【正文】 科目掛核算項目，類似于明細科目，但比明細科目靈活、實用，可以編出核算項目組合表等。如果不錄入往來編號并核銷，那么做出的帳齡表可能是錯誤的。這方面實施顧問一定一定要與資深會計好好協(xié)商，這是大事，如果制定不好，將來引致麻煩翻工不算，還會成為一項服務(wù)不佳沒有實力的罪名。請注意：設(shè)置會計科目，一級科目盡可能按會計準(zhǔn)則設(shè)計，明細（二級）科目之間留下空間，以便增減時插入。當(dāng)然，還可以按以上三種方式進行結(jié)合，如先從模板引入標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)企業(yè)科目體系，再從其它資料（如以前從其它賬套引出的EXCEL文件）采用追加式引入企業(yè)特殊需要的會計科目，最后對這些會計科目資料進行修改、補充，這樣就可以簡單、快捷地完成會計科目的設(shè)置。 因此，會計科目結(jié)構(gòu)體系是K/3系統(tǒng)首先要確定的；同時，工業(yè)供需鏈系統(tǒng)涉及的存貨、往來單位等方面的會計科目也是首先要設(shè)置的。 物料、供應(yīng)商等基礎(chǔ)資料都屬于會計科目的核算對象——“核算項目”，核算項目是針對會計科目而言，系統(tǒng)可對某一科目進行延伸核算，以處理從屬于該科目某一方面獨立的財務(wù)資料，每一科目可處理多種核算項目，每一獨立的核算可以歸納成一個核算類別，每一核算類別之下可以設(shè)置許多核算項目，用戶還可以自定義核算項目，具體操作請參見《總賬系統(tǒng)手冊》。搜索的功能不少人也用得非常機械，比如查找“張三”，就一定要找“張三”，但如果記不住名稱，豈非麻煩？可以直接查“張”，在查出的結(jié)果中再進行篩選，沒辦法，用戶需要我們手把手地教，實施顧問是一項極需要耐心的工作。 可見，基礎(chǔ)資料包括內(nèi)容繁多，設(shè)置方式相似，系統(tǒng)本著簡單易行的原則，對各種基礎(chǔ)資料的增加、修改、刪除、禁用、自定義設(shè)置等操作均實現(xiàn)統(tǒng)一，只需掌握其中一種資料的錄入，就可達到融會貫通的效果。無論工業(yè)供需鏈系統(tǒng)處于初始化階段還是正常階段，用戶都可以在系統(tǒng)主界面上單擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【選擇明細資料】來進行基礎(chǔ)資料的設(shè)置、維護和查詢工作。而在基礎(chǔ)資料中，我們也以與物流密切相關(guān)的計量單位、客戶、供應(yīng)商、部門、物料、倉庫、倉位等為主。第二步：資料維護資料維護包括基礎(chǔ)資料設(shè)置、備注資料設(shè)置、 BOM設(shè)置、物料對應(yīng)表設(shè)置、供應(yīng)商供貨信息設(shè)置、價格和資料設(shè)置、信用管理設(shè)置、批號管理設(shè)置等共八項，這里面，除基礎(chǔ)資料設(shè)置外的其他各項，設(shè)置比較靈活，可以在初始化期間設(shè)置，也可以在系統(tǒng)啟用后進行設(shè)置，因為本文檔是以初始化為主，所以重點闡述基礎(chǔ)資料設(shè)置。在初始化期間，業(yè)務(wù)流程自定義和多級審核管理都可以先不做，在啟用系統(tǒng)以后根據(jù)實際情況進行定義。查詢內(nèi)容包括：目前每張單據(jù)的審核狀態(tài)（到第幾級了）、每級審核人、每個操作員有權(quán)限審核的單據(jù)顯示、業(yè)務(wù)審核是否完畢等。 應(yīng)用于單據(jù)審核，即在設(shè)置為進行多級審核控制的單據(jù)及單據(jù)序時簿中，相應(yīng)增加于設(shè)置級次相等的審核字段，每進行一級審核之后，系統(tǒng)就能將相應(yīng)的審核人自動填入相應(yīng)字段中。 設(shè)置完畢，使用【保存】，然后退出。審核授權(quán)，授權(quán)處理是由低向高逐級授權(quán)?！钡奶崾?。 審核授權(quán)參數(shù)設(shè)置完畢、特別是設(shè)置了業(yè)務(wù)審核級次后，管理員可以根據(jù)需要操作員權(quán)限設(shè)置了。 系統(tǒng)默認不選擇該選項。 上級審核人只能審核同一用戶組成員的單據(jù)該選項的作用是前面介紹的系統(tǒng)選項中“單據(jù)操作權(quán)限控制到操作員組”的細化，明細控制到每種業(yè)務(wù)單據(jù)。 修改無須反審核到最低一級審核選擇該選項，則表示如果不是業(yè)務(wù)級次審核通過，在之前均可以進行單據(jù)的修改工作；不選擇該選項，則表示無論該單據(jù)審核到何級次，均要求反審核到最低一級才能修改該單據(jù)?！钡奶崾尽?實際上，這個確認是確認業(yè)務(wù)控制點處于何種審核級次。 一般來說，單據(jù)是到最高一個級次的審核后才能繼續(xù)進行操作。 在單級審核中，審核即表示業(yè)務(wù)審核。 系統(tǒng)默認選中。 審核時必須逐級進行該選項是確認用戶的工作流程，如果選擇該選項，系統(tǒng)將控制必須按順序進行審核，即只有下一級審核人完成了的審核之后，相對上一級審核人才能繼續(xù)對該單據(jù)執(zhí)行審核操作；如果不選擇，則每個授權(quán)審核的操作員都可以隨時對該單據(jù)進行自己授權(quán)級次的審核。 系統(tǒng)控制只有當(dāng)業(yè)務(wù)金額達到了相應(yīng)限額后才要啟用多級審核。 該選項可以達到用戶要求。 系統(tǒng)默認為不選中。在系統(tǒng)選項中，已經(jīng)有“啟用多級審核”，二者的相互制約關(guān)系是：如果“啟用多級審核”選項未被選中，則系統(tǒng)整體的業(yè)務(wù)單據(jù)都不執(zhí)行多級審核管理；如果“啟用多級審核”選項未被選中，但沒有針對某單據(jù)選中“進行多級審核控制”，則本單據(jù)都不執(zhí)行多級審核管理，而其他業(yè)務(wù)單據(jù)如果選中后者，則可以執(zhí)行多級審核；針對某特定單據(jù)，只有在兩個選項全部選中，系統(tǒng)才對該單據(jù)執(zhí)行多級審核管理。 下面對于相應(yīng)參數(shù)進行逐一說明： 進行多級審核控制針對每張單據(jù)選擇進行多級審核，是對多級審核處理的雙重管理之一。用鼠標(biāo)單擊某單據(jù)‘多級審核設(shè)置’窗口右下角【參數(shù)】按鈕，即調(diào)出相應(yīng)該單據(jù)‘參數(shù)設(shè)置’窗口， 在該窗口中，包括單據(jù)多級審核級次設(shè)定、用戶列表、審核級次和參數(shù)幾項設(shè)置。在界面上，將所有單據(jù)按不同管理系統(tǒng)排列，置于左邊，選中后，在右邊進行多級審核設(shè)置，需要設(shè)置的內(nèi)容包括以下內(nèi)容：在該窗口中，左邊列示工業(yè)供需鏈所有業(yè)務(wù)單據(jù)，右邊顯示某種單據(jù)的多級審核設(shè)置。 審核授權(quán)之前，最好先在【用戶管理】中對所有用戶執(zhí)行授權(quán)。多級審核授權(quán)多級審核設(shè)置的權(quán)限只授予系統(tǒng)管理員。 如果沒有相關(guān)業(yè)務(wù)需要的用戶，對該項設(shè)置可以忽略不用。 同時，多級審核也是崗位負責(zé)制的體現(xiàn)，對企業(yè)人員職責(zé)管理起到重要作用。 針對同一個業(yè)務(wù)，除了對單據(jù)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)描述的正確性作出審核之外，還必須對該項業(yè)務(wù)的可行性進行評價，確認其合法性、并對合理性進行審核和批準(zhǔn)。）六、多級審核管理多級審核，是對業(yè)務(wù)單據(jù)處理時采用多角度、多級別、順序?qū)徍说墓芾矸椒?，體現(xiàn)工作流管理的思路，屬于K/3系統(tǒng)的用戶授權(quán)性質(zhì)的基本管理設(shè)置。我們有時候需要使用一些傻瓜式的教學(xué)法。 這些設(shè)置包括：采購業(yè)務(wù)流程： 收料通知單質(zhì)檢單生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程： 生產(chǎn)任務(wù)單生產(chǎn)投料單生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程： 生產(chǎn)任務(wù)單工單對于業(yè)務(wù)流程設(shè)計，我們認為在初始化期間和啟用后的一段時間都不必進行設(shè)置，可以用多種方式錄入或下推、上拉生成下游單據(jù)，以使操作員全面掌握系統(tǒng)，當(dāng)進行BPR以后，新的業(yè)務(wù)流程固定下來，再按照實際業(yè)務(wù)流程進行設(shè)計，這時候?qū)τ诓僮鲉T來講已經(jīng)駕輕就熟。注意： 一般來說，用戶可以重新選擇流程，系統(tǒng)的控制將按新的自定義流程來控制單據(jù)關(guān)聯(lián)及相應(yīng)的查詢和鉤稽。 這種取消包括：在單據(jù)取消關(guān)聯(lián)的源單據(jù)序時簿的〖下推〗菜單中，不顯示針對被取消的關(guān)聯(lián)關(guān)系所對應(yīng)的目標(biāo)單據(jù)，使之無法按下推式關(guān)聯(lián)生成該目標(biāo)單據(jù)；在該目標(biāo)單據(jù)及序時簿上，不顯示針對被取消的關(guān)聯(lián)關(guān)系所對應(yīng)的源單據(jù)號碼；使用“上查”、“下查”按鈕，系統(tǒng)只顯示用戶選擇必選方案所對應(yīng)的源單據(jù)或目標(biāo)單據(jù)，等等。 但不能按非選擇方案生成目標(biāo)單據(jù)。業(yè)務(wù)流程設(shè)計應(yīng)用在系統(tǒng)中，由于默認將所有單據(jù)的業(yè)務(wù)流程選中，因此，對于選中的業(yè)務(wù)流程，系統(tǒng)按現(xiàn)有情形進行控制；對于未選中的流程，相關(guān)單據(jù)之間的關(guān)聯(lián)將取消。 同前面介紹的系統(tǒng)選項設(shè)置一樣，屬性選中用“”表示；而“”表示未選中，方法是將光標(biāo)移至所選目標(biāo)單據(jù)所在條目，用鼠標(biāo)單擊屬性按鈕，即可將未選中改變?yōu)檫x中，或者將選中改變?yōu)槲催x中，選擇后，單擊界面右上角的【保存】，即可保存設(shè)置方案?？蛇x屬性，是指該種目標(biāo)單據(jù)和對應(yīng)的源單據(jù)關(guān)聯(lián)所形成的業(yè)務(wù)路線可以作為選擇方案，可選屬性之間是共存的，系統(tǒng)將所有的流程和關(guān)聯(lián)關(guān)系全部默認設(shè)置為可選；必選屬性，是指該種目標(biāo)單據(jù)和對應(yīng)的源單據(jù)關(guān)聯(lián)所形成的業(yè)務(wù)路線是必須選擇的方案，具有排他性，一旦選擇，則其他方案將不可選。在調(diào)出的‘系統(tǒng)基本資料（業(yè)務(wù)流程自定義）’界面的左邊列示了工業(yè)供需鏈整體涉及業(yè)務(wù)流程傳遞的所有目標(biāo)單據(jù)，在圖中左側(cè)用鼠標(biāo)選中某單據(jù)，界面右邊即顯示該目標(biāo)單據(jù)在選單關(guān)聯(lián)所能選擇的所有源單據(jù)。無論工業(yè)供需鏈系統(tǒng)處于初始化階段還是正常階段，系統(tǒng)管理員都可以在系統(tǒng)主界面上單擊【系統(tǒng)維護】→【業(yè)務(wù)流程設(shè)計】，來進行單據(jù)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)的自定義設(shè)置。 在工業(yè)供需鏈中實現(xiàn)系統(tǒng)自定義，就是將系統(tǒng)設(shè)置的所有業(yè)務(wù)單據(jù)關(guān)聯(lián)線路由用戶自定義選擇一條、幾條或全部線路；自定義選擇必選、可選的線路，系統(tǒng)將根據(jù)用戶的設(shè)置則進行相關(guān)控制，保證企業(yè)的獨特業(yè)務(wù)流程需要。五、業(yè)務(wù)流程設(shè)計K/3工業(yè)供需鏈系統(tǒng)在充分豐富的業(yè)務(wù)流程線路、并保證下推式和上拉式兩種完善的單據(jù)關(guān)聯(lián)形式的基礎(chǔ)上，為用戶提供業(yè)務(wù)流程設(shè)計功能。倉庫分組設(shè)置可以這里進行倉庫組的設(shè)置。關(guān)賬后是否允許對本期的核算單據(jù)進行修改、作廢和反審核對關(guān)賬后本期單據(jù)操作的控制，若選擇不允許，則關(guān)賬后，若對本期的核算單據(jù)進行修改、作廢和反審核時，會作相應(yīng)提示，不允許進行。本期還有核算單據(jù)未生成憑證時是否允許關(guān)賬期末關(guān)賬時，會判斷該選項，默認允許，即本期有核算單據(jù)未生成憑證不影響關(guān)賬。若選擇不允許，則系統(tǒng)會在關(guān)賬前搜索本期未審核的出入庫單據(jù)，有則提示：本期還有未審核的核算單據(jù)，不能關(guān)賬！根據(jù)用戶實際情況選擇。請注意：一個產(chǎn)成品如果在本期沒有生產(chǎn)入庫，而只存在期初數(shù)（即初始化數(shù)據(jù)）那么此物料在本期進行出庫核算時是無法核算出庫成本的，它必須通過“不確定單價單據(jù)”來錄入銷售出庫成本。倉庫組內(nèi)調(diào)撥核算方法與總倉核算的調(diào)撥類似處理。在總倉核算方式下，調(diào)撥單不列入入庫或出庫序列，不參與出庫單價的計算，系統(tǒng)用當(dāng)前出庫價刷新調(diào)撥單的單價，若無當(dāng)前出庫價，系統(tǒng)再按用戶選擇的調(diào)撥單單價來源寫調(diào)撥單單價。對于采用計劃成本法計價的物料，若本月有材料成本差異率，則根據(jù)本月的材料成本差異率計算負結(jié)存出庫材料成本差異和實際成本，若沒有，再根據(jù)選項取單價。選項的定義同前一參數(shù)，若根據(jù)選項仍不能確定單價，則系統(tǒng)會自動將其收集到不能確定單價的單據(jù)中，用戶應(yīng)在出庫核算模塊【不確定單價單據(jù)】中手工錄入。所謂負結(jié)存出庫是指出庫時，庫存數(shù)量不夠發(fā)出，并且直到期末時仍無入庫數(shù)量補夠。對于采用加權(quán)平均法的物料，若本月有加權(quán)平均單價，則無原單的紅字出庫單優(yōu)先取該單價，若沒有，再根據(jù)選項取單價。手工錄入由用戶到出庫核算模塊中的紅字出庫核算中手工錄入。最新入庫價本期日期最新的入庫單上相同物料的單價，該單價也必須大于零，否則應(yīng)繼續(xù)在本期向前查找，直到本期最早一筆入庫。若紅字出庫單無原單，則系統(tǒng)在出庫核算時，會根據(jù)此選項進行選擇，下表列出各選項的含義。無原單的紅字出庫單單價來源可選擇手工錄入、最新出庫價、最新入庫價、計劃價，默認最新出庫價。首先在【基礎(chǔ)資料】→【輔助資料】→【倉庫組】中，增加倉庫組，在核算參數(shù)界面，單擊倉庫分組設(shè)置的‘值’欄，出現(xiàn)倉庫分組界面，左界面顯示倉庫，右界面顯示可選擇的倉庫，單擊方框選中。分倉庫組核算時，須將所有的倉庫與倉庫組建立一對多的關(guān)系，一個倉庫組可對應(yīng)多個倉庫。以加權(quán)平均法為例，若某物料從多個倉庫收發(fā)，則采用總倉核算，同一物料只有一個加權(quán)平均出庫單價，所有的該物料的出庫單均取此單價。若選擇總倉核算，系統(tǒng)在存貨核算時不考慮出入倉庫，按單據(jù)日期確定收發(fā)序列，計算出庫單價。這個根據(jù)用戶實際需要進行選擇就可以了，不過應(yīng)特別注意的是，初始化時錄入的暫估入庫單，無論選項如何，均采用單到?jīng)_回方式。反之，當(dāng)一張外購入庫單相繼生成了暫估入庫、暫估沖回、外購入庫憑證，在刪除這些憑證時應(yīng)遵循一定的順序，先刪除了外購入庫憑證后，才能刪除暫估沖回憑證，刪除了暫估沖回憑證后，才能刪除暫估入庫憑證。然后再到外購入庫類型中生成外購入庫憑證。當(dāng)用戶選擇單到?jīng)_回時，對于暫估入庫單（未與發(fā)票鉤稽的外購入庫單）只是在發(fā)票到后，生成一次暫估沖回憑證。若在當(dāng)期發(fā)票仍未到，則應(yīng)繼續(xù)生成暫估憑證，下期繼續(xù)自動沖回。當(dāng)然，某些用戶有特殊需要，并不想生成憑證，那么就可以不選此項。這方面需要與用戶做計劃的人員或者其他相關(guān)人員好好溝通。嚴格按投料單發(fā)料這個選項主要是考慮到生產(chǎn)系統(tǒng)的應(yīng)用，在還沒有啟用生產(chǎn)系統(tǒng)的時候，可以不進行選擇，啟用生產(chǎn)系統(tǒng)后按實際情況進行選擇。如果真的不需要，可以不進行選擇，如果需要，就必須嚴格選擇和設(shè)定。請注意，這里的依據(jù)仍然是“庫存更新控制”：（1） 如果用戶在在【系統(tǒng)維護】→【核算參數(shù)】→【庫存更新控制】設(shè)置中選擇“單據(jù)保存后立即更新”，則在保存、修改、復(fù)制、刪除、作廢、反作廢庫存單據(jù)時會對每一物料的所有條目數(shù)量進行加總后檢測是否達到了上述三個預(yù)警條件限制；（2） 如果用戶在【系統(tǒng)維護】→【核算參數(shù)】→【庫存更新控制】設(shè)置中選擇“單據(jù)審核后才更新”的核算參數(shù)設(shè)置，則在審核、反審核庫存單據(jù)時會對每一物料的所有條目數(shù)量進行加總后檢測是否達到了上述三個預(yù)警條件限制，如果達到了，系統(tǒng)要給予提示。安全庫存與最大、最小庫存量作為不同物料的庫存衡量標(biāo)準(zhǔn)，可以共同使用，也可以分開使用。如果不選擇該選項，系統(tǒng)將不提供上述功能。如果選擇該選項，在庫存類單據(jù)的錄入和審核時，系統(tǒng)判斷當(dāng)前單據(jù)引起的即時庫存變化是否造成涉及安全庫存量的影響，對于造成的影響予以提示，避免出現(xiàn)因庫存數(shù)量不足、或者不符合正常儲存范圍，從而妨礙企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。８、庫存總數(shù)量低于或等于安全庫存量時給予預(yù)警安全庫存量是指為維持基本生產(chǎn)需要，必須達到的、以基本計量單位計算的庫存量。如果不選擇該選項，系統(tǒng)將不提供上述功能。如果選擇該選項，在庫存類單據(jù)的錄入和審核時，系統(tǒng)判斷當(dāng)前單據(jù)引起的即時庫存變化是否造成涉及最低庫存量的影響，對于造成的影響予以提示，避免出現(xiàn)因庫存數(shù)量不足妨礙企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。７、庫存總數(shù)量低于或等于最低庫存量時給予預(yù)警最低庫存量是指為滿足企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營需要，當(dāng)前物料所能允許的、并以基本計量單位計算的最小庫存儲備量。如果不選擇該選項，系統(tǒng)將不提供上述功能。如果選擇該選項，則在庫存類單據(jù)的錄入和審核時，系統(tǒng)判斷當(dāng)前單據(jù)引起的即時庫存變化是否造成涉及最高庫存量的影響，對于造成的影響予以提示，避免出現(xiàn)因庫存數(shù)量過高到超出正常儲存范圍，從而妨礙企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。最高庫存量是指為避免庫存積壓而大量占壓儲備資金而規(guī)定的企業(yè)所能承擔(dān)的、以基本計量單位計算的當(dāng)前物料最大庫存儲備量。