創(chuàng)匯，全面提高個(gè)體羊肉產(chǎn)量、質(zhì)量和安全水平，使養(yǎng)羊業(yè)盡快成為農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目區(qū)及周圍鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧養(yǎng)殖的致富產(chǎn)業(yè)、振興產(chǎn)業(yè)。 運(yùn)輸、貯存運(yùn)輸工具必須清潔，不得與有腐蝕有異味，有毒物品混運(yùn)，運(yùn)輸途中應(yīng)防潮、防雨、防曝曬、貯存應(yīng)清潔，通風(fēng)陰涼、無蠅、無蟲、存放高度以不使外包裝變形為宜。 以每個(gè)品種每天的生產(chǎn)量為一個(gè)批次，從中以隨機(jī)抽樣的方式抽取5袋樣品，按本標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)，若有一項(xiàng)不合格，應(yīng)加倍抽樣進(jìn)行復(fù)檢，若復(fù)檢仍不合格，則判該批產(chǎn)品的批次。 檢驗(yàn)方法 感觀檢驗(yàn)在自然光下檢測 含捋感觀明顯的脂肪分割，用架盤天平稱量并計(jì)算。 環(huán)境安全標(biāo)準(zhǔn) 車間空氣中有毒物質(zhì)的最高空間濃度符合G1233679工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生