國(guó)內(nèi)發(fā)票融資講義ppt課件(參考版)
2025-05-12 22:29本頁面
【正文】 33 聯(lián)系電話： 076922315422 。 （ 結(jié)算同業(yè)占比較低 ， 應(yīng)加強(qiáng)我行結(jié)算 ） 結(jié)算較少的原因：借款人 原來是建行客戶 ， 經(jīng)我行營(yíng)銷貿(mào)易融資產(chǎn)品后在我行辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù) ， 客戶與建行一直關(guān)系良好基本戶在建行開立了十多年 。 （ 授信額度核定后設(shè)定 3個(gè)月寬限期 ， 寬限期內(nèi)可不執(zhí)行本規(guī)定 ， 期滿后新增融資須執(zhí)行本條 。 32 三 、 與企業(yè)簽訂賬戶監(jiān)管協(xié)議 ， 并約定對(duì) XJ的應(yīng)收賬款須全部回籠我行 ， 貸款到期時(shí)由我行自動(dòng)扣收已支付融資款及有關(guān)費(fèi)用；如 XJ以任何理由拒付或延付或所收款項(xiàng)不足以支付借款人的融資款及有關(guān)費(fèi)用時(shí) ， 借款人保證另籌資金償還我行 ， 并授權(quán)我行從借款人各賬戶中主動(dòng)扣回 ， 扣除后如仍不足償付 ， 我行有權(quán)向借款人繼續(xù)追索， 直至清償 。 ? 落實(shí)情況：本筆業(yè)務(wù)提供 XJ食品增值稅發(fā)票總額 ， 融資金額不超過發(fā)票實(shí)有金額的 80%， 利率為基準(zhǔn)利率上浮 10%， 期限三個(gè)月 。 其中： （ 一 ） 辦理國(guó)內(nèi)發(fā)票融資時(shí) ， 融資金額不超過發(fā)票實(shí)有金額的 80％ ， 利率不低于人民幣基準(zhǔn)利率上浮 20％ ,融資期限根據(jù)實(shí)際收款天數(shù)確定 ， 最長(zhǎng)不超過四個(gè)月 ， 不得展期 。 經(jīng)人行查詢 ， XJ目前在各行均無不良信用記錄 。 ? 落實(shí)情況：省行已同意核定 XJ為核心企業(yè) 。 總體來看 ， 本筆業(yè)務(wù)貿(mào)易鏈條穩(wěn)定 ， 貿(mào)易背景真實(shí) ， 并鎖定了還款來源 ， 第一還款來源較有保障 。 30 案例 4： D市 HH復(fù)合包裝廠辦理國(guó)內(nèi)發(fā)票融資 一 、 客戶背景介紹及我行授信方案設(shè)計(jì) 二 、 單筆業(yè)務(wù)貿(mào)易背景分析 上游： 本筆業(yè)務(wù)用于企業(yè)采購(gòu)原材料 。 同時(shí)我行建立逐筆發(fā)票登記管理臺(tái)帳；并在融資發(fā)放前在普通發(fā)票的銷貨方留存聯(lián)以及購(gòu)貨方留存聯(lián)背面的加蓋印戳 ， 防止企業(yè)將同一份普通發(fā)票在我行重復(fù)辦理融資 。 該企業(yè)在國(guó)內(nèi)銷售上選擇深圳 JYL公司和廣州 ZJ貿(mào)易公司 （ 均為貿(mào)易公司 ） 作為收款公司， 對(duì)其給予約 2%讓利 ， 由其代開立增值稅發(fā)票 （ 約占企業(yè)國(guó)內(nèi)銷售總額 2/3） ， 在收款上 BJ紙業(yè) 、 貿(mào)易公司和終端客戶簽訂 《 三方協(xié)議 》 ，委托貿(mào)易公司統(tǒng)一收款 ， 而后再由貿(mào)易公司匯給 BJ紙業(yè) 。 總體來看 ， 借款人能正常使用我行貸款 。（ 借款人 5月中旬開始在我行有貨款回籠 ， 合計(jì) 1465萬元 ， 其中中石化廣東分公司匯入 1005萬元 ） 上述前提條件已落實(shí) 。 落實(shí)情況：已簽訂編號(hào)為 2022年謝管字第 000 0002號(hào) 《 帳戶管理三方協(xié)議 》 。 落實(shí)情況：本筆業(yè)務(wù)為借款人與中石化下屬分公司交易項(xiàng)下辦理國(guó)內(nèi)發(fā)票融資 ， 利率為基準(zhǔn)上浮 15%， 融資金額不超過發(fā)票實(shí)有金額的 80%， 期限不超過 3個(gè)月 。 26 三 、 授信前提條件落實(shí)情況分析 經(jīng)工銀粵審批 [2022]1134號(hào)批復(fù) ， 核定 D市 HM石化產(chǎn)品有限公司最高綜合授信 5000萬元 ， 有效期至 2022年 5月 28日 。 25 案例 2： D市 HM石化國(guó)內(nèi)發(fā)票融資 一、客戶背景介紹及我行授信方案設(shè)計(jì) 二、單筆業(yè)務(wù)貿(mào)易背景分析 本次辦理融資是 2022年 6月期間 D市 HM石化產(chǎn)品有限公司向中國(guó)石化下屬分公司銷售石油產(chǎn)品 ， 已提供增值稅發(fā)票及交易合同 ， 增值稅發(fā)票總金額為 （ 其中購(gòu)買購(gòu)買 93號(hào)汽油 ） ， 全部為向D市分公司 ；其發(fā)票統(tǒng)一開給中石化廣東省分公司 （ 全省統(tǒng)一帳戶 ） ， 貨款亦由廣東省分公司統(tǒng)一劃款 ， 貨款回籠一般為月結(jié)60天此次申請(qǐng)融資金額不超過發(fā)票金額的 80%。 落實(shí)情況： 已簽訂編號(hào)為 2022年嶺保字第 0015號(hào)最高額保證合同 。（ 企業(yè)首筆融資起 ， 設(shè)定寬限期為 3個(gè)月 ， 寬限期滿執(zhí)行本規(guī)定 ） 落實(shí)情況：尚在寬限期內(nèi) 。 落實(shí)情況： 該筆業(yè)務(wù)提供廣東電網(wǎng)東莞供電局及其附屬公司增值稅發(fā)票合計(jì) ， 融資金額 2108450元 ， 不超過發(fā)票金額的 90%， 期限不超過 2個(gè)月， 利率為基準(zhǔn)利率上浮 20%。 24 三 、 授信前提條件落實(shí)情況分析 （ 一 ） 試點(diǎn)專項(xiàng)授信額度 限于辦理企業(yè)與廣東電網(wǎng)及其下屬供電局或鎮(zhèn)供電公司附屬公司交易項(xiàng)下 （ 發(fā)票或訂單 ） 融資 ， 融資品種限用于國(guó)內(nèi)發(fā)票融資 、國(guó)內(nèi)保理和銀行承兌匯票 。 下游： 本次辦理融資背景是 2022年 4月期間 D市 HD電纜廠向廣東電網(wǎng)東莞供電局以及東莞市 FJ電氣安裝有限公司銷售電纜 ， 已提供發(fā)貨通知單以及增值稅發(fā)票 ， 增值稅發(fā)票總金額為 ， 貨款回籠一般為月結(jié) 60天此次申請(qǐng)融資金額不超過發(fā)票金額的 90%。 發(fā)票融資逾期后 ， 貸款行應(yīng)立即向銷貨方催收 。 應(yīng)收賬款到期前 ， 貸款行應(yīng)視情況及時(shí)提示銷貨方通知購(gòu)貨方到期付款 。 對(duì)應(yīng)由銷貨方留存的發(fā)票 ， 復(fù)印后隨相關(guān)資料 （ 加蓋銷貨方公章及我行 “ 與原件核對(duì)一致 ” 字樣及簽章 ） 入信貸業(yè)務(wù)檔案庫(kù)保管 ， 發(fā)票原件退還銷貨方 。 （ 1） 若銷貨方能提供全套發(fā)票的 ， 由經(jīng)辦客戶經(jīng)理在 購(gòu)貨方留存的發(fā)票聯(lián) 上注明 “ 本發(fā)票
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