【正文】 第 42 頁附表 1項目經(jīng)營收入與經(jīng)營稅金及附加估算表 單位：萬元序號 項 目 合計 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年一 經(jīng)營收入 1 商業(yè)用房租金收入 出租面積 (M2) 單位年租金（元） 2 公寓租金收入 出租面積 (M2) 單位年租金（元） 二 經(jīng)營稅金及附加 1 營業(yè)稅 2 城市維護稅 3 教育費附加 第 43 頁附表 2損 益 表 單位：萬元序號 項 目 合計 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年1 經(jīng)營收入 2 經(jīng)營稅金 3 管理費用 4 折舊 5 財務(wù)費用 6 利潤總額 7 應(yīng)稅利潤 8 所得稅 9 稅后利潤 10 累計稅后利潤 銷售凈利潤率： %投資利潤率: %第 44 頁附表 3現(xiàn) 金 流 量 表 單位：萬元建設(shè)期 經(jīng)營期序號 項目1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 合計1 現(xiàn)金流入 銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 2 現(xiàn)金流出 開發(fā)建設(shè)投資 經(jīng)營費用 經(jīng)營稅金及附加 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 5 凈現(xiàn)值 6 累計凈現(xiàn)值 財務(wù)內(nèi)部收益率： %財務(wù)凈現(xiàn)值 (IC=12%)： 投資回收期（年）： 動態(tài) 靜態(tài) 第 45 頁附表 4借款償還計劃表 單位：萬元建設(shè)期 經(jīng)營期序號 項目 合計2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 20201 借款 年初本息余額 當(dāng)期借款 當(dāng)期應(yīng)計利息 當(dāng)期還本付息 其中：還本 付息 期末余額 2 還本資金來源 當(dāng)年可用于還本的未分配利潤 當(dāng)年可用于還本的折舊和攤銷 以前年度結(jié)余可用于還本資金 利息備付率 指標(biāo) 償債備付率 。經(jīng)估算該項目壽命期內(nèi)財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，內(nèi)部收益率為 %，動態(tài)投資回收期 年，靜態(tài)投資回收期 年，項目抗風(fēng)險能力較強，投資回收期合理，具有較好的投資價值。投資結(jié)構(gòu)合理。項目所需各項市政工程配套條件，均可以便利解決，為項目順利實施和早日竣工創(chuàng)造了有利條件，項目在技術(shù)上是可行的。項目建設(shè)規(guī)模較大，建設(shè)期可為當(dāng)?shù)靥峁┐罅縿趧?wù)工作日機會，可增加地方收入，對穩(wěn)定社會秩序具有重大意義；項目建設(shè)需要大量建筑材料，對發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟，提高人民生活水平作用也很大；項目建設(shè)需配套綠化等公共工程，可以綠化城市、美化環(huán)境；項目建成后，將為當(dāng)?shù)卮迕裉峁┝己玫纳虡I(yè)用房，為外來商戶提供良好的公寓住宅。本項目集商鋪、公寓住宅為一體，建成后將在當(dāng)?shù)匦纬蓸O好的商業(yè)氛圍，有利于該地段的繁榮，從而策應(yīng)全市形象的進一步美化。全面衡量結(jié)果，認(rèn)為本項目在經(jīng)濟上是合理的、可行的。對本項目計算表明，在項目建成實施后，正常運營年各年的償債備付率均大于 1，說明在設(shè)定條件下項目基本具有償還銀行借款的能力。對本項目計算表明，在項目建成實施后，正常運營年各年的利息備第 39 頁付率均大于 1，說明項目具有償還銀行借款利息的能力。 償債能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目償債能力分析計算了利息備付率、償債備付率以及資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)。 項目效益分析總 投 資 利 稅 率 = 100%=%開 發(fā) 總 投 資利 稅 總 額總 投 資 利 潤 率 = 100%=%開 發(fā) 總 投 資利 潤 總 額銷售收入凈利潤率= 100%=%營 業(yè) 收 入利 潤 總 額從以上分析結(jié)果看，項目開發(fā)對國家、地方和企業(yè)都有顯著的經(jīng)濟效益，投入產(chǎn)出比較高。第 38 頁經(jīng)估算，本項目的內(nèi)部收益率為 %，動態(tài)投資回收期 年（含 2 年建設(shè)期），靜態(tài)投資回收期 年（含 2 年建設(shè)期）。所得稅及企業(yè)留利項目預(yù)計可實現(xiàn)利潤總額 萬元，按 25%的稅率計算，應(yīng)納所得稅額為 萬元，項目凈利潤為 萬元。 銷售稅金和利潤測算銷售稅金項目開發(fā)完成后，可出租房產(chǎn)建筑面積 11700㎡，實現(xiàn)經(jīng)營收入 萬元。折舊按 30 年計提折舊，年折舊費為 萬元。 成本費用估算管理費用第 37 頁管理費用主要為組織策劃和管理本項目的經(jīng)營活動所發(fā)生的各種費用。公寓租金收入租用面積 7800㎡，按 600 元/㎡計算，年租金收入為 468 萬元。（3）在計算中，由于保留小數(shù)位數(shù)的緣故，某些合計項顯示數(shù)值與單項顯示數(shù)值累加之和不一致，并非計算有誤。（2）項目租金按每三年 5%遞增；出租情況按前三年60%、 80%、100% 的情況估算。采用直線折舊法，年折舊率為%。第 36 頁（4）財務(wù)基準(zhǔn)收益率（i c）參考本行業(yè)近年的平均收益水平，并考慮項目的風(fēng)險因素，設(shè)定為12%。（3）項目計算期財務(wù)評價計算期包括建設(shè)期和經(jīng)營期。（2）稅費本項目財務(wù)評價涉及的稅費主要有營業(yè)稅、所得稅、城市建設(shè)維護稅和教育費附加等。財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。?）財務(wù)價格財務(wù)評價是對擬建項目未來的效益和費用進行分析，采用的是預(yù)測價格。第 34 頁建設(shè)投資估算表序號 費用名稱 投資額（萬元） 占總投資的比例 （% ） 估算說明1 建筑工程費 %2 工程建設(shè)其他費用 %3 基本預(yù)備費 % 工程費用和其他費用的 5%4 建設(shè)期利息 %建設(shè)投資總額 % 資金籌措本項目總投資 萬元，建設(shè)資金來源為企業(yè)自籌資金 萬元，申請銀行貸款 1000 萬元。建設(shè)期利息本項目擬申請銀行貸款 1000 萬元，項目建設(shè)期 2 年，建設(shè)期年利率 %，利息總計 萬元。工程及費用估算表概 算 值序號 工程名稱計算單位 數(shù)量 單價（元） 總價（萬元）1 大樓 ㎡ 2 道路及場地 ㎡ 3 綠化 ㎡ 合計 工程建設(shè)其他費用工程建設(shè)其他費用主要包括規(guī)劃、設(shè)計、地質(zhì)勘測、工程監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)等與建設(shè)項目有關(guān)的由地方政府或有關(guān)部門征收的費用。具體的進度計劃安排見下表：第 31 頁項目實施進度計劃表第一年 第二年階段序號 內(nèi) 容 12 34 56 78 910 1112 12 34 56 78 910 11121 可 研 報 告 的 編 制2 項目審批立項3 方案設(shè)計前期階段 4 初 步 設(shè) 計 和 施 工 圖 設(shè) 計5 土建施工6 配 套 工 程 建 設(shè)7 附屬配套設(shè)施建設(shè)8 人員培訓(xùn)9 組織驗收建設(shè)階段10 試運營第 32 頁第 9 章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)建設(shè)方案及主要設(shè)備材料表；單位工程投資估算指標(biāo)；設(shè)計參數(shù)；概算定額；本地材料、設(shè)備預(yù)算價格及市場價格；現(xiàn)行取費標(biāo)準(zhǔn)；現(xiàn)場情況。（3）恰當(dāng)安排冬雨季施工，確保按時竣工在安排施工進度時，需要適當(dāng)考慮雨雪的因素，確保工程按時完成。（2）采用流水作業(yè)法，提高施工效率采用流水方法組織施工，充分考慮各道工序之間的技術(shù)間歇與搭接，以保證施工連續(xù)地、均衡地、有節(jié)奏地進行。 招標(biāo)基本情況表招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采用招 標(biāo)方式 招標(biāo)范圍委托招標(biāo) 自行招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請招標(biāo) 全部招標(biāo) 部分招標(biāo)勘察 √ √ √設(shè)計 √ √ √建安工程 √ √ √監(jiān)理 √ √ √主要設(shè)備 √ √ √重要材料 √ √ √ 項目實施進度安排項目進度安排的依據(jù)（1）合理安排施工順序，確保工程質(zhì)量第 30 頁 ①及時完成有關(guān)的施工準(zhǔn)備工作，為正式施工創(chuàng)造良好條件。為了鼓勵競爭，吸收先進技術(shù)，降低工程造價、縮短工期、提高投資效益，本項目的勘察設(shè)計、施工及工程監(jiān)理等均根據(jù)《陜西省建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)條例》等有關(guān)規(guī)定采用招標(biāo)方式進行。第 29 頁第 8 章 項目實施進度計劃 建設(shè)工期根據(jù)本項目的實際工程量，并參考國內(nèi)同類工程建設(shè)的情況，設(shè)計本項目建設(shè)工期 24 個月。嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定及財務(wù)制度，項目資金封閉運行，加強資金管理和監(jiān)督，確保項目資金?？顚Ｓ?。在項目建設(shè)過程中，嚴(yán)格執(zhí)行《投資項目資本金制度》、《項目法人責(zé)任制》、《建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)制度》以及《建設(shè)工程合同制度》。 消防第 27 頁本項目在建設(shè)過程中，將充分考慮有關(guān)消防要求，應(yīng)做到建筑防火、消防給水、滅火系統(tǒng)、電氣防火及建立科學(xué)、嚴(yán)格的規(guī)章制度等幾個方面。制定嚴(yán)格的作息制度，保證施工工人的休息時間，避免施工工人因為過度疲勞而造成誤動作，保證工人人身安全。 勞動安全設(shè)施及措施工程在施工中的勞動保護主要體現(xiàn)在施工現(xiàn)場管理，應(yīng)由施工單位出臺詳細可行的施工人員及甲方人員勞動保護方案，包含施工人員現(xiàn)場安全生產(chǎn)作業(yè)管理方案、施工人員與甲方管理人員的施工現(xiàn)場勞動保險方案、施工機械安全生產(chǎn)作業(yè)管理方案等。第 26 頁第 6 章 勞動安全衛(wèi)生及消防為了保證員工的身體健康，應(yīng)有完善的勞動衛(wèi)生和勞動安全規(guī)章制度，嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律，法規(guī)和安全標(biāo)準(zhǔn)進行生產(chǎn)。 環(huán)境影響綜合評價第 25 頁本項目的在整個施工過程中所產(chǎn)生廢水、廢氣、噪聲和固體廢棄物等環(huán)境污染物，均達到有關(guān)排放標(biāo)準(zhǔn)。大氣環(huán)境影響施工期間的大氣環(huán)境影響主要是施工過程中產(chǎn)生