【正文】 但他們的廣義的表外業(yè)務(wù)相當(dāng)于我們的中間業(yè)務(wù)，三、中間業(yè)務(wù)的分類(lèi)1按銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)的身份劃分1） 委托性業(yè)務(wù)2） 代理性業(yè)務(wù)3） 自營(yíng)性業(yè)務(wù)2按是否與信用活動(dòng)有關(guān)劃分1） 信用性中間業(yè)務(wù)2） 非信用性中間業(yè)務(wù)3按服務(wù)對(duì)象劃分1） 對(duì)外服務(wù)型中間業(yè)務(wù)2） 自我服務(wù)型中間業(yè)務(wù)4按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分1） 風(fēng)險(xiǎn)較低的中間業(yè)務(wù)2） 風(fēng)險(xiǎn)較高的中間業(yè)務(wù)第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)時(shí)：1學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一、國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理1結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別及表現(xiàn)形式1） 開(kāi)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)2） 出售票據(jù)與結(jié)算憑證風(fēng)險(xiǎn)3） 結(jié)算業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)4） 崗位設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)5） 支付清算風(fēng)險(xiǎn)2結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因分析1） 組織管理方面2） 社會(huì)心理方面3） 技術(shù)方面4） 人員素質(zhì)方面5） 法律方面3我國(guó)商業(yè)銀行結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的管理1） 健全完善結(jié)算制度和相關(guān)法律2） 合理設(shè)置崗位，加強(qiáng)內(nèi)控監(jiān)督3） 運(yùn)用科技手段4） 加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)5） 加強(qiáng)信息溝通，構(gòu)建金融安全網(wǎng)第三節(jié) 信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)時(shí)：1學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一、開(kāi)證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及防范1開(kāi)證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及表現(xiàn)形式2開(kāi)證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理二、通知業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理三、議付業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理1議付業(yè)務(wù)中的主要問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)2議付業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理四、開(kāi)證行審單業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理五、保兌行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第四節(jié) 信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理學(xué)時(shí)：1學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一、信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及表現(xiàn)形式1持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)2不法分子冒用、詐騙風(fēng)險(xiǎn)3商戶(hù)操作不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)4銀行內(nèi)部作弊風(fēng)險(xiǎn)二、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因三、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理第五節(jié) 信托與租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理學(xué)時(shí)：1學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一、信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理1信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)2我國(guó)銀行信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因3信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理二、租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及管理1租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其種類(lèi)1） 根據(jù)租賃業(yè)務(wù)的類(lèi)別劃分a融資性租賃風(fēng)險(xiǎn)b經(jīng)營(yíng)性租賃風(fēng)險(xiǎn)2） 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)形成來(lái)源劃分a業(yè)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)b管理性風(fēng)險(xiǎn)2租賃風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理1） 宏觀風(fēng)險(xiǎn)管理2） 微觀風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)目的與要求：通過(guò)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)， 使學(xué)生在實(shí)踐中加深對(duì)基本理論的理解，使理論真正和實(shí)踐相結(jié)合學(xué)時(shí)：5學(xué)時(shí)時(shí)數(shù)分配：第二章至第六章各1學(xué)時(shí)具體實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容：1課堂分組討論各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和管理措施2結(jié)合實(shí)例分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理3結(jié)合實(shí)例分析發(fā)行普通股、優(yōu)先股、次級(jí)長(zhǎng)期債券三種增資方式的區(qū)別及對(duì)每股凈收益的影響，進(jìn)而討論如何進(jìn)行資本風(fēng)險(xiǎn)管理4結(jié)合實(shí)例進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，運(yùn)用信貸風(fēng)險(xiǎn)模型分析具體案例的信貸風(fēng)險(xiǎn)5模擬利率期貨、期權(quán)交易、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的業(yè)務(wù)環(huán)境進(jìn)行實(shí)務(wù)操作6模擬外匯遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換交易的業(yè)務(wù)環(huán)境進(jìn)行實(shí)務(wù)操作7撰寫(xiě)實(shí)踐報(bào)告，提交課堂作業(yè)各章節(jié)學(xué)時(shí)分配章節(jié)章 節(jié) 名 稱(chēng)總學(xué)時(shí)授課學(xué)時(shí)實(shí)踐學(xué)時(shí)一金融風(fēng)險(xiǎn)概述66二 資本風(fēng)險(xiǎn)管理981三流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理541四信貸風(fēng)險(xiǎn)管理761五利率風(fēng)險(xiǎn)管理761六外匯風(fēng)險(xiǎn)管理651七中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理55合計(jì)4540532 / 32。2人們通常把中間業(yè)務(wù)視作表外業(yè)務(wù)，嚴(yán)格講二者有區(qū)別，中間業(yè)務(wù)除了囊括所有表外業(yè)務(wù)，少部分業(yè)務(wù)在表內(nèi)反映，如信用證、保理業(yè)務(wù)。2利用貨幣互換管理外匯風(fēng)險(xiǎn)的基本原理3案例分析第七章中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理［基本知識(shí)點(diǎn)］中間業(yè)務(wù)；表外業(yè)務(wù)；結(jié)算業(yè)務(wù)；信用證業(yè)務(wù)；信用卡業(yè)務(wù)；信托與租賃業(yè)務(wù)［教學(xué)目的和要求］通過(guò)本章教學(xué)，使學(xué)生了解中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵；能夠區(qū)分中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的異同；掌握結(jié)算業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、信托與租賃業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理［教學(xué)重點(diǎn)與難點(diǎn)］結(jié)算業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、信托與租賃業(yè)務(wù)等的風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié)中間業(yè)務(wù)概述學(xué)時(shí)：1學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一、中間業(yè)務(wù)的定義 是指銀行接受客戶(hù)委托，為客戶(hù)提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。2利用外匯期貨管理外匯風(fēng)險(xiǎn)的基本原理1） 多頭套期保值2） 空頭套期保值3案例分析三、外匯期權(quán)1定義指合約雙方按商定的匯率，就將來(lái)是否購(gòu)買(mǎi)或出售某貨幣的選擇權(quán)預(yù)先達(dá)成一個(gè)合約，規(guī)定合約的買(mǎi)方只要支付期權(quán)費(fèi)，就可取得在合約有效期內(nèi)按協(xié)定價(jià)格履行或放棄買(mǎi)賣(mài)某貨幣的權(quán)利。2利用遠(yuǎn)期交易管理外匯風(fēng)險(xiǎn)的基本原理3案例分析二、外匯期貨1定義指合約雙方約定在將來(lái)某個(gè)確定的日期，以當(dāng)前約定的價(jià)格，買(mǎi)賣(mài)若干標(biāo)準(zhǔn)單位數(shù)量的外匯。二、間接外匯風(fēng)險(xiǎn)1信用風(fēng)險(xiǎn)2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)3國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)4結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)5操作風(fēng)險(xiǎn)三、外匯風(fēng)險(xiǎn)的衡量 衡量的主要內(nèi)容是計(jì)算出銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)額，它是外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。2）利用利率互換管理利率風(fēng)險(xiǎn)的基本原理3）案例分析5遠(yuǎn)期利率協(xié)議1） 定義合約雙方簽訂一份遠(yuǎn)期合同，約定在未來(lái)的某時(shí)間，由合同的一方向另一方支付按協(xié)定利率和市場(chǎng)利率的差額算出來(lái)的金額。2） 種類(lèi)：a短期國(guó)債期貨b歐洲美元定期存單期貨c中長(zhǎng)期國(guó)債期貨3） 利用利率期貨管理利率風(fēng)險(xiǎn)的原理4） 案例分析3利率期權(quán)1） 定義期權(quán)合約的買(mǎi)方通過(guò)向賣(mài)方支付一筆期權(quán)費(fèi)，就可獲得在將來(lái)以事先約定的價(jià)格向期權(quán)合約的賣(mài)方購(gòu)買(mǎi)或出售某種有價(jià)證券的權(quán)利，而無(wú)必須履行該權(quán)利的義務(wù)。2以缺口分析為前提的表內(nèi)管理辦法1） 正缺口時(shí)的表內(nèi)管理策略2）負(fù)缺口時(shí)的表內(nèi)管理策略二、利率風(fēng)險(xiǎn)的表外管理辦法1特點(diǎn)主要是使用一些金融衍生工具，如期貨、期權(quán)等，對(duì)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行保值。2）金融工具的持續(xù)期與利率敏感性3）持續(xù)期缺口4）持續(xù)期缺口與銀行凈值的關(guān)系5）持續(xù)期分析的優(yōu)缺點(diǎn)a優(yōu)點(diǎn)：對(duì)長(zhǎng)期和短期的利率風(fēng)險(xiǎn)都考慮在內(nèi)b缺點(diǎn)：精確性不夠；忽略了對(duì)不付息項(xiàng)目的分析3動(dòng)態(tài)模擬分析1） 動(dòng)態(tài)模擬分析的概念將銀行的凈利息收入置于幾種不同的利率假設(shè)前提下，并把計(jì)算出的結(jié)果作為銀行的計(jì)劃收益表上報(bào)。二、利率風(fēng)險(xiǎn)的衡量1缺口分析 1）缺口的概念即利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之差。3收益曲線風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)短期利率倒掛，使銀行原本的資產(chǎn)負(fù)債期望利差落空的風(fēng)險(xiǎn)。4利率風(fēng)險(xiǎn)管理的原則1） 董事會(huì)及高層管理人員的作用2） 利率風(fēng)險(xiǎn)的管理政策及監(jiān)控規(guī)程3） 風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算與監(jiān)控系統(tǒng)4） 獨(dú)立控制機(jī)制5） 監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)掌握的信息第二節(jié) 利率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與衡量學(xué)時(shí)：2學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一、利率風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式1成熟期不相匹配風(fēng)險(xiǎn)即當(dāng)商業(yè)銀行的利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債不匹配時(shí)，利率變動(dòng)帶來(lái)銀行凈利差收入減少的風(fēng)險(xiǎn)。甚至中央銀行本身也難以把握利率變動(dòng)趨勢(shì)，難以制定出合適的貨幣政策和把握合適的政策力度。4）資金來(lái)源上的激烈競(jìng)爭(zhēng)利率自由化之后，銀行之間吸收存款的競(jìng)爭(zhēng)更激烈，存貸利差有縮小的趨勢(shì)，銀行的貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)定利差不復(fù)存在。2)逆向選擇效應(yīng)隨著實(shí)際利率的升高，偏好風(fēng)險(xiǎn)的借款人將更多地成為銀行的客戶(hù)，產(chǎn)生逆向選擇效應(yīng)。信貸資金便設(shè)法流入房地產(chǎn)業(yè)、證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。2由于銀行的大部分金融工具都是以利率作為定價(jià)手段的，因此當(dāng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸將面臨遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)3在商業(yè)銀行所面臨的四類(lèi)基本風(fēng)險(xiǎn)——信貸風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)——中，利率風(fēng)險(xiǎn)逐漸成為最主要的風(fēng)險(xiǎn)二、利率自由化加劇金融體系的風(fēng)險(xiǎn)1放松金融管制意味著利率自由化，利率自由化賦予商業(yè)銀行利率自主權(quán)，利率風(fēng)險(xiǎn)也隨之產(chǎn)生2商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不同的借款人設(shè)定不同的利率，高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)高利率3由于長(zhǎng)期的利率壓抑，利率自由化后利率水平必然會(huì)升高，可能會(huì)帶來(lái)一些負(fù)面影響。 三、信貸風(fēng)險(xiǎn)模型的運(yùn)用和對(duì)我國(guó)的啟示1信貸風(fēng)險(xiǎn)模型的應(yīng)用范圍2信貸風(fēng)險(xiǎn)模型的實(shí)際運(yùn)用1）資產(chǎn)定價(jià)2）業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估3）資本配置4）投資決策5）銀行監(jiān)管3信貸風(fēng)險(xiǎn)模型在我國(guó)的運(yùn)用1）構(gòu)建國(guó)家信用管理體系2）再造我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系3）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管第五章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理［基本知識(shí)點(diǎn)］利率風(fēng)險(xiǎn)；利率自由化；利率風(fēng)險(xiǎn)管理；缺口；持續(xù)期；表內(nèi)管理；表外管理；期貨；期權(quán)；利率互換；遠(yuǎn)期利率協(xié)議［教學(xué)目的和要求］通過(guò)本章教學(xué)，使學(xué)生對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵有一定的了解，明白利率自由化加劇了金融體系的風(fēng)險(xiǎn)；掌握以缺口分析為前提的利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表內(nèi)管理辦法；掌握利率期貨、利率期權(quán)、利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等利率風(fēng)險(xiǎn)的表外管理辦法［教學(xué)重點(diǎn)與難點(diǎn)］以缺口分析為前提的利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表內(nèi)管理辦法；利率期貨、利率期權(quán)、利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等利率風(fēng)險(xiǎn)的表外管理辦法第一節(jié) 利率風(fēng)險(xiǎn)管理概述學(xué)時(shí)：2學(xué)時(shí)具體教學(xué)內(nèi)容：一利率風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵1利率風(fēng)險(xiǎn)的定義是指