【正文】 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 匯 總 表序號(hào)項(xiàng) 目單位指標(biāo)備注一年生產(chǎn)能力輕鋼建筑模網(wǎng)專用生產(chǎn)設(shè)備套20輕鋼模網(wǎng)結(jié)構(gòu)農(nóng)業(yè)保溫大棚畝40000二項(xiàng)目投資指標(biāo)1項(xiàng)目總投資萬元2建設(shè)投資萬元3建設(shè)期貸款利息萬元4鋪底流動(dòng)資金萬元三產(chǎn)品平均年總成本費(fèi)用萬元220642正常生產(chǎn)年四主要損益指標(biāo)1年銷售收入萬元246000正常生產(chǎn)年2年增值稅及附加萬元196803所得稅萬元1419正常生產(chǎn)年4年稅后利潤萬元4258正常生產(chǎn)年五主要利稅指標(biāo)1投資利潤率%2投資利稅率%六全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅前%稅后%七全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（11%）稅前萬元稅后萬元八全投資回收期稅前年 稅后年九建設(shè)投資貸款償還期年96單位: 萬元 投資計(jì)劃及資金籌措表 表J2序號(hào)項(xiàng) 目1234合計(jì)一資金運(yùn)用1建設(shè)投資13249132492建設(shè)期貸款利息2382383流動(dòng)資金8736981751745資金運(yùn)用合計(jì)1348787369817515232二資金來源1申請(qǐng)長期貸款600060002申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款34969895520023企業(yè)自籌74875248010其中用于流動(dòng)資金524524資金來源合計(jì)1348787369895516012單位: 萬元 固定資產(chǎn)折舊、無形及遞延資產(chǎn)攤銷 表J3序號(hào)項(xiàng) 目計(jì) 算 期 年 序2345678910111213141516一固定資產(chǎn)合計(jì)原值7043折舊352352352352352352352352352352352352352352352凈值6691633959885636528449324581422938773525317428222470211917671建筑原值3094折舊999999999999999999999999999999凈值2995289627972698259925002401230222032104200519061807170816092設(shè)備原值3949折舊253253253253253253253253253253253253253253253凈值36963443319129382685243221801927167414221169916663411158二無形及遞延資產(chǎn)6444攤銷644644644644644644644644644644凈值580051554511386632222578193312896440專用設(shè)備單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本計(jì)算表 表J4序號(hào)項(xiàng) 目單位單價(jià)(元)單 耗單位成本金額一原材料及輔助材料1鋼板、圓鋼噸68002型鋼噸650063緊固件套1203004潤滑油Kg1005有色金屬噸850006鑄鋼件噸22000127灰鑄鐵噸1500088輔助生產(chǎn)費(fèi)用元二燃料及動(dòng)力1生產(chǎn)用水噸4552生產(chǎn)用電kwh三工人工資元四折舊費(fèi)元五大修理費(fèi)元六平均生產(chǎn)成本元輕鋼結(jié)構(gòu)大棚單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本計(jì)算表 表J5序號(hào)項(xiàng) 目單位單價(jià)(元)單 耗單位成本金額一原材料及輔助材料1鋼網(wǎng)夾心保溫板㎡383122輕鋼龍骨結(jié)構(gòu)拱梁m121203支撐立柱m121044水平連結(jié)橫梁m122505地梁設(shè)施m121046采光板裝置㎡227007雨水收集地槽m71048層面苫草保溫裝置㎡67009通風(fēng)灌溉智能監(jiān)控套2000110按裝運(yùn)輸配件等費(fèi)用套20001二燃料及動(dòng)力1生產(chǎn)用水噸2生產(chǎn)用電kwh三工人工資元四折舊費(fèi)元五大修理費(fèi)元六平均生產(chǎn)成本元單位: 萬元 總 成 本 費(fèi) 用 表 表J6序號(hào)項(xiàng) 目計(jì) 算 期 年 序2345678~1112~1314~1516計(jì)算負(fù)荷（%）25751001001001001001001001001原材料438011314021752031752031752031752031752031752031752031752032燃料及動(dòng)力3411023136413641364136413641364136413643職工工資及附加14631463146314631463146314631463146314634修理費(fèi)2112113523523523523523523523525折舊費(fèi)3523523523523523523523523523526攤銷費(fèi)6446446446446446446447財(cái)務(wù)費(fèi)用5385955905908989898989898其它管理費(fèi)用43051291517220。為加快農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。綜上所述，本項(xiàng)目具有很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，因此，項(xiàng)目建設(shè)是必要的，也是可行的。4. 從社會(huì)效益角度來講，項(xiàng)目建成投入運(yùn)營后，每年可為國家上繳稅金21099萬元，可解決大量職工的就業(yè)問題。 3. ，銷售稅金及附加19680萬元，年利潤總額5678萬元，%，%，(稅后)，%(稅后)，%。并為市的墻改工作提供了物資支持。本項(xiàng)目的建設(shè)為社會(huì)提供526人左右的就業(yè)崗位，可緩解我省下崗職工的就業(yè)困難。要加快鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展，不斷深化農(nóng)村各項(xiàng)改革。因此，扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，必須把切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)作為重要內(nèi)容。黨的十六屆五中全會(huì)以來，我國新農(nóng)村建設(shè)取得積極成效。建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村是我國現(xiàn)代化進(jìn)程中的重大歷史任務(wù)。加快建立農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，加大對(duì)農(nóng)業(yè)市場風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和重大動(dòng)植物疫病風(fēng)險(xiǎn)的防范力度。因此，必須把加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)作為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的重要條件。只有農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)牢固了，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)才能順利健康推進(jìn)。黨的十七大明確提出，走中國特色農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化道路。建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，必須首先夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)。大力推廣農(nóng)業(yè)節(jié)能技術(shù)，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，強(qiáng)化農(nóng)民培訓(xùn)力度，提高農(nóng)民務(wù)農(nóng)技能。因此，必須切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，充分挖掘農(nóng)業(yè)內(nèi)部的增收潛力。雖然我國工業(yè)化、城鎮(zhèn)化水平快速發(fā)展，但在今后，仍將會(huì)有數(shù)以億計(jì)的勞動(dòng)力從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)收入仍會(huì)是農(nóng)民收入的重要組成部分。 　　第二，切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，是促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收的重要途徑。要集中力量建設(shè)一批基礎(chǔ)條件好、生產(chǎn)水平高、調(diào)出量大的糧食核心產(chǎn)區(qū)，著手開發(fā)一批資源有優(yōu)勢、增產(chǎn)有潛力、生態(tài)有保障的糧食后備產(chǎn)區(qū)。從當(dāng)前現(xiàn)狀看，我國農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱問題十分突出，對(duì)農(nóng)產(chǎn)品有效供給已構(gòu)成嚴(yán)重威脅。另一方面，我們也不可能奢望年年風(fēng)調(diào)雨順來保證供給。對(duì)我們這樣一個(gè)擁有13億人口的國家來說，吃飯問題和糧食安全始終是頭等大事。本項(xiàng)目將為山西的建筑材料市場引進(jìn)新的觀念和活力，它的規(guī)模化生產(chǎn)會(huì)給我省乃至全國的墻體材料改革提供可靠的物質(zhì)基礎(chǔ)切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，意義重大，影響深遠(yuǎn)。無論是目前建材行業(yè)正在進(jìn)行的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃，還是今后建材發(fā)展趨勢要求，該項(xiàng)目的技術(shù)以其自身的優(yōu)勢和先進(jìn)合理的功能化設(shè)計(jì)，都具備了創(chuàng)新水平和較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?。?xiàng) 目基本方案銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資10%+10%+10%投資回收期（年）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）綜上所述可知：不確定性分析表明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力?？梢?，原材料價(jià)格變動(dòng)對(duì)該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)不大。3．項(xiàng)目對(duì)經(jīng)營成本的敏感性也較大，從指標(biāo)變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益指標(biāo)影響的幅度來看，當(dāng)經(jīng)營成本上漲10%的幅度時(shí)，%。當(dāng)產(chǎn)品價(jià)格下降10%的幅度。說明對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益指標(biāo)不太敏感。（見下圖） 萬元 營業(yè)收入 盈利 總成本費(fèi)用 190478 BEP 可變成本 虧損 固定成本（20620） 0 運(yùn)營能力利用率% %盈虧平衡圖 2．因素敏感性分析據(jù)基準(zhǔn)測算，%。 所以，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，具有較強(qiáng)的償債能力和盈利能力。還款的資金來源為當(dāng)年提取的折舊、攤銷及未分配利潤。 （六）清償能力分析 清償能力分析是依據(jù)資金來源與運(yùn)用表和項(xiàng)目貸款償還期計(jì)算表考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況和清償能力。而且投資回收期短，投資能在較短時(shí)間內(nèi)收回。公積金和公益金分別按稅后利潤的10%和5%計(jì)取。（見附表：總成本費(fèi)用估算表、固定資產(chǎn)折舊表及無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表） （四）損益分析正常營業(yè)年份，項(xiàng)目年收入約為246000萬元，年平均利潤總額為7823萬元，年稅后利潤5242萬元。均采用直線折舊法。（三）總成本估算該項(xiàng)目正常運(yùn)營年份的平均總成本費(fèi)用為220642萬元（見附表：總成本費(fèi)用表）。 2．資金來源：； 銀行貸款6000萬元，期限五年；（見表：投資計(jì)劃與資金籌措表）（二）銷售收入估算 根據(jù)市場調(diào)查，項(xiàng)目銷售收入如下：項(xiàng) 目計(jì) 算 期 年 序123416生產(chǎn)負(fù)荷25%75%100%100%銷售收入60000180000246000246000輕鋼模網(wǎng)結(jié)構(gòu)農(nóng)業(yè)保溫大棚60000180000240000240000單位售價(jià)（萬元/畝）6666數(shù)量（畝）10000300004000040000機(jī)械設(shè)備收入0060006000單位售價(jià)（萬元/套）3003003003