【正文】 　　限制民事行為能力人和無(wú)民事行為能力人的監(jiān)護(hù)人是其。　?、凇睹穹ㄍ▌t》規(guī)定：自然人的民事行為能力：　　第一、完全民事行為能力人：18周歲以上的公民；或16周歲以上不滿18周歲以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的公民；　　第二、限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人；不完全辨認(rèn)自己行為的精神病人。誠(chéng)實(shí)信用原則是民事活動(dòng)中最核心、最基本的原則。內(nèi)容包括公民和法人的法律地位、民事法律行為、民事代理制度、民事權(quán)利和民事責(zé)任等?！　∫?、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)法律　　（一）《中華人民共和國(guó)民法通則》　?。骸睹穹ㄍ▌t》的概念　　《民法通則》是我國(guó)民事活動(dòng)中一些共性問(wèn)題所作的法律規(guī)定。第七章　個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)要點(diǎn)詳解：　　首先需要把握的知識(shí)點(diǎn)：涉及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)、從立法主體來(lái)分可以分為三個(gè)層次：　　　　　　本章內(nèi)容都是法條及概念，所以重在理解，而不是死記硬背。下列不屬于投資目標(biāo)的是（ ）。按照投資組合方案進(jìn)行投資。（5） 投資規(guī)劃　　 這里主要介紹證券投資，以保值和增值為目標(biāo)促使個(gè)人資產(chǎn)加速成長(zhǎng)為首要目標(biāo)?！　　纠}】下列理財(cái)工具最適合于退休養(yǎng)老規(guī)劃的是（ ）。　　　?。?）大多數(shù)國(guó)家的退休年齡在55歲65歲，退休后的生活一般在10到20年。包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種?！　。?）了解客戶的基本情況　　（2）控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行（及時(shí)根據(jù)環(huán)境變化進(jìn)行調(diào)整和提示）　　【例題】稅收規(guī)劃的手段和方法主要可以分為（ ）。利用捐贈(zèng)扣除節(jié)稅　?。?）轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。如購(gòu)買(mǎi)國(guó)債。綜合考慮各種稅種的稅負(fù)，進(jìn)行整體規(guī)劃，綜合衡量，防止前輕后重，從而使客戶整體稅負(fù)降低。達(dá)到趨利避害?！　。?）規(guī)劃性原則。不是偷稅漏稅　　（2）目的性原則?！　　　　　　　　　　赫_答案』D　?。ㄈ┒愂找?guī)劃　　稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的情況下，通過(guò)對(duì)納稅主體（法人或自然人）的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動(dòng)。　?。?）明確保險(xiǎn)期限?！　。?）選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品?！　。?）分析客戶保險(xiǎn)需要原則?！　　　　　? 　　　　　『正確答案』AB　　、消費(fèi)及債務(wù)管理的綜合考慮　　 目的是：建立合理的財(cái)務(wù)體系和生活體系：　?。?）有足夠資金應(yīng)付日常開(kāi)支　　（2）建立應(yīng)急基金應(yīng)付突發(fā)事件　?。?）減少不良資產(chǎn)并增加儲(chǔ)蓄能力　?。ǘ┍ｋU(xiǎn)規(guī)劃　　保險(xiǎn)規(guī)劃的目的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅　　（重點(diǎn)）（1）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則。　　因此：失業(yè)保障月數(shù)=（1000+2000+25000+8000）/（1500+6000）=　　　?。?）即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)（平衡消費(fèi)）　?。?）消費(fèi)支出預(yù)期（合理預(yù)期）　?。?）孩子的消費(fèi)（最不理性的消費(fèi)）　?。?）住房、汽車等大額消費(fèi)（避免超前消費(fèi)）　?。?）保險(xiǎn)消費(fèi)（要與收入水平相適應(yīng)）　　（1）個(gè)人信貸能力的決定因素　?、倏蛻羰杖肽芰? ②客戶資產(chǎn)價(jià)值　?。?）債務(wù)管理中的注意事項(xiàng)　?、賯鶆?wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例（負(fù)債率≤50%）　?、趥鶆?wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系（債務(wù)期限≤退休年齡）　?、蹅鶆?wù)支出和家庭收入的合理比例（償債率≤40%）　　④短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例（無(wú)固定比例，但需要考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期及家庭財(cái)務(wù)的時(shí)間特性等）　　⑤債務(wù)重組?！　　　　　　　　　　赫_答案』B　　『答案解析』失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)/月固定支出　　可變現(xiàn)資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、活存、定存、股票、基金等?！　∈I(yè)保障月數(shù)最低標(biāo)準(zhǔn)3個(gè)月、最好是6個(gè)月【例題】某人有1000元現(xiàn)金、2000元活期存款、25000元定期存款、價(jià)值8000元的股票、價(jià)值40000元的汽車、價(jià)值800000元的房產(chǎn)、價(jià)值20000元的字畫(huà)。 （4）應(yīng)急資金的儲(chǔ)存形式：　　一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金；　　二是利用貸款額度。涉及（總括）　　、消費(fèi)和債務(wù)管理——解決客戶資金結(jié)余，這是理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。與其所處的文化氛圍、成長(zhǎng)環(huán)境等有很深的聯(lián)系。這反映了兩國(guó)理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是（ ）?！　。?）知識(shí)結(jié)構(gòu)?。?）生活方式 （4）個(gè)人性格　　 （四）客戶理財(cái)需求和目標(biāo)分析（必須掌握）　　　?。?）短期目標(biāo)（休假、購(gòu)新車、存款等，5年）　?。?）中期目標(biāo)（子女教育儲(chǔ)蓄、按揭購(gòu)房等）　?。?）長(zhǎng)期目標(biāo)（退休安排、遺產(chǎn)安排）　　但須結(jié)合客戶財(cái)務(wù)狀況和具體目標(biāo)進(jìn)行細(xì)分或補(bǔ)充。　?、蹖?shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力?！　　　　　　　　　　　　　　　赫_答案』C（三）客戶風(fēng)險(xiǎn)特征和其他理財(cái)特征分析　　　?。?）客戶風(fēng)險(xiǎn)特征構(gòu)成（掌握）　?、亠L(fēng)險(xiǎn)偏好?！　　纠}】下列屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ ）。前者是銀行從業(yè)人員制定個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)。 【例題】在商業(yè)銀行理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，客戶信息分析是指對(duì)客戶的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行分析。應(yīng)列入內(nèi)容包括：紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值、股權(quán)投資資本利得未來(lái)現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)客戶未來(lái)收入：可將收入分為常規(guī)收入和臨時(shí)性收入預(yù)測(cè)客戶未來(lái)支出：滿足客戶基本生活的支出、以及期望實(shí)現(xiàn)的支出水平。防止出現(xiàn)負(fù)債過(guò)高而導(dǎo)致的理財(cái)危機(jī)。②調(diào)查方法：平時(shí)的收集和積累并建立數(shù)據(jù)庫(kù)供隨時(shí)調(diào)用。通過(guò)與客戶溝通獲得。是財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)。銀行為銷售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。 【例題】某商業(yè)銀行大廳中有專人負(fù)責(zé)向前來(lái)儲(chǔ)蓄的客戶介紹不同種儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)（ ）。風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任：客戶自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)流程收集客戶信息、 客戶財(cái)務(wù)分析、客戶財(cái)務(wù)目標(biāo)分析與確認(rèn)、財(cái)務(wù)規(guī)劃、建立投資組合、實(shí)施計(jì)劃、績(jī)效評(píng)估特點(diǎn)。　　　　　　　　　　　　『正確答案』C　　『答案解析』投資黃金等貴金屬不像投資其他金融資產(chǎn)那樣取得利息和股利，且價(jià)格受國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格影響較大，因此市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是第一位的。而信托資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)投資運(yùn)作，其信譽(yù)狀況和投資運(yùn)作水平對(duì)資產(chǎn)收益有決定性影響?！　　赫_答案』錯(cuò)　　『答案解析』商業(yè)銀行只承擔(dān)代理資金收付責(zé)任。國(guó)內(nèi)黃金市場(chǎng)欠發(fā)達(dá)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大。黃金的流動(dòng)性、收益情況及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（1）流動(dòng)性：黃金非貨幣化后，其流動(dòng)性較其他證券投資品差（2）收益：黃金與股票市場(chǎng)收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，價(jià)格隨通脹而提高，常作為保值產(chǎn)品。（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)信托公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任，絕大部分風(fēng)險(xiǎn)是由信托業(yè)務(wù)的委托人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)全部由信托者承擔(dān)。特點(diǎn)以信任為基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)管理制度信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)利逐日與利益主體相分離信托經(jīng)營(yíng)方式靈活財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性管理具有連續(xù)性受托人不承擔(dān)無(wú)過(guò)失的損失風(fēng)險(xiǎn)利損益遵循實(shí)績(jī)?cè)瓌t具有資金融通職能（要有個(gè)印象）分類按照建立的方式：任意信托、法定信托按委托人或受托人的性質(zhì)：法人信托、個(gè)人信托按財(cái)?shù)牟煌嘿Y金信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、其他信托信托的流動(dòng)性及收益情況（1）流動(dòng)性：　由于信托產(chǎn)品是為滿足客戶的特定需求而設(shè)計(jì)的，缺少轉(zhuǎn)讓平臺(tái)，而且通常不可以提前支取，因此流動(dòng)性較差。（5） 信托及黃金　　內(nèi)容延伸信托概念銀行代理信托類產(chǎn)品是指信托公司委托銀行代為向合格投資者推介信托計(jì)劃?！　　纠}】影響債券類產(chǎn)品收益的主要因素有（ ）。相對(duì)于現(xiàn)金存款或貨幣市場(chǎng)工具，國(guó)債的收益較高，相對(duì)于股票、基金產(chǎn)品，國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)較小。國(guó)債的流動(dòng)性及收益情況（1）流動(dòng)性：由于國(guó)債到期才能還本，因此流動(dòng)性一般比股票差，但比一般的公司債券好。效率高，成本低、安全性好。記賬式國(guó)債以記賬形式記錄債權(quán)，通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可記名、掛失。有“金邊債券”之稱?！　　　　　　　　　　　　赫_答案』ABCDE　　『答案解析』目前銀行代理的產(chǎn)品的險(xiǎn)種包括壽險(xiǎn)和財(cái)險(xiǎn)；　　（1）當(dāng)前占據(jù)市場(chǎng)主流的三大險(xiǎn)種全部來(lái)自壽險(xiǎn)，包括分紅險(xiǎn)、萬(wàn)能險(xiǎn)和投連險(xiǎn)；　?。?）財(cái)險(xiǎn)也是目前各家銀行大力發(fā)展的險(xiǎn)種，包括：房貸險(xiǎn)、對(duì)公抵押物財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等。同時(shí)，同一個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的可能面臨多種風(fēng)險(xiǎn)，需進(jìn)行合理的險(xiǎn)種搭配。CD兩項(xiàng)均屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。　　【例題】證券投資基金可以同時(shí)投資于數(shù)十種甚至數(shù)百種證券，使基金所持有的證券組合的（ ）充分分散。封閉式基金在市場(chǎng)進(jìn)行買(mǎi)賣，購(gòu)買(mǎi)者可能面臨在一定價(jià)格下無(wú)法出售或不能及時(shí)出售的風(fēng)險(xiǎn)。由于基礎(chǔ)資產(chǎn)（股票、債券）價(jià)格波動(dòng)引起的波動(dòng)。投資基金的資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)也包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?！　∝泿攀袌?chǎng)基金由于其安全性和相對(duì)固定的收益，可被視為儲(chǔ)蓄的替代品。包括基金公司資產(chǎn)管理和投資策略、人員素質(zhì)、道德水平、管理能力等。這些基礎(chǔ)市場(chǎng)行情波動(dòng)對(duì)基金收益有很大影響?！　』鸱峙湟话阌蟹峙洮F(xiàn)金（現(xiàn)金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形式?！　、蹅ⅲ蛲顿Y債券而獲得的定期利息收入；　?、艽婵罾⑹杖耄鹳Y產(chǎn)的銀行存款利息收入。貨幣市場(chǎng)基金有“活期儲(chǔ)蓄”之稱，客戶可以隨時(shí)申購(gòu)和贖回，流動(dòng)性極強(qiáng)?；鸱旨t分為現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種形式。　　　　基金分紅是指基金將收益的一部分以現(xiàn)金形式派發(fā)給投資人，這部分收益原來(lái)就是基金單位凈值的一部分?！　』鹱?cè)與過(guò)戶登記人以申請(qǐng)有效日為基金轉(zhuǎn)換日（T日）　　以T日的轉(zhuǎn)出基金份額凈值為基礎(chǔ)，扣除轉(zhuǎn)換費(fèi)用后計(jì)算轉(zhuǎn)出金額；　　以T日的轉(zhuǎn)入基金份額凈值為基礎(chǔ)，計(jì)算轉(zhuǎn)入份額。管理人有權(quán)決定是否全額贖回，還是部分延期贖回給持有人?！　。?）“未知價(jià)、份額贖回”原則，注冊(cè)登記人對(duì)份額明細(xì)的處理原則為“先進(jìn)先出”原則，即份額注冊(cè)日期在前的先贖回?！　　　。?）基金贖回是指在基金存續(xù)期間，將手中持有的基金份額按一定價(jià)格賣給基金管理人并收回現(xiàn)金的行為。并有基金規(guī)定，如果持有期超過(guò)一定期限，可以免除申購(gòu)費(fèi)?！　∏岸耸召M(fèi)是指投資人在申購(gòu)基金時(shí)繳納申購(gòu)費(fèi)用；　　后端收費(fèi)是指投資人在贖回時(shí)繳納申購(gòu)費(fèi)用?！　。?）投資者進(jìn)行基金申購(gòu)需攜帶本人有效身份證件和基金賬戶卡或銀行卡到銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，填寫(xiě)基金申購(gòu)申請(qǐng)表，柜臺(tái)受理處理完畢后，投資人查詢結(jié)果并確認(rèn)份額?！　。?）定期定額申購(gòu)是指投資者通過(guò)向開(kāi)辦此業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，與銷售機(jī)構(gòu)約定扣款時(shí)間、扣款金額及扣款方式，由銷售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資者指定銀行賬戶自動(dòng)完成扣款及基金申購(gòu)申請(qǐng)的一種投資方式?！　。?）基金申購(gòu)采取“未知價(jià)”原則，投資者申購(gòu)以申購(gòu)日（T日）的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算申購(gòu)份額?！　　　。?）基金申購(gòu)是指投資者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開(kāi)放日申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為?！　≡谀技趦?nèi)，基金注冊(cè)與過(guò)戶登記人對(duì)投資者的認(rèn)購(gòu)金額進(jìn)行確認(rèn)；認(rèn)購(gòu)合同生效時(shí)，為投資者計(jì)算認(rèn)購(gòu)份額并登記權(quán)益?！　。?）認(rèn)購(gòu)期一般按照基金面值1元錢(qián)購(gòu)買(mǎi)基金，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率通常也要比申購(gòu)費(fèi)率優(yōu)惠。即認(rèn)購(gòu)以金額申請(qǐng)，認(rèn)購(gòu)的有效份額按照實(shí)際確認(rèn)的認(rèn)購(gòu)金額在扣除相應(yīng)的費(fèi)用后，以基金份額面值為基準(zhǔn)計(jì)算?！　　　。?）基金認(rèn)購(gòu)是指投資者在開(kāi)放式基金募集期間申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為。第五章　銀行代理理財(cái)產(chǎn)品　　一、銀行代理理財(cái)產(chǎn)品的概念　　銀行代理服務(wù)類業(yè)務(wù)簡(jiǎn)稱代理業(yè)務(wù)，指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，給商業(yè)銀行帶來(lái)非利息收入的業(yè)務(wù)。因此，影響標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格的諸多因素都成為結(jié)構(gòu)型理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)因素。　　　　　　　　 　　『正確答案』C　　【例題】直接造成結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品浮動(dòng)收益部分變化的是（ ）。　　、可轉(zhuǎn)債、認(rèn)股權(quán)證　　、可分離債、認(rèn)股權(quán)證　　、可轉(zhuǎn)債、可分離債　　、可分離債、認(rèn)股權(quán)證 　　『正確答案』C　　『答案解析』隨著資本市場(chǎng)的變化，聚集在一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)新股的資金極其豐富，新股的中簽率和收益率越來(lái)越低，各家銀行開(kāi)始在收益率上做文章，應(yīng)運(yùn)而生的是以新股和可轉(zhuǎn)債、可分離債申購(gòu)為主要對(duì)象的增強(qiáng)型新股申購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品。產(chǎn)品包括：與利率正向或者反向掛鉤產(chǎn)品、區(qū)間累計(jì)產(chǎn)品、達(dá)標(biāo)贖回型產(chǎn)品掛鉤標(biāo)的：①倫敦銀行同業(yè)拆放利率②國(guó)庫(kù)券③公司債券（五）股票掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品分類：不保障本金（含部分保障）和保障本金理財(cái)產(chǎn)品掛鉤標(biāo)的：①單只股票②股票籃子期權(quán)拆解：①認(rèn)沽期權(quán)②認(rèn)購(gòu)期權(quán)?股票籃子的關(guān)聯(lián)性七、QDII基金掛鉤類產(chǎn)品QDII合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，是指在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，并經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)可以從事境外證券市場(chǎng)有價(jià)證券投資的基金。六、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品（一）、主要類型：取決于掛鉤標(biāo)的。四、股票類理財(cái)產(chǎn)品產(chǎn)品：基金中的基金、私募理財(cái)產(chǎn)品等限制性規(guī)定：理財(cái)至今不得投資于未上市企業(yè)股權(quán)和上市公司私募股份。目標(biāo)客戶群：風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者。市場(chǎng)認(rèn)知度高，客戶容易理解。三、債券型理財(cái)產(chǎn)品資金投向：主要投資于銀行間債券市場(chǎng)、國(guó)債市場(chǎng)和企業(yè)債券市場(chǎng)。收益較低，但略高于活期存款。（二）目標(biāo)客戶信息：客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、資產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品發(fā)行范圍、資金門(mén)檻和最小遞增金額（5萬(wàn)）（三）產(chǎn)品特征信息：期次行：期次類（到期利隨本清）和滾動(dòng)發(fā)行期限分類：超短期（1個(gè)月以內(nèi)）短期（一個(gè)月至1年）、中期（1~2年）、長(zhǎng)期二、貨幣性理財(cái)產(chǎn)品投資對(duì)象：包括國(guó)債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購(gòu)及信用級(jí)別較高的企業(yè)債、公司債、短期融資券，法律允許的其他金融工具。第四章　銀行理財(cái)產(chǎn)品　　一、理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展（蠻看下）　　重點(diǎn)把握幾個(gè)重要的時(shí)間節(jié)點(diǎn)：　?。ㄒ唬?002年，第一個(gè)銀行理財(cái)產(chǎn)品問(wèn)世，標(biāo)志著我國(guó)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)達(dá)到了新的水平；　?。ǘ?004年，各家銀行陸續(xù)推出自己的理財(cái)產(chǎn)品；　　（三）2005年初，出現(xiàn)了首個(gè)人民幣結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品；　　（四）2005年12月，銀監(jiān)會(huì)允許有衍生品業(yè)務(wù)許可證的銀行發(fā)行股票類掛鉤產(chǎn)品和商品掛鉤產(chǎn)品。　　　　【例