【正文】 流動(dòng)資金估算表附表1 單位：萬(wàn)元　序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9—11年第12年1流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收賬款 存貨 原材料 燃料 在產(chǎn)品 產(chǎn)成品 現(xiàn)金 2流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付賬款 3流動(dòng)資金 4本年增加額 投資計(jì)劃與資金籌措表附表2 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年第3年1總投資 建設(shè)投資 　　建設(shè)期利息　　　　流動(dòng)資金 　　 2資金籌措 項(xiàng)目資本金 用于建設(shè)投資 　　用于流動(dòng)資金 　 用于建設(shè)期利息　　　　財(cái)政資金 　　地方配套 　　固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表附表3單位：萬(wàn)元　序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9—11年第12年1房屋、建筑物00000000000　原值307307000000000　當(dāng)期折舊費(fèi)0　凈值002機(jī)器設(shè)備00000000000　原值00000000000　當(dāng)期折舊費(fèi)00000000000　凈值000000000003安裝工程00000000000　原值2121000000000　當(dāng)期折舊費(fèi)200222222260　凈值00　合計(jì)00000000000　原值328328000000000　當(dāng)期折舊費(fèi)0　凈值00無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表附表4單位：萬(wàn)元　序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9—11年第12年1無(wú)形資產(chǎn)00000000000　原值00000000000　當(dāng)期攤銷費(fèi)00000000000　凈值000000000002其他資產(chǎn)00000000000　原值720000000000　當(dāng)期攤銷費(fèi)7200000　凈值00000003合計(jì)00000000000　原值720000000000　當(dāng)期攤銷費(fèi)7200000　凈值0000000總成本費(fèi)用估算表附表5單位：萬(wàn)元　序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9—11年第12年1外購(gòu)原材料費(fèi)299702222外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)03工資及福利費(fèi)04修理費(fèi)88088888882485其他費(fèi)用0其他制造費(fèi)用00000000000其他管理費(fèi)用66006060606060606018060其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用06經(jīng)營(yíng)成本(1+2+3+4+5)07折舊費(fèi)08攤銷費(fèi)72000009利息支出00000000000長(zhǎng)期借款利息00000000000流動(dòng)資金利息00000000000短期借款利息0000000000010總成本費(fèi)用合計(jì)(6～9)0　其中：可變成本0　 固定成本0營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金與附加和增值稅估算表表6 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9—11年第12年1營(yíng)業(yè)收入631804685855855855855855851755585營(yíng)業(yè)收入6318046858558558558558558517555852。為此要完善良種繁育體系，在不同自然氣候帶建設(shè)原種繁殖基地，建立品種純度的分級(jí)繁殖體系以及相關(guān)的原種生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程。另外，草業(yè)科學(xué)是一門年輕的學(xué)科，和農(nóng)作物科學(xué)相比，牧草良種繁育體系不健全，栽培技術(shù)體系缺失，與農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需求還有較大差距。項(xiàng)目實(shí)施技術(shù)可行：本項(xiàng)目的技術(shù)支撐單位是吉林省生物研究所，也是吉生羊草品種的育成單位，在他們的研究過(guò)程中，對(duì)吉生羊草品種的特征與特性，栽培技術(shù)要點(diǎn)等，均非常熟悉，保障了在本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的所需技術(shù)要求。第十三章 結(jié)論和建議一、綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目技術(shù)方案和規(guī)劃設(shè)計(jì)方案：本項(xiàng)目是根據(jù)當(dāng)?shù)氐牟莸刂脖?、氣候與土壤等現(xiàn)狀而定，建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模適宜，規(guī)劃設(shè)計(jì)方案合理，其它技術(shù)方案切實(shí)可行。對(duì)建設(shè)吉林經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省,建設(shè)東北生態(tài)屏障和草地畜牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展將發(fā)揮重要的促進(jìn)作用。五、社會(huì)效益分析項(xiàng)目建成后，可緩解吉林、東北和全國(guó)生態(tài)環(huán)境建設(shè)、退耕還草、種草養(yǎng)畜所急需的種子短缺。本項(xiàng)目建設(shè)有較大的社會(huì)效益、環(huán)境效益，項(xiàng)目的建設(shè)可有效地遏制某縣草原進(jìn)一步鹽堿化的趨勢(shì)，對(duì)恢復(fù)和保護(hù)生態(tài)環(huán)境、促進(jìn)當(dāng)?shù)氐男竽翗I(yè)發(fā)展都將起重要的作用，同時(shí)企業(yè)也可獲得較好的經(jīng)濟(jì)效益。從敏感性分析中可以看出，項(xiàng)目效益對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格非常敏感，當(dāng)營(yíng)業(yè)收入下降11時(shí)，達(dá)到設(shè)定的基準(zhǔn)收益率5%，因此要注意產(chǎn)品的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見(jiàn)盈虧平衡分析圖、表。根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃凈現(xiàn)金流量分析，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量均為正值，說(shuō)明企業(yè)可正常營(yíng)運(yùn)，不需借助短期借款維持營(yíng)運(yùn)。詳見(jiàn) “項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表”。詳見(jiàn)“利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表”。所得稅按25%計(jì)取。詳見(jiàn) “營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表”。 以上兩項(xiàng)合計(jì)。三、項(xiàng)目盈利能力 營(yíng)業(yè)收入，每畝可生產(chǎn)良種15kg，每公斤種子按22元計(jì)。（6）其它費(fèi)用：主要包括管理費(fèi)、銷售費(fèi)用等。（5）攤銷費(fèi)：本項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)（開(kāi)辦費(fèi)）按5年攤銷。（4）折舊費(fèi)：采用分類折舊法，折舊年限分別為建筑工程20年，設(shè)備15年，殘值率均為5%。綜上。項(xiàng)目年雇用臨時(shí)工91人，約60個(gè)工日/（a主要原材料及燃料動(dòng)力消耗表 表121 單位：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用類別單價(jià)數(shù)量合計(jì)1翻耙地費(fèi)40元/畝2種子費(fèi)80元/畝（2公斤/畝，每公斤30元）3播種人工費(fèi)5元/畝4化肥50元/畝5田間管理費(fèi)5元/畝6種子收獲費(fèi)10元/畝7種子精選費(fèi)3元/畝8采草費(fèi)5元/畝9草捆打包費(fèi)6元/畝10種子包裝費(fèi)1元/畝11燃料動(dòng)力費(fèi)用合計(jì)（2）工資：項(xiàng)目定員20人，（人生產(chǎn)期第1年生產(chǎn)能力按設(shè)計(jì)能力的80%計(jì)算，第2年生產(chǎn)能力以后各年按設(shè)計(jì)規(guī)模的100%計(jì)算。財(cái)政資金使用計(jì)劃、自籌資金使用計(jì)劃具體詳見(jiàn)下表：財(cái)政資金使用計(jì)劃表表113 單位：萬(wàn)元生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施田間工程生產(chǎn)性輔助設(shè)施儀器設(shè)備農(nóng)業(yè)機(jī)具原種及原原種補(bǔ)助新品種引進(jìn)補(bǔ)助科技推廣費(fèi)項(xiàng)目管理費(fèi)合計(jì)45140556151010910300單位自籌資金使用計(jì)劃表表114 單位：萬(wàn)元生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施田間工程生產(chǎn)性輔助設(shè)施儀器設(shè)備原種及原原種補(bǔ)助新品種引進(jìn)補(bǔ)助科技推廣費(fèi)合計(jì)1540122101011100第十二章 經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析一、 經(jīng)濟(jì)效益分析的依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部審定出版的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） [發(fā)改投資(2006)1325號(hào)]；根據(jù)國(guó)家有關(guān)現(xiàn)行財(cái)稅制度、法規(guī)、政策；根據(jù)融資成本并考慮一定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，財(cái)務(wù)內(nèi)部基準(zhǔn)收益率確定為5%；各專業(yè)提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。，由建設(shè)單位自籌。詳見(jiàn)“投資計(jì)劃及資金籌措表”。項(xiàng)目總投資與分期投資計(jì)劃，項(xiàng)目建設(shè)期為1年。（3）流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，對(duì)構(gòu)成流動(dòng)資金的各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債分別進(jìn)行估算。儀器設(shè)備投資估算具體見(jiàn)下表。總投資估算與單項(xiàng)工程投資估算具體見(jiàn)下表：總投資估算與單項(xiàng)工程投資估算表表111 單位：萬(wàn)元主要建設(shè)內(nèi)容單位行次任務(wù)量投資額備 注小計(jì)其中：財(cái)政資金合計(jì)1400300一、生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施26045（一）倉(cāng)庫(kù)m238004030200元/m2 m24 m255002520500元/m2 m263001510500元/m2（二）曬場(chǎng)m2720002015100元/m2（三）溫室（棚）m28（四）質(zhì)檢工作室m29（五）網(wǎng)室m210（六）加工廠房m211二、田間工程12180140（一）土地平整畝135000202040元/畝（二）土壤改良