【正文】 項(xiàng)目的實(shí)施可以有效帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整，農(nóng)作物產(chǎn)業(yè)鏈的延長(zhǎng)，提高了附加值，為企業(yè)和農(nóng)戶的雙贏奠定了基礎(chǔ)。 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析項(xiàng)目建成后，****************日可收購(gòu)處理生鮮奶 100噸，項(xiàng)目區(qū)奶牛養(yǎng)殖戶的牛奶銷路有了基本保障，也就有了穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，能夠放心飼養(yǎng)和擴(kuò)大規(guī)模，同時(shí)，還可以輻射帶動(dòng)周邊養(yǎng)殖戶的發(fā)展。同時(shí)，也為廣大農(nóng)牧民提高生活質(zhì)量，脫貧致富奔小康打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收項(xiàng)目擴(kuò)建后，第二年計(jì)劃新增收購(gòu)鮮奶14000噸，可帶動(dòng)500戶奶牛養(yǎng)殖大戶，年可直接增加收入400萬(wàn)元。 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶本項(xiàng)目的建成投產(chǎn)運(yùn)作，可輻射帶動(dòng)塔城盆地500余農(nóng)戶,間接帶動(dòng)農(nóng)民人數(shù)約5000人,人均年增收800元，間接增加農(nóng)民收入總額400萬(wàn)元，同時(shí)增加就業(yè)崗位20多人。所以公司自運(yùn)行以來(lái)，已與廣大農(nóng)民建立了很好的協(xié)作關(guān)系，形成了利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制項(xiàng)目建設(shè)堅(jiān)持符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則；堅(jiān)持項(xiàng)目建設(shè)與地區(qū)農(nóng)業(yè)建設(shè)相結(jié)合的原則；堅(jiān)持項(xiàng)目建設(shè)與促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整相結(jié)合的原則；堅(jiān)持項(xiàng)目建設(shè)與帶動(dòng)區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收相結(jié)合的原則；堅(jiān)持項(xiàng)目建設(shè)面向市場(chǎng)，實(shí)行生產(chǎn)、加工和銷售于一體的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的原則；堅(jiān)持項(xiàng)目建設(shè)符合企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)作規(guī)律，確保效益的原則。項(xiàng)目的實(shí)施必將帶動(dòng)奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向多元化方向調(diào)整、有效保護(hù) 和合理開(kāi)發(fā)自然資源，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，對(duì)塔城盆地經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。 對(duì)國(guó)家貢獻(xiàn) 本項(xiàng)目建成進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期后，項(xiàng)目區(qū)每年可為國(guó)家和地方財(cái)政增加 萬(wàn)元的稅金，對(duì)國(guó)家和地方的建設(shè)具有較大的貢獻(xiàn)。可推動(dòng)和促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的更好發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)、畜、牧多種產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展和相互促進(jìn)，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。因此，從總體上說(shuō)該項(xiàng)目是可行的。因此，項(xiàng)目應(yīng)十分注意做好產(chǎn)品的市場(chǎng)調(diào)研和開(kāi)發(fā)工作，加強(qiáng)營(yíng)銷管理，爭(zhēng)取有利的產(chǎn)品售價(jià)，并注意嚴(yán)格控制生產(chǎn)成本，以提高項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。55盈 虧 平 衡 圖 萬(wàn)元 . 銷售收入銷售稅金2268 區(qū) 利 盈 虧損區(qū) 固定成本 0 11% 100% 敏感性分析由前述可知：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，各項(xiàng)指標(biāo)均能滿足規(guī)定要求，但為了證明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定程度，在考慮不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度時(shí)，需通過(guò)對(duì)銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營(yíng)成本三個(gè)因素，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行單因素變化所引起的指標(biāo)變化的計(jì)算，得出項(xiàng)目的敏感程度，詳見(jiàn)敏感性分析表。 不確定性分析 盈虧平衡分析 項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）平均為11%， 平均固定成本 BEP= ——————————————————100%=11% 銷售收入－可變成本－銷售稅金及附加計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目在投產(chǎn)后只要達(dá)到新增年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 600 噸的 11%即加工規(guī)模 660 噸，公司就可保本。 財(cái)務(wù)效益分析 （1）投資回收期：稅后投資回收期（含建設(shè)期 1 年）為 年；（2）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %。單位生產(chǎn)成本奶粉單位生產(chǎn)成本為 13750 元/噸。 銷售稅金及附加估算表 單位：萬(wàn)元名稱 增殖稅 城建稅 教育附加 合計(jì)乳制品 5 總計(jì) 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算原料成本測(cè)算⑴ 原輔材料、燃料動(dòng)力、產(chǎn)品銷售價(jià)格、工資水平、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用均按公司近年實(shí)際情況計(jì)算。 銷售稅金和附加本項(xiàng)目應(yīng)交納的稅種有：增殖稅、城建稅和教育費(fèi)附加。53 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入擴(kuò)建后，將由現(xiàn)日生產(chǎn) 30 噸生產(chǎn)線，擴(kuò)建至日生產(chǎn) 100 噸的生產(chǎn)線，年新增加生產(chǎn)生鮮奶 萬(wàn)噸左右。52第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法以國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目大綱為基礎(chǔ)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)；本項(xiàng)目以公司擬建生產(chǎn)能力的生產(chǎn)水平，在現(xiàn)有市場(chǎng)行情及現(xiàn)行國(guó)家財(cái)稅制度為基礎(chǔ)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。自籌資金籌措從公司以往年度的利潤(rùn)中籌措 萬(wàn)元。 項(xiàng)目籌資計(jì)劃表序號(hào) 籌資渠道 金額（萬(wàn)元） 融資條件 融資可信度1 申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政資金 56 申請(qǐng)補(bǔ)助 可信2 建設(shè)單位自籌資金 自籌 可信合計(jì) 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理本項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助資金 56 萬(wàn)元，全部用于主廠房建設(shè)；財(cái)政資金由農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦統(tǒng)一管理，按建設(shè)實(shí)際情況撥付使用。根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要求，財(cái)政補(bǔ)貼資金 56 萬(wàn)元，全部用于主廠房建設(shè)。項(xiàng)目流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算總額為 100 萬(wàn)元。其中：建筑工程費(fèi) 76 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的 %；機(jī)器設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %。本項(xiàng)目建設(shè)投資估算范圍包括擴(kuò)建生產(chǎn)及輔助設(shè)施的建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、前期費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)用等。第八章 投資估算及資金來(lái)源 投資估算依據(jù)(1) 規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)不同子項(xiàng)目的具體情況，按直接工程費(fèi)的 5%計(jì)??； (2) 建設(shè)單位管理費(fèi)包括項(xiàng)目前期工作費(fèi)用和建設(shè)期間管理費(fèi)用，按直接工程費(fèi)的 1%計(jì)??； (3)工程招標(biāo)、監(jiān)理代理費(fèi)基建及設(shè)備投資的 %計(jì)??；(4) 預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。48 衛(wèi)生、安全(1) 制定廠區(qū)、加工車間的安全生產(chǎn)規(guī)章制度，普及勞動(dòng)衛(wèi)生知識(shí)，對(duì)員工定期進(jìn)行安全生產(chǎn)教育，培訓(xùn)上崗。一方面，由設(shè)備供應(yīng)廠家的技術(shù)人員對(duì)工人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)；另一方面，對(duì)技術(shù)復(fù)雜、難度較高的崗位，先派素質(zhì)較高的工人到國(guó)內(nèi)同類企業(yè)進(jìn)行實(shí)地技術(shù)培訓(xùn)，所有人員都要考核合格后才能準(zhǔn)予上崗操作，以達(dá)到熟練操作，減少失誤，提高勞動(dòng)生產(chǎn)力的目的。 技術(shù)培訓(xùn) 員工培訓(xùn)計(jì)劃 為了提高員工素質(zhì)和經(jīng)營(yíng)管理水平，要求操作工人熟練掌握操作技能，各級(jí)管理人員應(yīng)不同程度地掌握生產(chǎn)工藝技術(shù)，具備必要的企業(yè)管理知識(shí)技能，科學(xué)地組織、指揮生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。(8)加強(qiáng)營(yíng)銷隊(duì)伍建設(shè)，完善營(yíng)銷激勵(lì)機(jī)制，不斷提高營(yíng)銷隊(duì)伍的市場(chǎng)運(yùn)作水平和拓展能力。(6)以市場(chǎng)為導(dǎo)向，適時(shí)作好產(chǎn)品價(jià)格的定位和調(diào)整工作，積極開(kāi)發(fā)產(chǎn)銷對(duì)路，多品種、多等級(jí)、多花色、功能各異的系列產(chǎn)品，以滿足市場(chǎng)的需要。(4)大力開(kāi)展市場(chǎng)、客戶、同行和環(huán)境的調(diào)研，強(qiáng)化信息的收集分析，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，做好市場(chǎng)預(yù)測(cè)工作。(2)立足實(shí)際，細(xì)分市場(chǎng)，合理布局，注重高效，加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度，加強(qiáng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，不斷提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率。(10)不斷強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員的教育培訓(xùn)和檢查考核，積極開(kāi)展對(duì)外交流活動(dòng)。46(8)落實(shí)成本控制措施，全面加強(qiáng)成本費(fèi)用的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。(6)加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，作好財(cái)務(wù)分析，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，有效防止其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(4)完善欠款審批程序，切實(shí)強(qiáng)化應(yīng)收帳款管理，防止呆、壞、死賬的發(fā)生。(2)拓展融資渠道，強(qiáng)化融資方式和資金籌措，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需。(8)樹(shù)立安全生產(chǎn)發(fā)展經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主”的方針，加強(qiáng)安全生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理、安全生產(chǎn)技術(shù)措施和勞動(dòng)保護(hù)、安全防護(hù)建設(shè)，全面落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制、責(zé)任追究制和獎(jiǎng)懲機(jī)制，最大程度地預(yù)防和減少安全生產(chǎn)事故。(6)認(rèn)真分析研究關(guān)鍵工序、設(shè)備的技術(shù)狀況，積極開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)攻關(guān)。(4)制定產(chǎn)品成本控制目標(biāo)，核算產(chǎn)品成本控制績(jī)效，有效開(kāi)展偏差分析和控制決策，強(qiáng)化全過(guò)程監(jiān)控力度，全面實(shí)施成本監(jiān)控措施。 (2)嚴(yán)格生產(chǎn)進(jìn)度控制，加強(qiáng)生產(chǎn)調(diào)度工作。 經(jīng)營(yíng)管理措施 生產(chǎn)管理(1)制定生產(chǎn)計(jì)劃指標(biāo)、各種消耗定額、產(chǎn)品質(zhì)量提標(biāo)、庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支出限額等。(2)員工來(lái)源與招聘方案員工來(lái)源主要是在當(dāng)?shù)睾椭車鷪F(tuán)場(chǎng)、縣市招聘及原有的員工。 (1)勞動(dòng)定員數(shù)量:新增項(xiàng)目擬招聘員工 20 人，一般設(shè)備運(yùn)行一個(gè)月小修一天，以提高生產(chǎn)效率。 本次擴(kuò)建項(xiàng)目勞動(dòng)定員依據(jù)工藝、生產(chǎn)等各有關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)資料并參照國(guó)家頒發(fā)的《工業(yè)企業(yè)勞動(dòng)定員定額試行標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行編制。公司組織管理為總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目日常實(shí)施中具體協(xié)調(diào)、組織和管理，包括對(duì)項(xiàng)目資金使用、建設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督、反饋、檢查與評(píng)價(jià)，協(xié)調(diào)和解決發(fā)展中的具體問(wèn)題等，并按項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任制，責(zé)任到人，措施到位，有效推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)的順利完成。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在****農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦，辦公室工作人員由相關(guān)工作人員組成。42第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 建設(shè)期管理根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)條件、內(nèi)容,并結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際需要，立足提高加工生產(chǎn)水平和綜合效益，通過(guò)實(shí)施科學(xué)、有效的組織管理，保障項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施，提高項(xiàng)目建設(shè)水平和質(zhì)量，確保實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)成果發(fā)揮長(zhǎng)期效益。(4) 施工單位在工程竣工后，及時(shí)清理施工現(xiàn)場(chǎng)，清除建筑垃圾，恢復(fù)因施工和堆放建筑材料而被破壞的植被。(2) 在保證生產(chǎn)設(shè)備性能和滿足工藝要求前提下，動(dòng)力設(shè)備均選用低噪聲產(chǎn)品，并采用減震、消聲、隔音措施，車間內(nèi)噪聲41不超過(guò) 85 分貝，廠內(nèi)噪聲不超過(guò) 65 分貝。(3) 鍋爐煙塵。 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的主要影響因素(1) 消毒廢水、清洗奶罐水、少量生活污水及懸乳物。39 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表 2022 年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月立項(xiàng)申報(bào)批準(zhǔn)工程設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨與購(gòu)置建筑施工設(shè)備安裝、調(diào)試、試產(chǎn)生產(chǎn)與驗(yàn)收40第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目廠址位于****海川乳業(yè)公司（奶粉廠）內(nèi)，廠區(qū)面積26361 平方米，現(xiàn)有空地 19000 平方米。（2） 2022年6月－11月，完成設(shè)備的采購(gòu)招標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備的訂貨，土建工程的施工。 實(shí)施進(jìn)度安排從編制可行性研究報(bào)告計(jì)算，實(shí)施期為1年。 防震依據(jù)《中國(guó)地震烈度區(qū)劃圖》（1990年版），本地區(qū)地震基本烈度為7度，按照《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ11—89）的相關(guān)要求，對(duì)本項(xiàng)目新建的建筑物均進(jìn)行防震設(shè)計(jì)。 采暖 室外氣象參數(shù)采暖室外計(jì)算溫度 25℃冬季通風(fēng)室外計(jì)算溫度 17℃夏季通風(fēng)室外計(jì)算溫度 29℃夏季通風(fēng)室外計(jì)算相對(duì)溫度 37%室外風(fēng)速 夏季 冬季 日平均溫度≤5℃的天數(shù) 152天 采暖本項(xiàng)目采暖熱媒為65—70℃的熱水，采暖由新建鍋爐房自給。10kv電流側(cè)采用單母線。37 用電負(fù)荷、用電等級(jí)及供電參數(shù)（1）用電負(fù)荷：本項(xiàng)目用電負(fù)荷210kv，其中備用5kv，負(fù)荷計(jì)算采用需要系數(shù)法。（2）廠區(qū)排水系統(tǒng)為生產(chǎn)、生活合一制，排水主營(yíng)為DN300鋼筋砼管。本項(xiàng)目給水管網(wǎng)為生產(chǎn)、生活、消防合一制。 由于地勢(shì)平坦，因此全廠順自然坡降采用平坡式布置，基本無(wú)土石方量。項(xiàng)目建設(shè)動(dòng)力供應(yīng)主要依托****電力及燃煤。設(shè)備采用詢價(jià)方式采購(gòu)。如中國(guó)農(nóng)業(yè)部畜牧業(yè)信息網(wǎng)，上海光明乳業(yè)信息網(wǎng)，北京三元、內(nèi)蒙古伊利信息網(wǎng)均有大量的信息資料。乳品加工廠的信息網(wǎng)一般應(yīng)具備如下內(nèi)容，即（1）物流系統(tǒng)；（2）資金系統(tǒng)；（3）信息系統(tǒng)；（4）企業(yè)管理系統(tǒng)。；如上海出