【正文】 A B C1利 潤 表(簡易)2單位名稱：昌達(dá)科技 年 月3項(xiàng) 目行 數(shù)本 月 數(shù)4一、營業(yè)收入15 減：營業(yè)成本46營業(yè)稅金及附加57銷售費(fèi)用68 管理費(fèi)用79 財(cái)務(wù)費(fèi)用810二、營業(yè)利潤1011 加：營業(yè)外收入1112 減：營業(yè)外支出1213三、利潤總額2014減：所得稅費(fèi)用2115四、凈利潤30答： 營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本營業(yè)利潤=營業(yè)收入—營業(yè)成本—營業(yè)稅金及附加—銷售費(fèi)用—管理費(fèi)用—財(cái)務(wù)費(fèi)用—資產(chǎn)減值損失+公允價(jià)值變動收益(—公允價(jià)值變動損失)+投資收益(—投資損失) 利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入—營業(yè)外支出凈利潤=利潤總額—所得稅費(fèi)用應(yīng)交所得稅=應(yīng)納稅所得額*所得稅稅率收入—費(fèi)用=利潤22。打開公式對話框的方法主要有：單擊編輯框前的“fx”圖標(biāo)，或者是輸入“=”，或者是在“數(shù)據(jù)”菜單下，選擇“編輯公式——單元公式”命令。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，默認(rèn)為數(shù)值單元，字符單元需要事先設(shè)置。數(shù)值單元用于存放報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。 報(bào)表單元有哪幾種?區(qū)別是什么？ 答:報(bào)表單元有表樣單元，數(shù)值單元和字符單元三種。在報(bào)表格式狀態(tài)下可以進(jìn)行有關(guān)格式設(shè)計(jì)的操作，如表尺寸、行高列寬、單元屬性、單元風(fēng)格、組合單元、關(guān)鍵字及定義報(bào)表的單元公式、審核公式及舍位平衡公式。資產(chǎn)負(fù)債表通常設(shè)置單位名稱，年，月，日作為關(guān)鍵字。 什么是關(guān)鍵字？可以設(shè)置哪些種關(guān)鍵字？資產(chǎn)負(fù)債表通常設(shè)置什么關(guān)鍵字？ 答：關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)志一個(gè)表頁，用于在大量表頁中快速定位表頁。它們的區(qū)別主要是在作用上不同，單元公式主要用于計(jì)算公式的設(shè)置和報(bào)表數(shù)據(jù)的生成，審核公式則主要是為審核報(bào)表的數(shù)據(jù)的正確性而設(shè)置的公式，即用于審核報(bào)表內(nèi)或報(bào)表間勾稽關(guān)系是否正確。輸入賬套主管口令，單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記。選擇要取消結(jié)賬的月份。4. 請寫出取消結(jié)賬的具體操作步驟。如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。3. 結(jié)賬操作應(yīng)注意的問題有哪些？ 答：進(jìn)行結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。轉(zhuǎn)賬定義時(shí)要注意借貸方會計(jì)科目的定義及其對應(yīng)的輔助項(xiàng)。對賬完后要輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并核銷銀行賬。在第一次使用時(shí)需要錄入銀行對賬期初，即日記賬和對賬單的期初余額，以及未達(dá)賬項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)題目： 實(shí)驗(yàn)五 總賬管理系統(tǒng)出納管理和期末業(yè)務(wù)處理 實(shí)驗(yàn)?zāi)康?掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容 熟悉總賬管理系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作 掌握銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方 法實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：銀行對賬 自動轉(zhuǎn)賬 對賬 結(jié)賬實(shí)驗(yàn)步驟： 銀行對賬 操作路徑： 輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)： （1）出納→銀行對賬→銀行對賬期初錄入，打開銀行科目選擇對話框 （2）選擇科目，進(jìn)入銀行對賬期初窗口，確定啟用日期 （3）輸入單位日記賬的調(diào)整前余額，輸入銀行對賬單的調(diào)整前余額 （4）單擊【對賬單期初未達(dá)項(xiàng)】進(jìn)入銀行方期初窗口 （5）單擊增加按鈕，輸入日期，結(jié)算方式，借方金額，保存即可 錄入銀行對賬單 （1）出納→銀行對賬→銀行對賬單，打開銀行科目選擇對話框 （2）選擇科目、月份、單擊確定按鈕，進(jìn)入銀行對賬單窗口 （3）單擊【增加】按鈕，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)，保存即可 銀行對賬自動對賬： （1）出納→銀行對賬，打開銀行科目選擇對話框 （2）選擇科目，月份，進(jìn)入銀行對賬窗口 （3）單擊【對賬】按鈕打開自動對賬條件對話框 （4）輸入截止日期，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對賬條件 銀行對賬手工對賬： 在銀行對賬窗口，雙擊兩清欄，進(jìn)行手工調(diào)整，對賬完畢，單擊【檢查】按鈕， 檢查結(jié)果平衡，單擊【確定】按鈕 輸入余額調(diào)節(jié)表： （1）出納→銀行對賬→余額調(diào)節(jié)表查詢，進(jìn)入銀行存款余額調(diào)節(jié)表窗口 （2）選擇科目雙擊，即可顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表 自動轉(zhuǎn)賬 操作路徑： 轉(zhuǎn)賬定義：（1)總賬→期末→轉(zhuǎn)賬定義，進(jìn)入自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置窗口 （2）單擊增加按鈕，打開轉(zhuǎn)賬目錄設(shè)置對話框 （3）輸入轉(zhuǎn)賬序號，轉(zhuǎn)賬說明，選擇憑證類別 （4）確定分錄的借方、貸方信息 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：（1）總賬→期末→轉(zhuǎn)賬定義→期間損益，進(jìn)入期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè) 置窗口 （2）選擇憑證類別，選擇本年利潤科目，單擊確定 轉(zhuǎn)賬生成：（1）轉(zhuǎn)賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成，進(jìn)入轉(zhuǎn)賬生成窗口 （2）單擊自定義轉(zhuǎn)賬單選按鈕，單擊【全選】按鈕，確定，系統(tǒng)生成 轉(zhuǎn)賬憑證，保存即可 （3）對憑證進(jìn)行審核、記賬 結(jié)轉(zhuǎn)生成的期間損益憑證：（1）總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成，進(jìn)入轉(zhuǎn)賬生成窗口 （2）單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕全選，生成轉(zhuǎn)賬憑證，保存，將生成的憑證審核、記賬 對賬 操作路徑：（1）期末→對賬，進(jìn)入對賬窗口 （2）將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對賬的月份，單擊【選擇】按鈕 （3）單擊【對賬】按鈕，開始自動對賬，并顯示對賬結(jié)果，單擊【試算】按鈕，對各科目類別余額進(jìn)行試算平衡 結(jié)賬 操作路徑：（1）期末→結(jié)賬，進(jìn)入結(jié)賬窗口 (2)單擊要結(jié)賬月份，單擊【對賬】按鈕，對要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對 （3）查看工作報(bào)告后，單擊【結(jié)賬】按鈕，進(jìn)行結(jié)賬 取消結(jié)賬：（1）期末→結(jié)賬，進(jìn)入結(jié)賬窗口 （2）選擇要取消結(jié)賬的月份，按Ctrl+Shift+F6鍵激活“取消結(jié)賬” 功能，輸入主管口令，取消結(jié)賬標(biāo)記 實(shí)驗(yàn)體會： 請寫出銀行對賬的簡要操作步驟。 5． 請寫出刪除一張憑證的簡要步驟。作廢憑證不需要審核可直接記賬。上月未記賬，本月不能記賬。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。 憑證審核時(shí)注意的問題有哪些？ 答：憑證審核時(shí)應(yīng)注意的問題有：審核人必須具有制單權(quán)限，當(dāng)通過了“憑證審核權(quán)限”參數(shù)設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí)，還需要對制單人所制憑證的審核權(quán)。如果會計(jì)科目有輔助核算，則在錄入完會計(jì)科目之后還應(yīng)輸入相關(guān)輔助項(xiàng)，銀行科目如果涉及支票登記還應(yīng)錄入支票的相關(guān)信息。在對話框中修改相關(guān)信息， 修改完成后保存即