【正文】 第十二章國外農(nóng)村金融制度教學(xué)目的和要求：（1）了解美國政府的農(nóng)業(yè)信貸機構(gòu)，日本的農(nóng)業(yè)保險制度 ；（2）弄清美國的農(nóng)業(yè)保險體系，法國農(nóng)村合作金融制度的構(gòu)成；（3）把握美國農(nóng)村今天體系的特征，法國合作金融制度的優(yōu)點，德國農(nóng)村信貸市場的特點。（2）利率的扭曲擠出了其他金融機構(gòu)，形成了農(nóng)村金融市場的壟斷。根據(jù)這些因素在分析農(nóng)村金融市場，會發(fā)現(xiàn)，其利率水平在很大程度上是偏離均衡水平的，而且農(nóng)村正規(guī)金融和非正規(guī)金融之間的利差，會對農(nóng)戶的借貸行為和資金的流向產(chǎn)生影響。政府管制狀況：政府對存貸款利率的管制水平，管制越多，利率扭曲越大。市場分割狀況：市場分割越嚴重，市場中的利率水平越偏離均衡值：在大部分的區(qū)域內(nèi)，往往只存在一個正式的金融機構(gòu)，農(nóng)戶或農(nóng)村中小企業(yè)在借貸時不可能花費大量的交易成本在不同的金融機構(gòu)之間進行選擇，各個市場分割嚴重。供給狀況：在考慮成本、收益的前提下，各種正規(guī)和非正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村金融市場上提供產(chǎn)品及服務(wù)的種類、便利程度。所謂扶貧貼息貸款實際上就是通過信貸方式對貧困地區(qū)農(nóng)民的一種扶持，目的是通過增強貧困地區(qū)農(nóng)戶信貸的可得性，增強農(nóng)民的發(fā)展能力、提高農(nóng)戶的收入。只有以有效的方式解決商業(yè)性金融服務(wù)的市場失靈或減少貧困的情況下，政府對農(nóng)村金融市場的干預(yù)才是合理的，并且干預(yù)的預(yù)期收益必須大于干預(yù)的成本。政府的適當干預(yù)政府的適當干預(yù)是指在充分發(fā)揮市場機制作用的前提下，通過目標貸款、信貸補貼、利率改革政策、對農(nóng)村金融機構(gòu)適當援助等手段直接使用公共資金，以完善農(nóng)村金融市場的服務(wù)。再次，需要完善農(nóng)村金融的法律和監(jiān)管框架。首先，要通過審慎的財政和貨幣政策減少宏觀經(jīng)濟波動。教學(xué)方法：教師講解、學(xué)生自學(xué) 教學(xué)手段：網(wǎng)絡(luò)視頻 教學(xué)內(nèi)容：一、農(nóng)村金融政策概述（一）農(nóng)村金融政策的含義所謂農(nóng)村金融政策，主要是一個國家的政府為達到促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、提高農(nóng)民收入、改善農(nóng)村金融服務(wù)的目標，針對各個不同時期的不同特點而制定的行動準則，包括政策目標、政策服務(wù)對象、政策實施主體、政策實施工具、政策實施效果等。（二）現(xiàn)有涉農(nóng)信用擔保機構(gòu)的類型政府直接操作型的信用擔保機構(gòu)獨立的擔保基金共同擔?；穑ㄈ┺r(nóng)村信用擔保政策中央有關(guān)信用擔保的指導(dǎo)性文件中國現(xiàn)有農(nóng)村信用擔保機構(gòu)類型農(nóng)村信用擔保機構(gòu)發(fā)展類型及現(xiàn)狀（1）政府出資、政府運營的政策性信用擔保機構(gòu)（2）政府出資、參股或推動、市場化運作的信用擔保機構(gòu)（3）合作互助方式運作的信用擔保機構(gòu)七、中國中小企業(yè)信用擔保存在的問題及其對策（一）中國中小企業(yè)信用擔保體系存在的問題擔保機構(gòu)構(gòu)成不盡合理，政府出資型比例過大擔保機構(gòu)資本金規(guī)模普遍偏小缺乏后續(xù)資金和風險資金補償機制在擔保機構(gòu)和銀行之間缺乏有效的風險分擔機制缺少專業(yè)人才，從業(yè)人員素質(zhì)有待提高內(nèi)部管理有待規(guī)范擔保品種單一，期限較短擔保機構(gòu)運作存在不規(guī)范行為制度分散，管理多頭法律制度建設(shè)落后（二）完善中國中小企業(yè)信用擔保體系的對策以法律的形式明確中小企業(yè)擔保機構(gòu)的市場定位合理界定政府在中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)中的作用進一步完善擔保機構(gòu)的監(jiān)管體系建立擔保資本金補償機制與銀行建立風險分擔機制建立和完善市場參與主體的信用管理和監(jiān)管體系大力培育商業(yè)性擔保機構(gòu)大力加強擔保機構(gòu)自身素質(zhì)建設(shè)第十一章農(nóng)村金融政策教學(xué)目的和要求：（1）了解農(nóng)村金融政策的含義，農(nóng)村金融政策的實施目標，信貸補貼政策的種類 ；（2）弄清農(nóng)村金融政策的作用以及政策工具，部分國家的利率政策 ；（3）把握政府在農(nóng)村金融中的作用，農(nóng)村利率水平的影響因素，中國的農(nóng)村利率政策。但是，由于擔保公司與客戶之間聯(lián)系更加緊密，因此擔保公司的管理和風險成本相對低于金融機構(gòu)直接貸款給融資主體時的管理和風險控制成本。信用擔保對于降低金融機構(gòu)成本方面的作用。在發(fā)展中國家擔保品變現(xiàn)的長時間和高成本對農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)影響更大，特別是在中國，由于土地和房屋產(chǎn)權(quán)的不完整性，農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)幾乎無可抵押物，因此面臨更嚴重的信貸配給狀況。無論是第三者擔保、多戶聯(lián)保還是擔保公司，事實上都是這樣的中間組織，它們在資金供給者和需求者之間發(fā)揮著降低信息成本、增進雙方信任的作用，通過這種方式，起到在制度不足的環(huán)境中促進交易的作用。在信息成本很高的情況下，經(jīng)濟主體之間的雙邊交易將變得極其困難。（3）聯(lián)合再擔保是指對于數(shù)額較大的或超過擔保人規(guī)定擔保能力較多的單項擔保業(yè)務(wù)，經(jīng)協(xié)商一致，可由省市擔保機構(gòu)共同與被擔保人簽訂委托保證協(xié)議，共同與銀行簽訂保證合同，雙方按各自承擔責任的比例承擔相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。（1）固定比例再擔保是由擔保人和再擔保人約定，對在一定擔保責任限額內(nèi)的業(yè)務(wù)，擔保人將全部同類擔保業(yè)務(wù)都按約定的同一比例向再擔保人進行再擔保，每項業(yè)務(wù)的擔保費和發(fā)生的損失，也按雙方約定的比例進行分配和分攤。省級再擔保對象為市（縣）級擔保機構(gòu)。教學(xué)方法：教師講解、學(xué)生自學(xué) 教學(xué)手段：網(wǎng)絡(luò)視頻 教學(xué)內(nèi)容：一、信用擔保的基本概念（一）擔保、再擔保的含義與對象擔保、再擔保的含義擔保是法律規(guī)定或當事人約定的，以當事人的一定財產(chǎn)為基礎(chǔ)，能夠用于督促債務(wù)人履行債務(wù)，保證合同的正常履行和保障債權(quán)實現(xiàn)的方法。（五）租賃在中國的發(fā)展（六）農(nóng)村租賃的興起第十章農(nóng)村信貸擔保體系教學(xué)目的和要求：（1）了解擔保、再擔保的含義與對象、方式與范圍 ；（2）弄清中小企業(yè)信用擔保的含義與性質(zhì)，國外中小企業(yè)信用擔保體系的主要特征；（3）把握中國中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展的歷程以及中國中小企業(yè)信用擔保業(yè)發(fā)展的新特點，中國農(nóng)村信用擔保政策。1防范匯率、利率風險。融資費用低廉。節(jié)省項目建設(shè)周期。可以取得稅收優(yōu)惠。提高政府投資效率。（四）現(xiàn)代租賃的優(yōu)勢雙向逆市發(fā)展優(yōu)勢?，F(xiàn)代租賃的成長還要靠五大驅(qū)動因素。三、行政法制的原則現(xiàn)代租賃將所有權(quán)分為三類：法律所有權(quán)、稅收所有權(quán)和會計所有權(quán)?，F(xiàn)代租賃是金融和貿(mào)易結(jié)合的產(chǎn)業(yè)，必須具備兩個基本市場才能健康地開展業(yè)務(wù)。只要出現(xiàn)死當，典當?shù)纳唐蜂N售功能便會隨著典當?shù)馁Y金融通功能的消失而充分發(fā)揮。（3）商品銷售功能。（2）當物保管功能。（2）典當?shù)奶攸c典當與銀行貸款和抵押的區(qū)別（1）典當借款與銀行貸款的區(qū)別（2）典當與抵押的區(qū)別典當?shù)幕绢愋停?）應(yīng)急型典當（2）投資型典當（3）消費型典當?shù)洚數(shù)臉?gòu)成要素（1）典當財物應(yīng)提交的材料（2）質(zhì)物評估（3）當金的支付和當期的確定（4）典當利息和費用（5）質(zhì)物保管（6）回贖與死當（7）當票掛失典當?shù)幕境绦虻谝徊剑簩彯數(shù)诙剑候灝數(shù)谌剑菏债數(shù)谒牟剑黑H當?shù)洚數(shù)纳鐣δ艿洚數(shù)纳鐣δ苤饕憩F(xiàn)在三個方面:（1）資金融通功能。第九章農(nóng)村典當與租賃教學(xué)目的和要求：（1）了解典當?shù)暮x與特點，現(xiàn)代租賃的產(chǎn)生與發(fā)展 ；（2）弄清中國典當?shù)闹饕獦I(yè)務(wù)種類，現(xiàn)代租賃的種類以及現(xiàn)代租賃的特點 ；（3）把握現(xiàn)代租賃的優(yōu)勢所在，以及租賃在中國的發(fā)展情況。政府提供政策支持、自愿互助合作經(jīng)營的發(fā)展模式（以德國、法國為代表，政府提供補貼、再保險、巨災(zāi)補償、低利率貸款，商業(yè)保險公司具體經(jīng)營）。政府補貼、社會組織經(jīng)營的發(fā)展模式（以日本為代表,采取區(qū)域性”三級”農(nóng)業(yè)共濟體制,市町村、都道府縣、全國農(nóng)業(yè)保險協(xié)會，政府對主要農(nóng)畜產(chǎn)品采取強制保險，政府承擔費用補貼，損失的5070%，特大損失政府80100%）。三、國外農(nóng)業(yè)保險及其經(jīng)驗借鑒發(fā)展模式：目前世界上有40多個國家建立了較為健全的農(nóng)業(yè)保險制度。農(nóng)業(yè)保險的保險費率在費率方面，農(nóng)業(yè)保險除考慮承保危險發(fā)生的可能性及其損失大小外，還要考慮到保險金額和投保人的交費承受能力，一般采取低費率。農(nóng)業(yè)保險的保險金額農(nóng)業(yè)保險在保險金額方面的一個共同特點，就是普遍采取低保額制，以利于承保人控制危險并防止欺詐行為的發(fā)生。農(nóng)業(yè)保險的保險責任在農(nóng)業(yè)保險的承保責任方面，一般有如下三種確定方式：（1）單一責任保險 是指保險人僅對某一種危險所造成的經(jīng)濟損失給予補償?shù)谋ｋU；（2）混合責任保險 又稱為綜合責任保險，它承保的危險責任不是一種而是多種；（3）一切險是指對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中一切可能發(fā)生的危險都提供保障的保險形式。它一般可分為牲畜保險、家禽保險、水產(chǎn)養(yǎng)殖保險以及其他養(yǎng)殖保險等類別。它又分為農(nóng)作物保險和林木保險。根據(jù)生產(chǎn)對象來劃分，農(nóng)業(yè)保險可以主要劃分為種植業(yè)保險和養(yǎng)殖業(yè)保險兩大類。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的必要性：農(nóng)業(yè)保險有利于轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)風險，保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展； 農(nóng)業(yè)保險可以穩(wěn)定國家的財政收支，促進信貸資金的流轉(zhuǎn)；農(nóng)業(yè)保險有利于加強農(nóng)業(yè)風險的管理，減少災(zāi)害損失。（3）鼓勵農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，增加科技、資金等要素投入，促使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險的作用（1）有利于災(zāi)后迅速恢復(fù)生產(chǎn)能力，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險的涵義是動態(tài)的。具有管理風險、收入轉(zhuǎn)移等功能。農(nóng)業(yè)保險就是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者以支付小額保險費為代價把從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)和初加工過程中遭受的自然災(zāi)害或以外事故所造成的損失轉(zhuǎn)嫁給保險公司的一種制度安排。（二）農(nóng)業(yè)保險的概念、特征及作用農(nóng)業(yè)保險的定義農(nóng)業(yè)保險有狹義和廣義之分，狹義的農(nóng)業(yè)保險僅指種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險；廣義農(nóng)業(yè)保險則指從事農(nóng)林牧漁各業(yè)生產(chǎn)的勞動力及其家屬的人身保險和財產(chǎn)的保險。（3）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有顯著的地域性。農(nóng)業(yè)的市場風險具有一定的特殊性：（1）市場風險是通過價格和供求關(guān)系的相互影響、相互調(diào)節(jié)來決定整個社會生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少和如何生產(chǎn)。自然界一些突出因素給農(nóng)業(yè)帶來的風險，就其特點而言，主要表現(xiàn)為：（1）自然風險的破壞性?？杀ｏL險有四個基本條件：（1）風險必須是偶然的（2）風險必須是意外的（3）風險是非投機行為風險（4）使大量標的均會遭受損失并有重大損失可能性的風險才具有可保性。并非任何危險均可向保險公司轉(zhuǎn)嫁?？杀ｏL險可保風險是指可被保險公司接受的風險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風險。（3）風險的控制，這一階段又包括以下五個措施：風險回避、風險的預(yù)防與抑制、風險自擔、風險的集合、風險的轉(zhuǎn)移。風險管理的步驟：（1）風險識別：指根據(jù)各種科學(xué)方法認識并區(qū)別風險。風險的屬性（1）風險的客觀性（2）風險的不確定性（3）風險的可測性風險的分類（1）按風險損失的對象來分，可分為財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險（2）按風險的性質(zhì)來分，有純粹風險和道德風險（3）風險產(chǎn)生的原因，可分為自然風險、社會風險和經(jīng)濟風險（4）按風險涉及的范圍，可分為特定風險和基本風險（二）風險管理與可保風險風險管理風險管理是指利用各種自然資源和人類技術(shù)手段對各種導(dǎo)致人們利益損失的風險事件和對象施以防范、控制以致消除的全部過程。教學(xué)重點、難點：（1）農(nóng)業(yè)保險及其主要類型；（2）國外農(nóng)業(yè)保險及其經(jīng)驗借鑒。農(nóng)村信用社成為農(nóng)戶和微小型企業(yè)主要的正規(guī)金融形式的信貸供給者，在較多傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)和貧困地區(qū)，農(nóng)村信用社甚至是唯一的正規(guī)信貸供給者。亞洲金融危機后，國有大商業(yè)銀行出于化解不良資產(chǎn)、提高經(jīng)營效益和資產(chǎn)質(zhì)量、實施國際標準、準備在境內(nèi)外上市等的考慮，一是大量收縮了在縣域范圍內(nèi)的分支機構(gòu)。廣義上的小額信貸的可持續(xù)性可分為管理上的可持續(xù)性、技術(shù)上的可持續(xù)性和財務(wù)上的可持續(xù)性等。抵押擔保方式（1）小組聯(lián)保（2）直接擔保或小組聯(lián)保和直接擔保相結(jié)合。（2）以中低收入階層為目標群體。三、小額信貸的運作程序及其監(jiān)管（一）小額信貸的運作程序確定目標客戶目標客戶最基本的特征是收入較低、有生產(chǎn)經(jīng)營能力且得不到所需的金融服務(wù)。第七，吸收民間互助組織和合作組織的特點，外在化操作成本，利用社會壓力替代抵押擔保。第五，參與式，是小額信貸業(yè)務(wù)拓展的重要支點。第三，小額、短期、分期多次償還的高時間成本，自動淘汰了非中低收入群體和大中型企業(yè)客戶群體，保證其基本客戶群體是中低收入群體和微小型企業(yè)。第一，建立一種客戶主動還款的激勵機制。小額信貸的全面成功，還必須在體制和組織基礎(chǔ)之上植入不同于純粹的商業(yè) 19金融市場的業(yè)務(wù)運作機制。就中觀層次而言，要構(gòu)建保障小額信貸機構(gòu)競爭性運轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)。這是一種對抵押的替代形式。而商業(yè)銀行信貸的最終目標是股東利益最大化，因此，對商業(yè)銀行信貸的績效評價主要是圍繞其盈利性和綜合盈利能力來展開的。我國規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款利率可以按中國人民銀行公布的貸款基準利率和浮動幅度適當優(yōu)惠，利率的確定比較簡單，實行“一視 18同仁”的利率政策；而商業(yè)銀行信貸利率則取決于市場供求狀況、央行的貨幣政策、貸款對象和貸款期限等因素，是靈活的、市場化的、有差別的利率，利率水平與受信者的信用等級狀況掛鉤。小額信貸的貸款周期可分為固定周期和靈活周期兩類，還款頻率也可從總體上分為固定還款和靈活還款兩類，而商業(yè)銀行貸款一般在到期時一次還清。小額信貸采取持續(xù)性滾動式放貸以鼓勵還款。其三，貸款額度、周期和還款方式的差異。貸款操作程序的差異：小額信貸的貸款程序較簡單，無須提交各種書面材料。貸款保障條件的差異：小額信貸是一種沒有擔保抵押的貸款方式，貸款完全取決于農(nóng)戶信用，通常采取小組連帶方式或強制性儲蓄來代替擔保抵押。農(nóng)戶小額貸款以有一定經(jīng)濟活動能力的中低收入農(nóng)戶為貸款對象，是自然人貸款；商業(yè)銀行在貸款對象的選擇上則遵循“擇優(yōu)”原則，以有良好業(yè)績和償債能力的企業(yè)和個人為首選目標，其中企業(yè)法人貸款占主要份額。而商業(yè)銀行的借款者惡意逃廢債的概率較高，借款者與銀行之間存在著程度很深的信息不對稱，因此，每筆貸款都具有不可預(yù)測的信用風險，在大多數(shù)情況下，都要求借款者提供擔?；蛘叩盅浩贰＾r(nóng)戶小額信貸與商業(yè)銀行信貸的差異（1）理論假設(shè)前提的差異第一，需求認識上的差異第二，信用與風險認識上的差異：小額信貸理論對農(nóng)戶信用與風險的認識