【正文】 表121 項目總投資預(yù)算匯總表 　　　　　單位：萬元序號投資項目小計繁殖場育肥場飼料廠研究中心一固定資產(chǎn) （一）工程費用 3691　土建工程 1602　設(shè)備購置 4672033　設(shè)備安裝57 341256（二）其他費用260 55150100　　其中：土地費用250 　　150100（三）建設(shè)期借款利息 0（四）不可預(yù)見費用 二無形及遞延資產(chǎn)投資10045202015（一）項目前期準(zhǔn)備和開辦費502510105（二）技術(shù)轉(zhuǎn)讓、服務(wù)費5020101010三鋪底流動資金1000400400100100四項目總投資 表122 良種肉牛繁殖場固定資產(chǎn)投資估算表 　　　　　　單位：萬元　序號項目建筑面積(m2)小計土建設(shè)備安裝投資指標(biāo)(元/m2）投資購置工程一工程費用38300034　1牛舍91000136502184282402運動場168000　　83獸醫(yī)室100050　5004值班室4002020　　5005料庫房10000260260　　2606青貯窖30000540540　　1807辦公室300018015030　5008職工宿舍1700085　5009供電工程30011715100250010給水工程300351518250011污物治理100035860296260012道路600009090　　1513其它用房10005050　　50014交通工具20輛180　180　　15購買能繁母牛10000頭5200　5200　　二其他費用　5　　　　　其中：土地費用　　　　　　三建設(shè)期借款利息　　　　　四不可預(yù)見費用　 　　　　五合　　計　34　注：、二項的4%計算,并根據(jù)其項目情況作相應(yīng)調(diào)整；　?。ǖ诙旰偷谌攴謩e為500萬元），%計算表122 附表 良種肉牛繁殖場主要設(shè)備投資表　　　　單位：萬元序號名稱數(shù)量單價小計1寸管15000m2推車60輛180元/輛3鍘草機(jī)20臺11000元/臺224供電設(shè)備20套5萬元/套1005深水泵20臺186汽車20輛9萬元/輛1807床232床150元/床8電腦40臺209傳真、電話20臺0. 3萬元/臺610冰箱20臺611烘箱20臺612污物處理設(shè)備20套29613電子稱20臺14獸醫(yī)設(shè)施40套4合計 　　　表123 肉牛育肥小區(qū)固定資產(chǎn)投資估算表　　　　　　單位：萬元序號項目建筑面積(m2)小計土建設(shè)備安裝投資指標(biāo)(元/m2）投資購置工程一工程費用13071012　1牛舍750001800102402獸醫(yī)室230　5003值班室230　　5004料庫房25006565　　2605青貯窖33000594594　　1806辦公室75018　5007職工宿舍3750　5008供電工程20061105015009給水工程30025159150010污物治理75019545150　60011道路13500　　1512其它用房5002525　　50013交通工具20輛180　180　　二其他費用　5　　　　　其中：土地費用　　　　　　三建設(shè)期借款利息　　　　　四不可預(yù)見費用　 　　　　五合　　計　 12　注：、二項的4%計算,并根據(jù)其項目情況作相應(yīng)調(diào)整；　?。ǖ诙旰偷谌攴謩e為1000萬元），%計算表123附表 肉牛育肥小區(qū)主要設(shè)備投資表 　　　　單位：萬元序號名稱數(shù)量單價小計1寸管15000m2推車40輛180元/輛3鍘草機(jī)10臺11000元/臺114供電設(shè)備10套5萬元/套505深水泵10臺96汽車20輛9萬元/輛1807床156床150元/床8電腦30臺159傳真、電話10臺310冰箱10臺311烘箱10臺312污物處理設(shè)備10套15萬元/套15013電子稱10臺14獸醫(yī)設(shè)備10套1合計 　　　表124 飼料加工廠固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號項目建筑面積(m2)小計土建投資設(shè)備購置安裝工程投資指標(biāo)(元/m2）一工程費用73304675　1加工車間150056013542059002倉庫4500270270　　6003辦公室/化驗室30047　4204宿舍600　　4205值班室30　　4206道路400　　12二其他費用　150　　　　　其中：土地費用　150　　　　三建設(shè)期借款利息　　　　　四不可預(yù)見費用　 　　　　五合　　計　 4675　注：、二項的4%計算,并根據(jù)其項目情況作相應(yīng)調(diào)整；　?。ǖ诙旰偷谌攴謩e為500萬元），%計算表124 附表 飼料加工廠設(shè)備投資 　　　單位：萬元序號名稱數(shù)量單價小計1加工設(shè)備1套420萬元/套4202化驗設(shè)備2套5元/套103電腦4臺24小車５輛７萬元／輛35合計　　　467表125 肉牛研究中心固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號項目建筑面積(m2)小計土建設(shè)備安裝投資指標(biāo)(元/m2）投資購置工程一工程費用30003691602036　1科研樓10002756020056002宿舍200010610031500二其他費用　100　　　　　其中：土地費用　100　　　　三建設(shè)期借款利息　0　　　　四不可預(yù)見費用　20　　　　五合　　計　489160
。牛糞還田，增加了土壤肥力，利用牛糞種植食用菌，拉長了產(chǎn)業(yè)鏈，可見，生態(tài)效益十分可觀。二、生態(tài)效益評價本項目的建設(shè)帶動了農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)，將促進(jìn)農(nóng)戶利用草山草坡種草養(yǎng)牛，有利于防治水土流失。（六）為社會提供了就業(yè)崗位，本項目可解決4500人就業(yè)。（四）育肥小區(qū)每年育肥肉牛3萬頭，向社會提供優(yōu)質(zhì)育肥牛3萬頭，豐富了人民的菜籃子，增加了社會商品有效供應(yīng)，滿足了國內(nèi)日益增長的市場需求。（三）本項目飼料生產(chǎn)廠年消耗干酒糟5萬噸，玉米秸稈3萬噸，變廢為寶，以每噸400元計算，每年新增社會產(chǎn)值3200萬元。第十七章 結(jié)論一、社會效益評價（一）本項目扶持4000戶農(nóng)戶飼養(yǎng)母牛2萬頭，飼養(yǎng)到250公斤出售，按目前市場價平均3500元/頭計算，達(dá)到正常生產(chǎn)年時，可使農(nóng)戶每年新增社會產(chǎn)值6300萬元（未計算牛死亡率）。六、組建全市肉牛養(yǎng)殖專業(yè)合作社成立肉牛養(yǎng)殖合作社，政府給予政策性扶持，肉牛養(yǎng)殖合作社為肉牛養(yǎng)殖戶、信陽天目山生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司共同發(fā)起成立。四、建立肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)保公司由省、市財政和信陽天目山生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司共同投資，成立以肉牛發(fā)展為主的“肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)保公司”，擔(dān)保資金全部用于肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展，解決農(nóng)戶肉牛養(yǎng)殖的資金瓶頸。加大財政扶持力度，對農(nóng)戶發(fā)展肉牛養(yǎng)殖給予貸款貼息，圈舍和青貯窖建設(shè)補(bǔ)貼。 二、 資金落實到位 本項目申請省、市相關(guān)項目資金，信陽天目山生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司自籌部分資金，對項目發(fā)展所需的母牛、育肥小區(qū)建設(shè)的資金補(bǔ)貼及時到位，以保證項目的順利實施。 第十六章 項目的實施與保證措施一、 組織措施成立項目實施領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)指導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項目組織領(lǐng)導(dǎo)、實施、協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。（三） 外來產(chǎn)品的競爭：我國加入WTO后，隨著關(guān)稅壁壘的消失，牛肉產(chǎn)品承受著來自國外和省外的雙重壓力，面臨著外來產(chǎn)品的競爭。（二） 人們購買力下降：受國家政策或世界經(jīng)濟(jì)狀況影響，人們購買力下降，導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷或優(yōu)質(zhì)不能優(yōu)價。但是，也不能忽視其市場風(fēng)險，主要表現(xiàn)為：（一） 飼料原料漲價：肉牛生產(chǎn)過程中，受國家宏觀政策影響或自然災(zāi)害的影響，導(dǎo)致飼料原料漲價，從而引起生產(chǎn)成本升高，經(jīng)濟(jì)效益下降。牛為大牲畜，抗病力較強(qiáng)，實行科學(xué)飼養(yǎng)管理可將疫病風(fēng)險降至最低。二、疾病風(fēng)險 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風(fēng)險。本項目所采用的技術(shù)均為成熟的先進(jìn)技術(shù)，如同期發(fā)情處理、雜交利用等。一、技術(shù)風(fēng)險科學(xué)技術(shù)是提高養(yǎng)牛業(yè)生產(chǎn)水平的關(guān)鍵，有助于降低生產(chǎn)成本，提高飼料利用率，從而提高養(yǎng)牛業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)對本項目的財務(wù)分析，我們認(rèn)為本項目建設(shè)在財務(wù)上完全可行，經(jīng)濟(jì)效益明顯。而且在項目經(jīng)營過程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷價下降必然引起活牛收購價下降（經(jīng)營成本下降），同時本項目在測算效益時，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計算的，也沒有考慮從產(chǎn)業(yè)化開發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。（六）不確定性分析盈虧平衡分析：按正常年算，以銷售收入表示的盈虧平衡點BEP=，即在正常年份內(nèi)，即可達(dá)到盈虧平衡，保本經(jīng)營；敏感性分析：在固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本三種不確定性因素變化的情況下，對項目的收益進(jìn)行分析（見附表144），項目收益對不確定性因素變化的敏感程度由強(qiáng)到弱依次為：銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資，銷售收入每減少1 %，%。（五）借款償還計劃與償債能力分析貸款償還計劃與還款本息：利息計算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間2016～2019年，2019年年未一次性歸還本金。（三）利潤總額及分配利潤總額：，；可分配利潤（稅后利潤）：，達(dá)產(chǎn)年（2011年～2014年），2015年～；達(dá)產(chǎn)年利潤分配（2015年～2020年）：、（詳見表 141）。二、財務(wù)分析（一）銷售稅金及附加：，達(dá)產(chǎn)年（2011年～2020年）（詳見表 131）。（四）盈余公積金按可分配利潤的10%計提，公益金按可分配利潤的5%計提。（二）銷售稅金及附加：飼料銷售收入征收增值稅，稅率按13%計算，其他稅費按總銷售收入的5%估算。（二）總成本總成本：，達(dá)產(chǎn)年（2014年～2020年）（不包括利息支出），其中，