【正文】 42。根據(jù)研究分析，項目建設(shè)是可行的。因此，項目建設(shè)是十分必要的；（2）項目生產(chǎn)的產(chǎn)品國內(nèi)外市場需求量較大，產(chǎn)品銷售前景較為樂觀；（3）項目選址較合理，工藝、技術(shù)方案成熟，外部協(xié)作條件具備，原材料供應(yīng)能滿足項目需要。敏感性分析表表13－7序變動量(%)內(nèi)部收益率敏感因素10基本方案+10平均1平均+1一總投資+二經(jīng)營成本+三銷售價格負值+40第十四章 結(jié)論與建議 主要技術(shù)經(jīng)濟指標主要技術(shù)經(jīng)濟指標見表14－1。從分析結(jié)果可看出，當經(jīng)營成本和銷售價格兩敏感因素往不利方向變動10％時，其凈現(xiàn)值均小于零，在經(jīng)濟上是不可取的。10％進行敏感性分析，其結(jié)果見表13－7。％時，即可保本，表明項目具有很強的抗風(fēng)險能力。從表中可看出，項目計算期各年能收支平衡，并有盈余。 計算結(jié)果表明，項目具有良好的經(jīng)濟效益。 財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%時）。 借款償還測算借款償還測算見表13－4，從表中可計算出： 借款償還期＝31+=(年)（含建設(shè)期1年） 計算結(jié)果表明,項目具有較強的償債能力。 損益測算正常年份項目年銷售收入為20800萬元，見表13－3。（4）產(chǎn)品銷售價格：青梅濃縮液按4萬元／噸、青梅果汁飲料按6400元／噸（／箱）測算；（5）固定資產(chǎn)折舊年限按建構(gòu)筑物25年、設(shè)備10年測算；維修費按折舊費的20％測算；攤銷費按5年攤銷；（6）主要原輔材料價格與耗用量見表5－表5－2；（7）／千瓦時；（8）工資福利費按平均9600元／，臨時工、季節(jié)工年工資支出按平均用工200人，時間2個月，工資500元/月估算；（9）銷售費用按銷售收入的2％測算，％測算、以后年度按1％測算；（10）稅收政策執(zhí)行現(xiàn)行標準，即銷項稅率按增值稅稅率17％、進項稅率為農(nóng)副產(chǎn)品增值稅稅率13%，其它17％，所得稅稅率33％。 資金使用計劃 根據(jù)建設(shè)進度計劃和生產(chǎn)負荷安排，生產(chǎn)流動資金按生產(chǎn)負荷投入。 流動資金參照同行業(yè)的參數(shù)，結(jié)合該項目的具體情況，用分項詳細估算法估算項目的流動資金需要量，見表12－2。（4）前期工作費按15萬元估算；（5）建設(shè)單位管理費按建安工程費與設(shè)置購置和安裝費之和的1%估算，預(yù)備費按3％估算；（6）建設(shè)期利息按貸款2000萬元、%、建設(shè)期使用10個月測算。第十一章 建設(shè)進度計劃根據(jù)項目前期工作進展、建設(shè)方案和資金籌措等情況，擬定項目建設(shè)期為1年，即2004年6月至2005年5月，具體建設(shè)進度計劃見表11－1。(2)工作制度：年生產(chǎn)工作日按250天計算，收購期間生產(chǎn)工作按每日兩班安排?？偨?jīng)理 副總經(jīng)理辦公室 財務(wù)部 品管部 供銷部 生產(chǎn)技術(shù)部 化驗室 品管組 采購組 倉庫 原 加 包 氨 鍋 機 料 工 裝 機 爐 電 工 工 工 段 段 段圖101 某某食品有限公司機構(gòu)設(shè)置圖(1)固定工：新建生產(chǎn)線需固定工400人，其中生產(chǎn)工人300人，管理與營銷人員100人。加強生產(chǎn)管理，避免機器設(shè)備放空運行。 節(jié)水措施由于食品加工業(yè)用水量大，因此在新建與改進的工程項目中應(yīng)采用國家推薦的節(jié)水器具，在保證生產(chǎn)正常進行的情況下，制定合理的水耗指標，以從管理上保證節(jié)水措施的實施。⑵處理后的污水應(yīng)排入開發(fā)區(qū)的污水管網(wǎng)內(nèi)。⑶要制定合理的用水、用電控制標準，節(jié)約用水與用電。作業(yè)機的操作應(yīng)根據(jù)“勤檢查、勤清理、專人操作、前后工序密切配合”的原則進行操作，嚴守操作規(guī)程，做好安全、防火、防電。嚴格按食品衛(wèi)生法要求，上崗人員定期體檢，工作中穿戴勞保用品，車間操作人員必須熟悉設(shè)備與結(jié)構(gòu)、性能和使用方法，要愛護生產(chǎn)設(shè)備，經(jīng)常保持設(shè)備的完好，保證生產(chǎn)安全。⑴必須按照國家食品衛(wèi)生法對軟飲料生產(chǎn)進行安全衛(wèi)生管理。企業(yè)設(shè)置檢驗室，配備必要的專業(yè)檢測儀器和專職檢驗人員，按照國家標準與企業(yè)標準，對生產(chǎn)進行全過程的質(zhì)量管理與質(zhì)量控制，以確保產(chǎn)品質(zhì)量，保證產(chǎn)品安全。限制使用中等毒性的農(nóng)藥，如樂斯本、抗蚜威、敵敵畏、殺滅菊酯等。(2)農(nóng)藥使用原則與要求軟飲料的產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)系到人民的身體健康，因此,必須把好產(chǎn)品鮮果質(zhì)量關(guān)，要把產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)口往前移，與農(nóng)戶建立共同的質(zhì)量保證體系，從鮮果的品種、施肥、噴撒農(nóng)藥、農(nóng)藥殘留量等進行標準化、規(guī)范化管理。8 國家標準GB/T 190001992 質(zhì)量管理與質(zhì)量保證標準選擇和使用指南；9 參照日本及歐盟對青梅農(nóng)藥殘留量的要求，制定企業(yè)內(nèi)控標準。 第八章 質(zhì)量管理與安全衛(wèi)生管理 質(zhì)量管理質(zhì)量管理的法規(guī)與標準 1 建省地方標準DB35/4042000《某紅星青梅》。⑺防火：各生產(chǎn)車間均配備消火栓，企業(yè)生產(chǎn)安全管理人員定期檢查消火栓的安全性。②各生產(chǎn)車間，科室之間的生產(chǎn)調(diào)度采用虛擬網(wǎng)方式，互聯(lián)式網(wǎng)，費用20萬元。因項目的建設(shè)需再添加日出量70～80噸的深水井一口，以備自來水廠斷水或供水不足，費用10萬元。⑷供水：項目最大日用水量是200噸，能滿足項目供水需求。⑵供熱：本項目最大用氣量4噸/小時，故需增加一臺4噸的油爐原公司鍋爐房有一空置鍋爐位置，適合項目使用。生產(chǎn)運輸設(shè)施及設(shè)備有貨物電梯三部、叉車兩部、小型液壓手推車四部、二輪手推車十二部。青梅鮮果進廠后的檢驗與搬運，工作量大，應(yīng)聘用季節(jié)工來完成。根據(jù)建設(shè)規(guī)模，企業(yè)滿負荷生產(chǎn)時。 廠內(nèi)外運輸青梅上市時間為四月中旬至五月中旬，因此生產(chǎn)開工時間應(yīng)與青梅上市時間同步，項目應(yīng)做好青梅果的采購與入庫存貯工作，部份采用冷藏保鮮措施，部份立即進入生產(chǎn)車間進行生產(chǎn)。總圖布置見附圖二：青梅濃縮液與青梅飲料項目總平面布置圖。⑷青梅濃縮液成品庫與青梅飲料成品庫就近建設(shè)原則建設(shè)，成品庫為單層框架結(jié)構(gòu)。原輔料倉庫分別配套設(shè)置于各車間內(nèi)。⑵青梅濃縮液生產(chǎn)車間是在原速凍車間廠房上增加一層，其有效可利用面積為2280平方米，完全符合項目使用要求。工程項目見表62。(3)新建青梅濃縮液和飲料成品倉庫，面積1300 m2。、構(gòu)筑物建設(shè)項目總建筑面積5800m2,其中，利用原廠房擴建的廠房面積2000m2,新建的建筑物與構(gòu)筑物面積為3800m2。本工程方案將按下列步驟實施：(1)對原廠房進行擴建，使之滿足生產(chǎn)要求。設(shè)備選型及主要技術(shù)指標（簡表）表61 序號設(shè)備名稱技術(shù)指標數(shù)量價格(萬元)型號及產(chǎn)地一、鮮果洗滌設(shè)備231提升機30噸/小時1臺8寧波食品機械廠2洗果機30噸/小時1臺15寧波食品機械廠二、原料破碎與壓榨設(shè)備3去核機10噸/小時3臺310=30寧波食品機械廠4預(yù)煮機30噸/小時1臺10寧波食品機械廠5提升機10噸/小時3臺3=寧波食品機械廠6帶式榨汁機30噸/小時1臺1寧波食品機械廠7貯 罐3M3/個8個82=16寧波食品機械廠三、濃縮與分離設(shè)備17288板框過濾機ZIY102臺220=40河南新鄉(xiāng)輕工機械廠9真空降膜濃縮設(shè)備5噸/小時2臺2800=1600美國FMC10酶解罐5000L/個6個63=18寧波食品機械廠11離心分離機16噸/小時2臺235=70四、均質(zhì)設(shè)備8012均質(zhì)機(飲料用)2臺240=80上海東華均質(zhì)機廠SY8五、殺菌設(shè)備3113超高溫瞬時滅菌機2臺28=16寧波食品機械廠UHT814臥式殺菌罐30噸/小時3臺35=15寧波食品機械廠六、灌裝與清洗設(shè)備35815大袋無菌灌裝機3~5噸/小時1臺1張家港飲料機械廠16三片罐灌漿封口機2條2150=300汕頭順淺食品機械廠CFD—20017CIP設(shè)備1套18廣東樂惠七、其它設(shè)備34118噴碼機2臺218=36法國伊碼士19供水泵、供料泵30臺30=6丹麥進口20飲料用水處理系統(tǒng)1套50杭州華濾膜工程有限公司21空氣凈化系統(tǒng)1套20江蘇吳江萬里凈化有限公司22鍋爐