【正文】 12. 財務(wù)報表的批準報出本財務(wù)報表業(yè)經(jīng)本公司第四屆董事會第五次會議于2006年3月10日批準報出。非經(jīng)常性損益對本公司合并凈利潤的影響如下表所示。方案的具體情況為：流通A股股東每10股。9. 資產(chǎn)負債表日后事項本公司于2006年1月5日完成股權(quán)分置工作。截至2005年12月31日。7. 或有事項截至2005年12月31日，本公司未發(fā)生影響本會計報表閱讀和理解的重大或有事項。 2003年2月27日，公司與上海陸家嘴弘安實業(yè)總公司簽訂協(xié)議，委托該公司在未來十年中代為支付公司所屬地塊應(yīng)承擔(dān)的費用共計人民幣14,，截至2005年12月31日，本公司已累計支付人民幣5,，本年度因弘安公司進入歇業(yè)清算階段，此款項轉(zhuǎn)由弘安公司的控股公司上海陸家嘴（集團）有限公司收取后代為支付。 其他 2004年4月2日，公司與上海陸家嘴東安實業(yè)有限公司簽訂協(xié)議，委托該公司代為支付公司所屬地塊至2012年應(yīng)承擔(dān)的費用人民幣44,028,，截至2005年12月31日,已累計支付人民幣20,248,。 本年度公司合并范圍子公司上海浦東陸家嘴軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司向上海陸家嘴（集團）有限公司支付軟件園13期房屋租金人民幣22,955,。 本年度公司合并范圍子公司聯(lián)合發(fā)展公司投資的上海陸家嘴美食城有限公司（其中：聯(lián)合發(fā)展公司出資25%，上海陸家嘴(集團)有限公司出資75%）由于本公司地塊動遷，需要提前解除其對外簽訂的租約。上述合同金額已在上年度結(jié)轉(zhuǎn)收入，由于規(guī)劃用地性質(zhì)所引起的單價變化，本期上海陸家嘴商業(yè)建設(shè)有限公司向公司支付補價7,268,。 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項余額 關(guān)聯(lián)方名稱 款項余額性質(zhì) 期末數(shù) 期初數(shù) 上海陸家嘴物業(yè)管理有限公司應(yīng)收賬款22,上海陸家嘴房地產(chǎn)經(jīng)紀有限公司其他應(yīng)收款73,100,上海陸家嘴物業(yè)管理有限公司其他應(yīng)收款100,上海高泰稀貴金屬股份有限公司其他應(yīng)收款4,493,4,500,上海陸家嘴美食城有限公司其他應(yīng)收款21,572,2,010,上海陸家嘴弘安實業(yè)總公司應(yīng)付賬款94,080,102,270,上海陸家嘴東安實業(yè)有限公司應(yīng)付賬款23,780,23,780,上海陸家嘴房地產(chǎn)經(jīng)紀有限公司預(yù)收賬款1,644,上海陸家嘴房地產(chǎn)經(jīng)紀有限公司其他應(yīng)付款137,1,644,上海陸家嘴（集團）有限公司預(yù)收賬款6,000, 其他關(guān)聯(lián)交易事項 2003年7月公司向子公司上海陸家嘴房產(chǎn)開發(fā)有限公司的聯(lián)營企業(yè)上海陸家嘴商業(yè)建設(shè)有限公司轉(zhuǎn)讓龍陽415地塊的使用權(quán)，土地用途為龍陽地區(qū)的公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)?？偨痤~為295,492,，2005年已全部付清。對期初未分配利潤的追溯調(diào)整數(shù)均為會計差錯更正， 。 預(yù)提費用 預(yù)計負債 一年內(nèi)到期的長期負債 專項應(yīng)付款 股本：每股面值1元，其股本結(jié)構(gòu)為：(股票種類：普通股A股/B股) 資本公積項目期末數(shù)期初數(shù)股本溢價1,304,355,1,304,355,接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備13,13,股權(quán)投資準備10,585,103,259,關(guān)聯(lián)交易差價4,014,4,014,其他資本公積 23,627, 23,506,合計1,342,595,1,435,148,上述資本公積期末數(shù)比期初數(shù)減少92,552,，主要系由于合并報表范圍變化，抵消評估增值的股權(quán)投資準備所致。 預(yù)收賬款 預(yù)收帳款帳齡分析表預(yù)收帳款期末數(shù)中無預(yù)收持本公司5％（含5％）以上表決權(quán)股份的股東單位的款項。 短期借款 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款期末數(shù)中無應(yīng)付給持本公司5％（含5％）以上表決權(quán)股份的股東單位的款項。 公司期末未計提固定資產(chǎn)減值準備。②其他長期股權(quán)投資（成本法）注1：該公司連續(xù)虧損，按投資比例計算的應(yīng)屬公司的期末凈資產(chǎn)份額與帳面價值的差異計提減值準備；注2：以上投資變現(xiàn)不存在重大限制；注3：累計投資期末數(shù)占期末凈資產(chǎn)的比例為：%。 母公司（1）明細項目 （2）長期股權(quán)投資（權(quán)益法）?長期股權(quán)投資（權(quán)益法）注1：由于該公司連續(xù)虧損，本公司對其按可收回性計提減值準備；注2：以上投資變現(xiàn)不存在重大限制。②股權(quán)投資差額 注：本期上海陸家嘴開發(fā)大廈有限公司納入合并報表范圍，故股權(quán)投資差額發(fā)生轉(zhuǎn)出（3）長期股權(quán)投資（成本法）?股票投資注：由于證券市場長期低迷，本公司對所投資的證券公司按可收回性進一步計提減值準備。 存貨 轉(zhuǎn)讓場地開發(fā)支出 出租開發(fā)產(chǎn)品 商品房建設(shè)支出注：其中本公司的并表子公司－聯(lián)合房地產(chǎn)公司將面積30,，已歸還1億元，尚余4000萬元。（2）其他應(yīng)收款期末數(shù)中金額較大的債務(wù)人情況：注1：公司代擬成立的聯(lián)營公司上海浦東嘉里城房地產(chǎn)有限公司支付的國際博覽中心A04土地出讓金的部分定金 注2：本項目期末數(shù)中欠款金額前五名的欠款金額合計為人民幣116,841,，%（3）因下列單位經(jīng)營不善且資金狀況不佳，可收回性存在較大疑問，故對其計提特別壞賬準備，明細如下：注：公司原參建的21世紀房產(chǎn)項目一直沒有開工，2003年公司將該預(yù)付參建款人民幣7,“其他應(yīng)收款”科目核算，按原資金投出時間歸入3年以上帳齡的余額中，%的壞帳準備。本期收到法院的民事裁定書，剩余款項已無法收回，故本期轉(zhuǎn)銷。) 貨幣資金 應(yīng)收賬款上述應(yīng)收賬款期末數(shù)中，無持有本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位欠款 其他應(yīng)收款 合并數(shù)（1）上述其他應(yīng)收款期末數(shù)中無持本公司5％（含5％）以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款；（2）其他應(yīng)收款期末數(shù)中金額較大的債務(wù)人情況：注1：公司代擬成立的聯(lián)營公司上海浦東嘉里城房地產(chǎn)有限公司按商定的投資比例支付的國際博覽中心A04土地出讓金的部分定金 注2：期末余額中前五名的欠款合計人民幣138,264,％（3）因下列單位經(jīng)營不善且資金狀況不佳，可收回性存在較大疑問，故對其計提特別壞賬準備，明細如下：（4）由于下列應(yīng)收款項存在一定損失，故根據(jù)預(yù)計損失計提壞帳準備如下：注1： 公司原參建的21世紀房產(chǎn)項目一直沒有開工，2003年公司將該預(yù)付參建款人民幣78,293,“其他應(yīng)收款”科目核算，并按原資金投出時間歸入3年以上賬齡的余額中，同時根據(jù)預(yù)付年限的平均銀行存款利率計提了近10％的特殊準備，該項目本年度無實質(zhì)性進展。公司適用的費種與費率：費種費率計費基數(shù)教育費附加3％應(yīng)納營業(yè)稅額河道工程修建維護管理費%－1%應(yīng)納營業(yè)稅額注3：公司及公司合并范圍的子公司上海陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)聯(lián)合發(fā)展有限公司系外商投資企業(yè)，無須交納城建稅和教育費附加4. 控股子公司及合營企業(yè) 單位：人民幣萬元被投資單位全稱