【正文】 注意：只有系統(tǒng)管理員組的成員才有反初始化的權(quán)限。點(diǎn)擊【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【固定資產(chǎn)管理】→【初始化】，彈出結(jié)束初始化界面，如圖51所示： 圖51 結(jié)束初始化 點(diǎn)擊【開始】，提示結(jié)束初始化成功。 4. 數(shù)據(jù)傳遞的對(duì)應(yīng)關(guān)系為： ①賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間： 卡片上“原值與折舊”頁簽中的“原幣金額”傳遞到卡片上“部門及其他”頁簽中的“固定資產(chǎn)科目”對(duì)應(yīng)的總賬科目的期初余額；卡片上“原值與折舊”頁簽中的“累計(jì)折舊”傳遞到卡片上“部門及其他”頁簽中的“累計(jì)折舊科目”對(duì)應(yīng)的總賬科目的期初余額；卡片上 “原值與折舊”頁簽中的“減值準(zhǔn)備”傳遞到固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料“卡片類別管理”中設(shè)置的減值準(zhǔn)備科目的期初余額（如果沒有設(shè)置，則不予傳遞）。建議總賬系統(tǒng)和固定資產(chǎn)系統(tǒng)在相同的會(huì)計(jì)期間時(shí)使用將初始數(shù)據(jù)傳送總賬功能，以避免傳送的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。如案例五固定資產(chǎn)卡片原值涉及美元和人民幣，將初始數(shù)據(jù)傳遞到總賬時(shí)，系統(tǒng)將卡片所有幣別折算為人民幣傳遞到總賬固定資產(chǎn)科目的人民幣金額中。 點(diǎn)擊【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【固定資產(chǎn)管理】→【業(yè)務(wù)處理】→【新增卡片】，在彈出的新增卡片界面點(diǎn)擊【取消】，系統(tǒng)會(huì)提示“數(shù)據(jù)已經(jīng)發(fā)生變化，是否保存”，點(diǎn)擊【否】，進(jìn)入“卡片管理”界面，在這個(gè)界面可以看到所有的初始化卡片，如果看不到，點(diǎn)擊【刷新】按鈕即可。 第四章 將初始數(shù)據(jù)傳遞到總賬 將初始數(shù)據(jù)傳遞到總賬功能只有在固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)同期進(jìn)行初始化時(shí)才可以使用。凡使用工作量法計(jì)提折舊的卡片，系統(tǒng)都無法預(yù)計(jì)其下期折舊，當(dāng)卡片保存后點(diǎn)擊【計(jì)算折舊】按鈕，系統(tǒng)會(huì)顯示下期的折舊率和折舊額均是0。 （一）在“部門及其他”頁簽，使用部門選擇“多個(gè)”，點(diǎn)擊右側(cè)的按鈕進(jìn)入“部門分配情況編輯”界面，在此界面點(diǎn)擊【增加】按鈕，彈出“部門分配情況新增”界面，錄入使用部門和分配比例，【保存】即可，如圖314所示： 圖314 卡片新增部門及其他（多部門） 保存之后系統(tǒng)會(huì)停留在“部門分配情況新增”界面，可以直接點(diǎn)擊該界面的【新增】按鈕繼續(xù)新增其他使用部門及其分配比例，要保證所有使用部門的分配比例之和為 100%，否則系統(tǒng)不允許關(guān)閉“部門分配情況編輯”界面，如圖315所示： 圖315 部門分配情況編輯 最終的部門分配情況如圖316所示： 圖316 卡片新增部門分配情況 部門分配情況錄入完畢后，再看一下折舊費(fèi)用分配的錄入方法，首先折舊費(fèi)用分配選擇 “多個(gè)”，點(diǎn)擊按鈕進(jìn)入“折舊費(fèi)用分配情況編輯”界面，在此界面點(diǎn)擊【增加】按鈕，進(jìn)入“折舊費(fèi)用分配情況新增”界面，錄入相關(guān)信息，【保存】即可，如圖317所示： 圖317 卡片新增折舊費(fèi)用分配（多科目） 需要注意的是，每個(gè)使用部門都必須要進(jìn)行折舊費(fèi)用分配，如果有使用部門沒有進(jìn)行折舊費(fèi)用分配，在關(guān)閉“折舊費(fèi)用分配情況編輯”界面時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示如圖318所示： 圖318 折舊費(fèi)用分配情況編輯 另外，每個(gè)使用部門的折舊費(fèi)用分配比例之和都必須為 100%，否則在關(guān)閉“折舊費(fèi)用分配情況編輯”界面時(shí)，彈出系統(tǒng)提示，如圖319所示： 圖319 折舊費(fèi)用分配情況編輯 最終的折舊費(fèi)用分配情況如圖320所示： 圖320 卡片新增折舊費(fèi)用分配情況 （二） “原值與折舊”頁簽的錄入 本例中的原值涉及多幣別，在錄入時(shí)必須先選擇“多幣別”，然后點(diǎn)擊旁邊的，彈出“原值原幣組成編輯”界面，點(diǎn)擊該界面的【增加】按鈕，進(jìn)入“原值原幣組成新增”窗口，選擇幣別，錄入?yún)R率及原幣金額，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)倒算本幣金額，錄入完畢后點(diǎn)擊【保存】，如圖321所示： 圖321 卡片新增多幣別錄入 這樣，美元對(duì)應(yīng)的原值就錄入成功，然后接著錄入其他幣別（人民幣）對(duì)應(yīng)的原值。 步 驟： “基本信息”頁簽和“初始化數(shù)據(jù)”頁簽的錄入?yún)⒄涨笆霭咐?。該小汽車為一車間和二車間共同使用，分配比例各為50%，折舊費(fèi)用有40%計(jì)入管理費(fèi)用，60%計(jì)入制造費(fèi)用。 案例五 新增一張固定資產(chǎn)卡片，名稱為小汽車，類別為交通工具類，原幣金額為 10 萬元，其中，美元原幣金額1萬元。2008 年 1 至 8 月計(jì)提的折舊=+*7= 萬元。 2. 按照以前的原值 60 萬，凈殘值 12 萬，算出每期折舊額是 萬元，評(píng)估增值后原值為75 萬元，凈殘值為 15 萬元，每期折舊額為 萬元。 步 驟： “基本信息”和“部門及其他”頁簽的錄入?yún)⒖记笆霭咐?、案例二。折舊方法是平均年限法。 4. 在“初始化數(shù)據(jù)”頁簽，“本年原值調(diào)減”中錄入此固定資產(chǎn)的原值，“本年累計(jì)折舊調(diào)減”中錄入此固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊數(shù)，“本年已提折舊”錄入本年年初至報(bào)廢期間計(jì)提的折舊，“本年數(shù)量調(diào)整”錄入資產(chǎn)數(shù)量的相反數(shù)，然后再選中“該固定資產(chǎn)已報(bào)廢”即可，系統(tǒng)根據(jù)錄入的數(shù)據(jù)自動(dòng)倒算年初原值、年初累計(jì)折舊和年初數(shù)量。 2. “基本信息”頁簽的數(shù)量要錄入０。 關(guān)注要點(diǎn)：資產(chǎn)在固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用期之前報(bào)廢，初始化數(shù)據(jù)頁簽如何錄入。系統(tǒng)自動(dòng)倒算年初原值、年初折舊和年初數(shù)量均是0?！霸蹬c折舊”頁簽的錄入如圖36所示： 圖36 卡片新增原值與折舊 “初始化數(shù)據(jù)”頁簽的錄入如圖37所示： 圖37 卡片新增初始化數(shù)據(jù) 分析與說明： 如果年中啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，而固定資產(chǎn)為當(dāng)年新增，則應(yīng)在“本年原值調(diào)增”中錄入原值數(shù)據(jù)。 關(guān)注要點(diǎn)：資產(chǎn)為固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用當(dāng)年購入，初始化頁簽如何錄入。屬于暫存的卡片資料內(nèi)容不全，因此不能在“卡片管理”中查詢到，可在查明資料后，在“卡片及變動(dòng)新增”界面中單擊【暫存記錄】，從“暫存記錄表”中選擇暫存的卡片記錄后單擊【確定】，系統(tǒng)會(huì)將上次的數(shù)據(jù)恢復(fù)到當(dāng)前新增界面中，用戶可以繼續(xù)將卡片資料錄入完整并保存。 3. 在剛保存的新增卡片界面點(diǎn)擊【新增復(fù)制】按鈕，可以快速新增一項(xiàng)資產(chǎn)，系統(tǒng)自動(dòng)將資產(chǎn)編碼順序加1，修改局部信息之后 ，進(jìn)行保存即可。 2. 如果年中（2月至12月）啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，而且已提折舊，則一定要錄入“本年已提折舊”數(shù)據(jù)，即指系統(tǒng)啟用年年初到啟用期間一共計(jì)提的折舊額。 11. 卡片保存后，單擊【計(jì)提折舊】按鈕，系統(tǒng)將按所錄入的各項(xiàng)折舊要素和所選的折舊方法計(jì)算出下月折舊額，供用戶查看、核對(duì)。 9. “折舊方法”根據(jù)固定資產(chǎn)類別中的設(shè)置自動(dòng)顯示，可以更改。 7. “預(yù)計(jì)凈殘值”是系統(tǒng)根據(jù)固定資產(chǎn)類別中設(shè)置的凈殘值率自動(dòng)計(jì)算得出，用戶可以根據(jù)實(shí)際情況修改。 5. “已使用期間數(shù)”是根據(jù) “原值與折舊”頁簽中“開始使用日期”和 “基本信息”頁簽中“入賬日期”自動(dòng)倒算得出。該項(xiàng)也是備注信息，不參與折舊計(jì)算。該項(xiàng)屬于備注信息，不參與折舊計(jì)算。 2. “購進(jìn)原值”默認(rèn)與“原幣金額”一致，可根據(jù)實(shí)際情況更改。如果科目下設(shè)了核算項(xiàng)目卻沒有在此指定明細(xì)核算項(xiàng)目，卡片無法保存，會(huì)提示“缺少核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)”。 2. 在“使用部門”下，選擇“單一”，即表示該固定資產(chǎn)僅被一個(gè)部門使用，通過按鈕或按【F7】快捷鍵進(jìn)入部門列表進(jìn)行選擇；當(dāng)該項(xiàng)固定資產(chǎn)被多個(gè)部門同時(shí)使用，則可以點(diǎn)擊“多個(gè)”選擇使用部門。 5. 在初始化期間，“入賬日期”系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)為固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用期前期的最后一天，無須修改。例如預(yù)計(jì)使用期間、固定資產(chǎn)科目、累計(jì)折舊科目等信息。 2. 項(xiàng)目后帶有按鈕的，均可以通過點(diǎn)擊該按鈕或按【F7】快捷鍵調(diào)出相關(guān)列表界面，在列表中選擇項(xiàng)目值。 步 驟： （一）“基本信息”頁簽的錄入如圖32所示： 圖32 卡片新增基本信息 分析與說明： 1. 卡片項(xiàng)目中帶有“*”標(biāo)記的為必錄項(xiàng)目，其他為非必錄項(xiàng)目。 案例一 新增一張固定資產(chǎn)卡片，名稱為A區(qū)辦公樓，是自建經(jīng)營用建筑，屬于房屋建筑類，共計(jì)2棟，2008年8月31日入賬，目前處于正常使用狀態(tài)，使用部門為辦公室，折舊