【正文】 第 42 頁附表 1項目經營收入與經營稅金及附加估算表 單位：萬元序號 項 目 合計 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年一 經營收入 1 商業(yè)用房租金收入 出租面積 (M2) 單位年租金（元） 2 公寓租金收入 出租面積 (M2) 單位年租金（元） 二 經營稅金及附加 1 營業(yè)稅 2 城市維護稅 3 教育費附加 第 43 頁附表 2損 益 表 單位：萬元序號 項 目 合計 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年1 經營收入 2 經營稅金 3 管理費用 4 折舊 5 財務費用 6 利潤總額 7 應稅利潤 8 所得稅 9 稅后利潤 10 累計稅后利潤 銷售凈利潤率： %投資利潤率: %第 44 頁附表 3現 金 流 量 表 單位：萬元建設期 經營期序號 項目1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 合計1 現金流入 銷售收入 回收固定資產余值 2 現金流出 開發(fā)建設投資 經營費用 經營稅金及附加 3 凈現金流量 4 累計凈現金流量 5 凈現值 6 累計凈現值 財務內部收益率： %財務凈現值 (IC=12%)： 投資回收期（年）： 動態(tài) 靜態(tài) 第 45 頁附表 4借款償還計劃表 單位：萬元建設期 經營期序號 項目 合計2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 20201 借款 年初本息余額 當期借款 當期應計利息 當期還本付息 其中：還本 付息 期末余額 2 還本資金來源 當年可用于還本的未分配利潤 當年可用于還本的折舊和攤銷 以前年度結余可用于還本資金 利息備付率 指標 償債備付率 。經估算該項目壽命期內財務凈現值為 萬元，內部收益率為 %，動態(tài)投資回收期 年，靜態(tài)投資回收期 年，項目抗風險能力較強，投資回收期合理，具有較好的投資價值。投資結構合理。項目所需各項市政工程配套條件，均可以便利解決，為項目順利實施和早日竣工創(chuàng)造了有利條件，項目在技術上是可行的。項目建設規(guī)模較大，建設期可為當地提供大量勞務工作日機會，可增加地方收入，對穩(wěn)定社會秩序具有重大意義；項目建設需要大量建筑材料，對發(fā)展當地經濟，提高人民生活水平作用也很大；項目建設需配套綠化等公共工程，可以綠化城市、美化環(huán)境；項目建成后，將為當地村民提供良好的商業(yè)用房，為外來商戶提供良好的公寓住宅。本項目集商鋪、公寓住宅為一體，建成后將在當地形成極好的商業(yè)氛圍，有利于該地段的繁榮，從而策應全市形象的進一步美化。全面衡量結果，認為本項目在經濟上是合理的、可行的。對本項目計算表明，在項目建成實施后，正常運營年各年的償債備付率均大于 1，說明在設定條件下項目基本具有償還銀行借款的能力。對本項目計算表明，在項目建成實施后，正常運營年各年的利息備第 39 頁付率均大于 1，說明項目具有償還銀行借款利息的能力。 償債能力分析按照《方法與參數》的有關規(guī)定，本項目償債能力分析計算了利息備付率、償債備付率以及資產負債率指標。 項目效益分析總 投 資 利 稅 率 = 100%=%開 發(fā) 總 投 資利 稅 總 額總 投 資 利 潤 率 = 100%=%開 發(fā) 總 投 資利 潤 總 額銷售收入凈利潤率= 100%=%營 業(yè) 收 入利 潤 總 額從以上分析結果看，項目開發(fā)對國家、地方和企業(yè)都有顯著的經濟效益，投入產出比較高。第 38 頁經估算，本項目的內部收益率為 %，動態(tài)投資回收期 年（含 2 年建設期），靜態(tài)投資回收期 年（含 2 年建設期）。所得稅及企業(yè)留利項目預計可實現利潤總額 萬元，按 25%的稅率計算，應納所得稅額為 萬元，項目凈利潤為 萬元。 銷售稅金和利潤測算銷售稅金項目開發(fā)完成后，可出租房產建筑面積 11700㎡，實現經營收入 萬元。折舊按 30 年計提折舊，年折舊費為 萬元。 成本費用估算管理費用第 37 頁管理費用主要為組織策劃和管理本項目的經營活動所發(fā)生的各種費用。公寓租金收入租用面積 7800㎡，按 600 元/㎡計算，年租金收入為 468 萬元。（3）在計算中，由于保留小數位數的緣故，某些合計項顯示數值與單項顯示數值累加之和不一致，并非計算有誤。（2）項目租金按每三年 5%遞增；出租情況按前三年60%、 80%、100% 的情況估算。采用直線折舊法，年折舊率為%。第 36 頁（4）財務基準收益率（i c）參考本行業(yè)近年的平均收益水平，并考慮項目的風險因素，設定為12%。（3）項目計算期財務評價計算期包括建設期和經營期。（2）稅費本項目財務評價涉及的稅費主要有營業(yè)稅、所得稅、城市建設維護稅和教育費附加等。財務評價基礎數據與參數選?。?）財務價格財務評價是對擬建項目未來的效益和費用進行分析，采用的是預測價格。第 34 頁建設投資估算表序號 費用名稱 投資額（萬元） 占總投資的比例 （% ） 估算說明1 建筑工程費 %2 工程建設其他費用 %3 基本預備費 % 工程費用和其他費用的 5%4 建設期利息 %建設投資總額 % 資金籌措本項目總投資 萬元，建設資金來源為企業(yè)自籌資金 萬元，申請銀行貸款 1000 萬元。建設期利息本項目擬申請銀行貸款 1000 萬元，項目建設期 2 年，建設期年利率 %，利息總計 萬元。工程及費用估算表概 算 值序號 工程名稱計算單位 數量 單價（元） 總價（萬元）1 大樓 ㎡ 2 道路及場地 ㎡ 3 綠化 ㎡ 合計 工程建設其他費用工程建設其他費用主要包括規(guī)劃、設計、地質勘測、工程監(jiān)理、質監(jiān)等與建設項目有關的由地方政府或有關部門征收的費用。具體的進度計劃安排見下表：第 31 頁項目實施進度計劃表第一年 第二年階段序號 內 容 12 34 56 78 910 1112 12 34 56 78 910 11121 可 研 報 告 的 編 制2 項目審批立項3 方案設計前期階段 4 初 步 設 計 和 施 工 圖 設 計5 土建施工6 配 套 工 程 建 設7 附屬配套設施建設8 人員培訓9 組織驗收建設階段10 試運營第 32 頁第 9 章 投資估算及資金籌措 投資估算依據建設方案及主要設備材料表；單位工程投資估算指標；設計參數；概算定額；本地材料、設備預算價格及市場價格；現行取費標準；現場情況。（3）恰當安排冬雨季施工，確保按時竣工在安排施工進度時，需要適當考慮雨雪的因素，確保工程按時完成。（2）采用流水作業(yè)法，提高施工效率采用流水方法組織施工，充分考慮各道工序之間的技術間歇與搭接，以保證施工連續(xù)地、均衡地、有節(jié)奏地進行。 招標基本情況表招標組織形式 招標方式 不采用招 標方式 招標范圍委托招標 自行招標 公開招標 邀請招標 全部招標 部分招標勘察 √ √ √設計 √ √ √建安工程 √ √ √監(jiān)理 √ √ √主要設備 √ √ √重要材料 √ √ √ 項目實施進度安排項目進度安排的依據（1）合理安排施工順序，確保工程質量第 30 頁 ①及時完成有關的施工準備工作，為正式施工創(chuàng)造良好條件。為了鼓勵競爭，吸收先進技術，降低工程造價、縮短工期、提高投資效益，本項目的勘察設計、施工及工程監(jiān)理等均根據《陜西省建設工程施工招標投標條例》等有關規(guī)定采用招標方式進行。第 29 頁第 8 章 項目實施進度計劃 建設工期根據本項目的實際工程量，并參考國內同類工程建設的情況，設計本項目建設工期 24 個月。嚴格按照國家有關規(guī)定及財務制度，項目資金封閉運行，加強資金管理和監(jiān)督，確保項目資金專款專用。在項目建設過程中，嚴格執(zhí)行《投資項目資本金制度》、《項目法人責任制》、《建設項目招標投標制度》以及《建設工程合同制度》。 消防第 27 頁本項目在建設過程中，將充分考慮有關消防要求，應做到建筑防火、消防給水、滅火系統、電氣防火及建立科學、嚴格的規(guī)章制度等幾個方面。制定嚴格的作息制度，保證施工工人的休息時間，避免施工工人因為過度疲勞而造成誤動作，保證工人人身安全。 勞動安全設施及措施工程在施工中的勞動保護主要體現在施工現場管理，應由施工單位出臺詳細可行的施工人員及甲方人員勞動保護方案，包含施工人員現場安全生產作業(yè)管理方案、施工人員與甲方管理人員的施工現場勞動保險方案、施工機械安全生產作業(yè)管理方案等。第 26 頁第 6 章 勞動安全衛(wèi)生及消防為了保證員工的身體健康，應有完善的勞動衛(wèi)生和勞動安全規(guī)章制度，嚴格按照國家有關法律，法規(guī)和安全標準進行生產。 環(huán)境影響綜合評價第 25 頁本項目的在整個施工過程中所產生廢水、廢氣、噪聲和固體廢棄物等環(huán)境污染物，均達到有關排放標準。大氣環(huán)境影響施工期間的大氣環(huán)境影響主要是施工過程中產生